（广西壮族自治区）关于桂林市兴安县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
兴安县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月17日在兴安县第十七届人民代表大会第二次会议上
兴安县财政局 李芳
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县2021年预算执行情况及2022年预算草案提请兴安县十七届人民代表大会第二次会议审议，并请县政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实党中央、国务院、自治区政府决策部署和县委工作要求，严格执行县十六届人大七次会议、县人大常委会历次决议和财政经济委员会的审查意见，积极发挥财力保障、引导调节、政策协同的功能，服务保障“六稳”“六保”工作大局，全县财政预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算总收入309989万元，其中：一般公共预算收入49453万元、税收返还7559万元、一般性转移支付补助165222万元；专项转移支付补助29399万元、一般债券转贷收入8610万元、调入政府性基金26000万元、动用预算稳定调节基金16371万元、上年结余7375万元。
一般公共预算总支出309989万元，其中：一般公共预算支出287422万元、上解支出2738万元、地方政府债券还本支出6100万元，安排预算稳定调节基金7350万元，扣除结转下年继续使用的专款6379万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金总收入127210万元。其中：当年基金收入57710万元，完成调整预算的85.79%；上级补助收入2547万元；专项债券收入57700万元；上年结余9253万元。
全县政府性基金预算总支出127210万元。其中：当年基金支出77422万元；上解上级支出10413万元；调出资金26000万元；地方政府专项债务还本支出3000万元；年终结余10375万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金收入43147万元，完成预算的102.6%；支出38363万元，完成预算100.01%。收支相抵，当年结余4785万元，年终滚存结余30263万元。其中：①城乡居民基本养老保险基金收入12934万元，支出9785万元，当年结余3150万元，年终滚存结余27165万元；②机关事业单位基本养老保险基金收入30213万元，支出28578万元，当年结余1635万元，年终滚存结余3098万元。
各位代表，以上报告的执行数均为快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。
（四）政府债务基本情况
1.政府债务限额情况
2021年自治区核定我县政府债务限额307500万元，其中一般债务限额80500万元，专项债务限额227000万元。
2.政府债务余额情况
截至2021年底，我县政府债务余额303194万元，其中一般债务余额77244万元，占比25.48%，专项债务余额225950万元，占比74.52%。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
3.政府债券发行及安排使用情况
2021年我县新增政府债务57210万元，均通过发行新增政府债券举借。2021年收到转贷新增债券57210万元，其中一般债券2510万元，专项债券54700万元，主要用于水利、文化旅游基础设施、产业园等领域的重大项目。
2021年我县发行再融资债券9100万元，用于偿还以前年度到期债务。
4.政府债务还本情况
2021年全县政府债务还本（含再融资）9100万元，其中一般债务还本6100万元（再融资还本6100万元），专项债务还本3000万元（再融资还本3000万元）。
（五）落实人大预算决议和重点工作情况
2021年，在县人大依法监督和大力支持下，县财政部门根据县委、县政府决策部署，按照县十六届人大七次会议决议，以及县人大财政经济审查委员会的审查意见，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实积极有为的财政政策，突出抓好以下4个方面：
1.狠抓收入，强化财政保障能力。敢于直面新的压力和挑战，对重点行业、重点领域、重点税种进行梳理，强化财源培植，狠抓分析研判、资金调度等关键性环节，多措并举，努力增加可用财力。一是积极盘活存量资金。常态化清理盘活财政存量资金22571万元，调入预算稳定调节基金16371万元，将有限资金向民生保障与重点项目建设方面倾斜，提升资金使用效益。二是积极争取上级资金。全年争取上级各类补助资金204727万元，其中：均衡性转移支付收入21582万元、县级基本财力保障资金25082万元、重点生态功能区转移支付收入7552万元。三是积极申请债券资金。全年争取新增债券资金57210万元，其中：一般债券2510万元，专项债券54700万元，极大保障了我县重点在建项目资金来源，有效缓解了财政支出压力。
2.突出重点，统筹社会事业发展。严控一般性支出，集中财力支持“六稳”“六保”、疫情防控、民生事业建设等重点任务，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福感。一是持续巩固脱贫成果。安排财政衔接推进接乡村振兴资金7858万元，“一事一议”奖补资金2265万元，发放耕地力保护补贴、农机购置补贴等资金2029万元，助力“三农”，切实改善人民群众生产生活环境，积极推动乡村振兴发展。 二是优先支持教育发展。围绕“一个不低于”和“两个只增不减”目标，切实保障教师队伍待遇，安排教师工资19800万元、艰苦教师岗位津贴425万元、班主任津贴240万元、教师培训经费300万元；加大教育基础设施投入安排3150万元，加快推进项目建设；提高公办幼儿园和普通高中生均公用经费标准，生均公用经费支出465万元。三是全力推进社会保障。全年安排城乡居民养老金9200万元、机关事业单位养老金29700万元、职业年金3600万元；优化城乡低保救助机制，按不低于最低工资标准的42%适时提高城乡低保标准，城乡低保支出5280万元，特困人员供养保障金支出1740万元；积极发挥临时救助兜底保障作用，加大临时救助力度，拨付临时救助资金240万元；关爱帮扶困难儿童、困难残疾人，发放补助360万元；落实困难老年群体福利，高龄补贴支出588万元，拨付康养中心项目经费135万元，支持养老服务建设；落实优抚政策，安排义务兵优待金、退伍军人安置费、随军家属生活补助等优抚支出3560万元。四是统筹抓好疫情防控。安排疫情防控资金1000万元，主要用于第二核酸检测基地建设、3岁以上人群新冠病毒疫苗接种、常规核酸检测、隔离点改造等；安排城乡居民基本医疗保险配套支出1899万元、乡镇卫生院等基层医疗支出957万元、公共卫生支出3497万元，助推全县卫生事业发展和医疗事业改革。五是助力企业纾困发展。兑现就业补助资金、一次性用工服务奖补等资金841万元；安排工业发展资金1057万元；安排企业奖励扶持资金373万元。依法减轻企业负担，激发企业内生动力。
3.防控风险，强化资金绩效管理。一是化解债务风险。建立健全债务风险预警体系，积极推进债务化解工作。全县足额偿还政府债务还本付息资金18404万元，向上争取再融资债券资金9100万元。二是提升绩效管理。建立事前事中事后绩效管控体系，将绩效管理融入到预算编制、执行和监督中。全年完成100个项目绩效目标申报，总金额34553元，完成100个项目绩效自评，总金额34553万元，完成30个项目重点绩效评价，总金额32625万元。三是强化投资评审。全年完成评审审核项目223个，送审投资额99389万元，审定投资额87283万元，净核减额12106万元，核减率为12.18%。
二、2022年预算草案
2022年财政工作总要求：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届六中全会，坚持稳中求进工作总基调，强化财政政治属性，巩固和拓展减税降费成效，实施积极的财政政策，树牢政府“过紧日子”思想，大力提质增效，更加注重结构调整，加大优化财政支出结构力度，全力推动县域经济高质量发展。根据我县经济社会发展目标要求，2022年预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制预算。
（一）一般公共预算
１.收入预算安排情况
2022年预计一般公共预算总收入为288022万元，其中：一般公共预算收入50940万元，同比增加1487万元，增长3%；税收返还7559万元；一般性转移支付补助155363万元；专项转移支付补助10431万元；调入资金50000万元；动用稳定调节基金7350万元；上年结余收入6379万元。
2.支出预算安排情况
2022年一般公共预算总支出安排288022万元，其中：当年一般公共预算支出268490万元；上解上级支出2132万元，一般债务还本支出17400万元，收支平衡。其中一般公共预算支出中安排预备费2700万元，用于预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。
3.一般公共预算支出268490万元按功能分类科目安排如下:一般公共服务支出32512万元，国防支出40万元，公共安全支出14511万元，教育支出44428万元，科学技术支出1737万元，文化旅游体育与传媒支出6059万元，社会保障和就业支出49064万元，卫生健康支出40803万元，节能环保支出1389万元，城乡社区支出14289万元，农林水支出37897万元，交通运输支出1557万元，资源勘探信息等支出3571万元，商业服务等支出195万元，金融支出150万元，自然资源海洋气象等支出1936万元，住房保障支出11660万元，粮油物资储备支出25万元，灾害防治及应急管理支出1107万元，预备费2700万元，债务付息支出2781万元，债务发行费40万元，其他支出39万元。
（二）政府性基金预算
2022年全县政府性基金预算总收入安排111153万元，其中：当年政府性基金预算收入99550万元、上级补助收入1228万元、上年结余10375万元；政府性基金总支出安排111153万元，其中：当年支出安排50688万元、调出资金50000万元；收支相抵，年终结余10465万元。
（三）社会保险基金预算
2022年各项社会保险基金预算收入48574万元，支出44149万元，收支相抵，当年结余4425万元，年终滚存结余34687万元。其中：1.城乡居民基本养老保险基金收入16038万元，支出11613万元，收支相抵，当年结余4425万元，年终滚存结余31589万元；2.机关事业单位基本养老保险基金收入32536万元，支出32536万元，收支相抵，当年无结余，年终滚存结余3098万元。
三、2022年财政工作措施
2022年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级及县委、县政府各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚破难，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全县经济社会高质量发展。我们将认真落实本次会议关于预算审查的意见，着力抓好以下重点工作：
一是抓好财政收入组织工作。2022年，由于房地产政策调整、中央实施减税降费政策等不利因素影响，财政收入仍存在较大不确定性。财税部门将加强对县域企业的跟踪服务，做好收入组织工作。同时，支持招商引资工作，引进和培育一批高质量税源企业，培植后续财源。
二是全力以赴保障财政稳健运行。严格落实党中央过“紧日子”要求，更加突出以收定支、有保有压，严格控制和压减一般性支出，强化“三保”支出保障底线。积极向上争取财力性转移支付、一般转移支付资金，缓解“三保”资金压力。积极应对税收低位增长等带来的财政支出压力，清理结转结余资金，强化资金统筹管理，积极盘活存量资产资源。严格落实先有预算、后有支出，严控预算调剂事项。强化预算刚性约束，依法做好预算调整，加快预算执行进度。
三是深化财政改革，提升财政管理效能。一方面要全面加强预算管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。完善行政事业单位国有资产绩效考核体系，加强资产管理与预算管理的衔接。另一方面要加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。
各位代表，2022年财政收支矛盾依然突出，财政工作任务更加艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督下，把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，敢于担当、积极作为，扎实推进各项财政工作，把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，敢于担当、积极作为，扎实推进各项财政工作，为县域经济建设作出新的贡献！
