（广西壮族自治区）关于桂林市兴安县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
兴安县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年3月2日在兴安县第十七届人民代表大会第三次会议上
兴安县财政局 李 芳
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县2022年预算执行情况及2023年预算草案提请县十七届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格执行县十七届人大二次会议、县人大常委会历次决议和财政经济委员会的审查意见，努力克服经济下行、收入锐减的不利影响，强化政策落实和预算约束，千方百计抓收入、强调度、促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，全力保障财政平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入42560万元，完成预算的83.55%，同比下降13.94%。其中税收收入25461万元，同比下降20.29%；非税收入17099万元，同比下降2.35%。非税占比40.18%。
全县一般公共预算支出273453万元，完成调整预算的95.87%，同比下降4.86%。
全县一般公共预算收入42560万元加上级补助收入218448万元、上年结余5652万元、调入资金12600万元、地方政府一般债务转贷收入30382万元、动用预算稳定调节基金5979万元，收入合计315621万元。
全县一般公共预算支出273453万元加上解上级支出3000万元、地方政府一般债务还本支出17400万元、年终结余21768万元，支出合计315621万元。
收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入21535万元，完成预算的21.63%，同比下降62.68%，主要原因是国有土地使用权出让收入执行数14914万元，与预算数90000万元相差75086万元。加上级补助收入4663万元、上年结余12375万元、地方政府专项债务转贷收入42614万元，收入合计81187万元。
全县政府性基金支出61516万元，完成调整预算的117.7%，同比下降20.54%，大于调整预算的主要原因是调整后新增了政府专项债券支出9514万元。加上调出资金12600万元、年终结余7071万元，支出合计81187万元。
收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年社会保险基金收入45213万元，完成预算的93.08%；支出41346万元，完成预算93.65%。收支相抵，当年结余3867万元，年终滚存结余35689万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入13903万元，支出10388万元，当年结余3515万元，年终滚存结余31222万元；机关事业单位基本养老保险基金收入31310万元，支出30958万元，当年结余352万元，年终滚存结余4467万元。
（四）政府债务基本情况
1.政府债务限额情况
2022年自治区核定我县政府债务限额362100万元，其中一般债务限额93500万元，专项债务限额268600万元。
2.政府债务余额情况
截至2022年底，我县政府债务余额358580万元，其中一般债务余额90016万元，占比25.1%，专项债务余额268564万元，占比74.9%。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
3.新增政府债券发行及安排使用情况
2022年，全县新增政府债券55596万元，均通过发行新增政府债券举借，其中一般债券12982万元，专项债券42614万元，主要用于水利、教育、医疗卫生、污水管网处理、产业园区等领域的重大项目建设。
4.再融资债券发行及安排使用情况
2022年，全县发行再融资债券17400万元，用于偿还以前年度到期的债务本金。
5.政府债务还本情况
2022年，全县政府债务还本17400万元，全部为通过发行再融资债券偿还的一般债务还本。
6.政府债务付息情况
2022年，全县政府债务付息11935万元，其中一般债务付息3155万元，专项债务付息8780万元。
7.未来全县政府债券到期情况
2023年到期本金30150万元；2024年到期本金20500万元；2025年到期本金21107万元；2026年到期本金16650万元；2027年及以后年度到期本金266956万元。
各位代表，以上报告的2022年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数据为准。
（五）落实人大预算决议和重点财政工作情况
2022年，财政部门全面贯彻《预算法》《预算法实施条例》，加大“六稳”“六保”工作力度，树紧树牢“过紧日子”思想，进一步提高财政资金使用效益，为我县疫情防控、经济发展、民生保障等各项工作提供了有力的财税政策支持和综合财力保障。
1.千方百计做大收入，增强财政保障能力。一是积极争取上级资金。全年争取上级各类补助资金223111万元，其中包括均衡性转移支付收入26893万元、县级基本财力保障资金28258万元、重点生态功能区转移支付收入9999万元、补充县区财力转移支付9828万元、减税降费转移支付2320万元、上级补助政府性基金收入4663万元等，有力缓解了县本级财政压力。二是多渠道筹措资金。组织发动各部门积极争取债券资金，全年新增政府债券资金55596万元，其中一般债券12982万元，专项债券42614万元，极大保障了各领域重点项目建设的资金来源；推进PPP项目申报，列入自治区财政厅PPP项目重点推介清单项目2个，总投资147471万元，拟盘活存量资产13910万元，其中已入库项目1个，总投39981万元，保障了重大交通和水利基础设施建设；获国家政策性开发性金融工具重大项目建设专项基金15480万元，减轻财政资金投入压力。三是创新改革盘活国有资产资源实现保值增值。全面规范管理国有资产，积极盘活国有资产资源，全年国有资源(资产)有偿使用收入实现5974万元，国有企业股权融资13990万元。
2.科学合理安排支出，有效保障和改善民生。过紧日子，严控一般性支出，集中财力支持“六稳”“六保”、疫情防控、民生事业建设等重点任务，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福感。一是持续巩固脱贫成果。安排财政衔接推进接乡村振兴资金8776万元，“一事一议”奖补资金2413万元，发放耕地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、农机购置补贴等资金3371万元，助力“三农”，切实改善人民群众生产生活环境，积极推动乡村振兴发展。二是优先支持教育发展。围绕“一个不低于”和“两个只增不减”目标，切实保障教师队伍待遇，安排教师工资21369万元、义教岗位考核津贴780万元、班主任津贴238万元；加大教育基础设施投入安排4687万元，加快推进项目建设；提高公办幼儿园和普通高中生均公用经费标准及义务教育生均公用经费支出2591万元。三是全力推进社会保障。全年安排城乡居民养老金10690万元、机关事业单位养老金18314万元、公务员医疗补助1375万元；优化城乡低保救助机制，按不低于最低工资标准适时提高城乡低保标准，城乡低保支出5458万元，特困人员供养保障金支出1744万元；积极发挥临时救助兜底保障作用，加大临时救助力度，拨付临时救助资金308万元；关爱帮扶困难儿童、困难残疾人，发放生活及护理补贴1260万元；落实困难老年群体福利，高龄补贴支出536万元；落实优抚政策，安排义务兵优待金、退伍军人安置费、随军家属生活补助等优抚支出3777万元。四是统筹抓好疫情防控。安排疫情防控资金2247万元，主要用于疾控中心综合楼、溶江中心医院门诊楼建设、防控物资储备动态管理、常规核酸检测、隔离点改造等；安排城乡居民基本医疗保险配套支出1964万元，医疗救助1697万元，乡镇卫生院等基层医疗支出4067万元，公共卫生支出7123万元，助推全县卫生事业发展和医疗事业改革。五是助力企业纾困发展。兑现就业补助资金、一次性用工服务奖补等资金1385万元，安排企业奖励扶持资金2659万元。
3.多措并举防控风险，强化资金绩效管理。一是化解政府债务风险。建立健全政府债务风险预警体系，积极推进债务化解工作，全年足额偿还政府法定债务本息29335万元，未出现债务逾期及其他系统性债务风险事件。二是提升绩效管理。完善绩效管控体系，将绩效管理融入到预算编制、执行和监督中。全年完成115个项目的绩效目标申报和项目绩效再评价，总金额35791万元，完成30个项目重点绩效评价，总金额32956万元。三是强化投资评审。全年完成预算评审项目157个，送审金额达77487万元，审定金额69388万元，净审减额8099万元，审减率10.45%；全年完成结算审核项目273个，送审金额86138万元，审定金额73696万元，净审减额12442万元，审减率14.44%。
4.重点聚焦改革创新，提升财政管理水平。一是全面加强预算管理。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，建立以项目为核心，从预算编制到预算执行、核算、内控、绩效、监督等一体化的全生命周期全流程管理；深入落实上级文件精神，调整财政支出标准体系，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是加强财政监督管理。开展财经秩序常态化整治，着力在贯彻落实减税降费政策、增强基层“三保”、国有资产方面加强管理，确保财政依法依规运行。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。2023年预算编制的指导思想和原则是：深入学习贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进，全面贯彻新发展理念，服务新发展格局，继续做好“六稳六保”工作，持续改善民生，促进社会经济发展。坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，扎实落实积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，集中财力办大事，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出结构，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，锐意进取、求实奋进，为全县经济高质量发展提供坚实的财力保障。根据我县经济社会发展目标要求，2023年预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。
（一）一般公共预算草案
１.收入预算安排情况
2023年预计一般公共预算收入44700万元，同比上年预算下降12.25%，与上年实际执行数42560万元同比增收2140万元，增长5.03%，其中税收收入26850万元，同比增长5.46%，非税收入17850万元，同比增长4.39%，非税占比39.93%。加上级补助收入147449万元、上年结余收入21768万元、调入资金75682万元、地方政府一般债务转贷收入12900万元，预计总收入为302499万元。
2.支出预算安排情况
2023年一般公共预算支出安排277995万元，比上年预算数增长3.54%，与上年实际执行数273453万元同比增加4542万元，增长1.66%。加上解上级支出3000万元、地方政府一般债务还本支出21504万元，支出合计安排302499万元。
收支相抵，一般公共预算收支平衡。
3.其他需要报告的事项
（1）一般公共预算支出中安排预备费2800万元，用于预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。
（2）安排“三公”经费1433万元，下降3%。其中公务接待费780万元，下降3%；因公出国（境）费0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费654万元，下降3%。
（3）预算周转金260万元安排用于应急救灾支出。
4.一般公共预算支出277995万元按功能分类科目安排情况
（1）一般公共服务支出32158万元；
（2）国防支出172万元；
（3）公共安全支出11098万元，比2022年年初预算数减少3413万元，主要是因为：一是法院和检察院两个单位纳入市级管理；二是公共安全上级转移支付还未下达，未列入2023年预算；
（4）教育支出56853万元，比2022年年初预算数增加12425万元，主要是因为结转了历年文号资金；
（5）科学技术支出3012万元，比2022年年初预算数增加1275万元，主要是因为按要求科学技术支出比例要达到当年一般公共预算支出总数的1%；
（6）文化旅游体育与传媒支出4847万元；
（7）社会保障和就业支出60545万元，比2022年年初预算数增加11481万元，主要原因是提前下达的上级转移支付资金增加；
（8）卫生健康支出29475万元，比2022年年初预算数减少11328万元，主要是根据2022年实际执行数在预算编制时适当进行了调整；
（9）节能环保支出1104万元；
（10）城乡社区支出7747万元，比2022年年初预算数减少6542万元，主要是因为提前下达的上级转移支付资金减少；
（11）农林水支出39610万元；
（12）交通运输支出1800万元；
（13）资源勘探信息等支出5177万元，比2022年年初预算数增加1606万元，主要是因为提前下达的上级转移支付资金增加；
（14）商业服务等支出573万元；
（15）金融支出500万元；
（16）自然资源海洋气象等支出2120万元；
（17）住房保障支出9073万元，比2022年年初预算数减少2587万元，主要是因为提前下达的上级转移支付资金减少；
（18）粮油物资储备支出86万元；
（19）灾害防治及应急管理支出3198万元；
（20）预备费2800万元；
（21）债务付息支出5947万元；
（22）债务发行费100万元。
（二）政府性基金预算草案
2023年预计全县政府性基金收入118832万元，比2022年执行数增加97297万元，主要原因是国有土地使用权出让收入预算数92556万元，比2022年执行数14914万元增加77642万元，专项债务对应项目专项收入预算数25476万元，比2022年执行数5835万元增加19641万元。加上级补助收入3013万元，上年结余收入7071万元，预计总收入128916万元。
2023年政府性基金支出安排35834万元，加上调出资金75682万元、债务还本支出17250万元、年终结余150万元，支出安排合计128916万元。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算草案
2023年各项社会保险基金预算收入48313万元，支出44741万元，收支相抵，当年结余3572万元，年终滚存结余39260万元。其中：1.城乡居民基本养老保险基金收入15605万元，支出12033万元，收支相抵，当年结余3572万元，年终滚存结余34793万元；2.机关事业单位基本养老保险基金收入32708万元，支出32708万元，收支相抵，当年无结余，年终滚存结余4467万元。
三、2023年财政工作措施
2023年，我们将认真落实本次会议关于预算审查的意见，着力抓好以下重点工作：
（一）强化征收培植税源，确保财政收入颗粒归仓。一是按照“依法征收、应尽应收”的原则，持续加强与税务部门的沟通协调，加强对重点税源、重点企业和重点税种的征管。二是强化服务意识，与税务部门通力合作，积极走访辖区重点税户，及时协调解决企业各类困难诉求。三是全面落实减税降费政策，切实帮扶市场主体，让企业“轻装上阵”，激发市场活力。四是强化非税收入征收管理。坚持依法征收、规范执收、源头控收，确保非税收入全额纳入预算管理。
（二）通力合作集思广益，多渠道争取和筹措资金。一是紧盯政策导向，积极会同有关部门谋划申报项目，全力争取上级转移性补助收入和债券资金，大力推进PPP项目入库。二是加大资金盘活力度。实行财政存量资金与预算安排相统筹，加大对财政资金结余结转清理力度，跟踪资金使用进度情况，提高资金使用效益。三是加强财金联动，发挥政府投资的引导作用，撬动更多社会资本投资。
（三）严格落实过紧日子思想，着力保障民生福祉。一是树牢长期过紧日子思想，严格执行各项经费开支标准，严控一般性支出，千方百计盘活资金、节约资金，压减的支出全部用于保障全县重点和刚性支出。二是树牢以人民为中心的发展思想，持续支持以民生实事工程为重点的社会事业建设，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实底线，确保不出现“三保”舆情风险。三是加大“三公”经费监管力度，大力精简不必要的会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，切实降低行政运行成本。
（四）强化财政管理监督，提升财政政策效能。一是硬化预算执行刚性约束，全面加强预算执行管理，严格执行人大批准的预算，强化预算指标管理，严控预算调剂事项，不得无预算、超预算安排支出。二是强化财政承受能力评估，避免出台超越经济社会发展阶段和财力水平的增支政策，增强财政可持续性。三是加强政府采购需求管理，依法依规开展政府采购活动，严禁无预算、超预算采购。四是持续加大重点项目财政预算评审力度，依托科学化、精细化管理手段助力项目及时高效落地。五是继续推进预算管理一体化建设，全流程规范财政相关业务，提升财政资金的管理水平。六是推进绩效管理，深化财税体制改革，树牢“花钱必问效、无效必问责”理念，在提高财政资金绩效上下功夫，充分发挥“预算绩效管理”在推动财政资金聚力增效和提高公共服务质量的纽带作用，切实把有限的财政资金管好用好。
（五）坚持做好风险防控，增强财政可持续性。一是精准跟进，确保年度内政府债务本息按时足额偿还，不出现逾期等债务风险。二是加强政府隐性债务管理，坚持遏制增量和处置存量并举，守牢不发生系统性风险底线，确保财政经济稳健运行，构筑安全稳定的发展环境。三是加强国库库款管理，坚持底线思维，合理安排，调配资金，保持最低预警线，防止出现“断供”问题，统筹管理好“资金池”。
各位代表，2023年财政收支矛盾依然突出，财政工作任务更加艰巨，责任更重大。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大精神，准确把握中央经济工作会议精神，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，敢于担当、积极作为，扎实推进各项财政工作，为县域经济建设作出积极贡献！
