（广西壮族自治区）关于桂林市永福县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于永福县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月23日在永福县第十七届人民代表大会第三次会议上
永福县财政局
各位代表:
受县人民政府委托,现将永福县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县十七届人大第三次会议审议,并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年,在这特殊的一年中,我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下,在县人大和县政协的监督指导下,认真落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求,坚持稳中求进工作总基调,努力克服经济下行带来的超预期减收、疫情反复带来的超负荷增支,承压前行、勇挑重担、多措并举,较好地完成了全年各项工作任务,有力保障了全县财政运行稳中有进和经济建设行稳致远。
(一)一般公共预算执行情况
全年一般公共预算收入完成29300万元,完成年初预算的87.65%,扣除留抵退税因素后增长2.78%,按自然口径计算下降7.96%。其中:税收收入19458万元,完成年初预算的79.98%,扣除留抵退税因素后下降5.46%,按自然口径计算下降19.71%;非税收入9842万元,完成年初预算的108.15%,同比增长29.5%。一般公共预算收入中(剔除留抵退税因素后)税收占比为70.28%,收入质量继续保持位于全区前列。一般公共预算支出完成216024万元,完成调整预算的96.12%,同比下降14.36%。
一般公共财政预算收入29300万元加上级补助收入177464万元、上年结余收入20368万元、政府性基金预算调入1500万元、动用预算稳定调节基金2059万元、地方政府性债券转贷收入20991万元,总收入合计251682万元;全县一般公共预算支出216024万元、上解上级支出2847万元、债务还本支出14030万元、安排预算稳定调节基金1269万元,年终结余17512万元。
2022年县本级预算安排总预备费2800万元,由于刚性支出增加,已全部用于平衡预算,分散在各支出科目中。
(二)政府性基金预算执行情况
政府性基金总收入54757万元,其中:当年基金收入32215万元,完成年初预算的26.52%,同比下降68.17%;上年结余收入9398万元;上级补助收入1144万元;地方政府专项债务转贷收入12000万元。
政府性基金支出47139万元,完成调整预算的98.53%,同比下降50.57%;调出资金1500万元;收支相抵,年终滚存结余6118万元。
(三)社会保险基金预算执行情况
社会保险两项基金收入合计34169万元,完成预算98%,同比增长3%。两项基金支出合计27214万元,完成预算100%,同比增长2%。收支相抵,当年结余6954万元,年终滚存结余41168万元。
(四)政府债务情况
自治区核定我县2022年政府债务限额210400万元,截至2022年底,全县地方政府性债务余额207172万元,全县政府债务余额均控制在限额以内。
2022年,全县新增政府债券32992万元,主要用于农村义务教育、水利、产业园区、卫生健康等重大项目。自治区代我县发行再融资债券13600万元,全部用于偿还到期债务本金。全年债务还本支出14030万元,一般债务付息支出7376万元,均已如期偿还,全县未发生政府债务违约行为。
(五)落实县人大决议及财政重点工作情况
1.坚持稳中求进、主动作为,统筹维持财力稳定。
一是加大收入统筹力度。科学组织财政收入,围绕年度收入目标,深化税收协同共治,成立收入工作专班,常态化研究协调收入组织难题。二是多管齐下挖潜非税。面临减税降费和土地市场成交下降等诸多减收因素,财政部门主动对接相关部门,摸排全县国有资产资源情况,统筹组织盘活闲置存量资产,全年实现国有资产处置收入1866万元。三是积极做好对上争取。把握政策资金扶持方向,有针对性的向上争取项目资金,2022年争取财力性转移支付80023万元,比上年同期增加近15000万元,其中支持基层落实减税降费和重点民生资金8973万元;革命老区转移支付资金539万元;奖励性补助资金5135万元;其他财力性资金65376万元,争取专项转移支付资金97441万元,政府性债券32991.87万元,为全县经济和社会事业健康发展提供有力保障。
2.坚持创新赋能、精准施策,支持经济健康发展。
全面落实助企纾困政策。积极贯彻执行国家组合式税费支持政策,通过实施大规模增值税留抵退税政策为各类市场主体渡过难关、增资扩产注入动力和活力,全年我县累计办理缓缴退税0.59亿元,新增减税降费2.35亿元,其中留抵退税1.39亿元。支持“桂惠贷”政策。引导辖内金融机构开发“桂惠贷”系列产品并优先配置信贷资源,激励企业扩大有效投资,金融机构投放16.13亿元“桂惠贷”优惠利率贷款,直接降低市场主体融资成本3386万元,支持了市场主体579户。加大政府性融资担保力度。积极发挥政府性融资担保增信功能,新增政府性融资担保贷款金额1.2亿元,惠及36家小微企业和“三农”市场主体。破解融资难题。通过加强部门协同和政策协调,优化财政金融政策供给,充分发挥财政资金的引导、放大和激励作用,我们创新融资担保方式“政策性农业保险保单质押融资”、“政担企”融资平台、“政银担,总对总”批量担保业务等举措帮助企业解决融资难题,全年累计放贷约 6300万元。加大政府采购支持中小企业力度。规范资格条件设置,降低中小企业参与门槛。支持“科技创新条例”政策落实。加速科技成果转化,全年安排科技创新专项资金2349万元,促进科技创新为产业发展服务,有力稳住经济大盘,保住市场主体。
3.坚持尽力而为、量力而行,统筹增进民生福祉。
扎实做好社会保障工作。全年社会保障支出46759万元,其中投入就业补助支出1541万元,强化企业稳岗,发放稳岗补贴及稳就业奖补、培训补贴,大力开展职业技能培训,不断提升企业员工和劳动者技能水平,促进全县就业形势保持稳定;投入21773万元,用于行政事业单位养老金支出;投入7211万元,用于对企业和城乡居民基本养老保险基金的补助,持续提高城乡低保、城乡居民医疗保险财政补助、城乡居民基础养老金等基础民生保障标准,使人民群众的幸福感、获得感进一步增强。助力教育事业全面发展。全年教育支出33997万元,主要用于完善教育经费投入保障机制,依法落实政府对教育的支出责任,合理确定相关拨款标准和投入水平,逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设,支持第二高级中学、龙湾小学、第二幼儿园项目建设,永福中学、实验中学等学校宿舍楼、教学综合楼改扩建工程建设,有力支持各学段教育高质量发展。大力支持文体事业。全县文体旅支出4578万元,主要用于支持县城“三江六岸”文化旅游景区基础设施建设,扎实推进县图书馆、全民健身中心项目建设;支持图书馆、文化馆免费开放;保护文物和非物质文化遗产;开展惠民文化活动,促进公共文化服务提质升级。乡村振兴全面推进。全县农林水支出39748万元,重点支持现代农业发展、农村环境改善、水利等基础设施建设,支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。其中安排水利支出7679万元,主要用于支持高标准农田建设,提升农业综合生产能力,稳定粮食生产;支持金鸡河水库中型灌区节水配套改造工程;支持小型病险水库除险加固,保障水库安全运行;安排1197万元支持加快农村综合改革;安排130万元粮食风险基金,推进粮食生产、流通、应急能力建设,切实保障粮食安全;安排1156万元支持农业保险保费补贴;安排17207万元支持乡村振兴衔接;安排491万元落实农村公益事业财政奖补项目实施,助力改善农村广大群众人居环境。推动完善基本住房保障体系建设。完成住房保障支出7419万元,加快推进棚户区改造、农村危房改造、老旧小区改造等保障性安居工程建设。
4.坚持精细管理、立足长远,推进社会治理与安全。
全力保障疫情防控支出。全县疫情防控支出6593万元,相关支出主要用于隔离点建设、疫苗接种及核酸检测费用、隔离人员闭环转运费用、医院和隔离点防控能力提升建设、物资采购等,全面提升应急处置能力,为全县抗疫大局作出了积极贡献。保障生态环境保护提升。全县共投入资金1298万元。其中安排污染防治资金601万元,加强生态环境建设,打好污染防治攻坚战;安排自然生态保护资金347万元,有效整治9个乡镇的农村人居环境。支持优化社会综合治理能力。加大公共安全投入,健全社会治安防控体系建设,增强人民安全感,全年完成公共安全支出9941万元;安排灾害防治及应急管理相关支出1633万元,保障人民群众生命财产安全,满足安全生产及消防工作正常需要。
5.坚持底线思维、常抓不懈,防范化解财政风险。
兜牢兜实“三保”底线。明晰“三保”的边界范围,精准把握和科学安排财政支出,在年初预算安排上,优先安排“三保”支出,坚决不留缺口,全年“三保”支出121901万元,其中保工资支出53522万元,保运转支出3324万元,保民生支出65055万元,全年未发生欠发工资现象,有力兜住了基层“三保”底线。牢牢守住政府债务风险底线。安排14030万元偿还到期债务本金,支付到期利息7376万元,所有到期政府债券本息如期偿付;抓实化解存量隐性债务工作,超额完成年度隐性债务累计化解计划;草拟政府融资平台公司市场化转型方案,加快推进融资平台公司转型工作。加快清理消化暂付款。加大财政暂付款管理力度,化存量、控增量,2022年我县财政消化暂付款1.03亿元,同比下降97.5%。
6.坚持解放思想、守正创新,推动财政改革发展。
加强预算绩效管理。2022年实现项目绩效目标全覆盖,涉及项目1100多个,金额达11700万元,并对13个重大政策和项目、2个部门整体支出开展财政绩效评价,涉及资金量达8224万元,评价范围拓展至政府购买服务等专业领域;强化绩效评价结果运用,扣减收回预算资金242.4万元,同时,将财政支出绩效评价管理情况纳入县本级机关年度绩效考核范围,不断提高各单位预算绩效管理能力。提升财政管理水平。我县生态环境保护目标责任制考核工作、财政总决算工作获桂林市财政局通报表扬,PPP工作、“田东模式”六大体系升级建设、县域经济发展工作获得自治区财政厅通报表扬,共获得奖励2035万元,财政管理工作综合评价入围全国前100名,获得一次性综合财力奖励3000万元。
各位代表,2022年我县财政运行总体较好,但面临的困难和问题也不容忽视,一是受宏观经济形势下行、疫情反复冲击以及大规模减税降费政策影响,我县经济增长放慢,财政增收难度加大,而兜牢“三保”底线、常态化疫情防控等刚性支出持续增加,保“三保”压力与日俱增;二是土地、房地产市场持续疲软,土地基金收入大幅减收,基建项目资金缺口较大,收入减少与支出增长之间的矛盾日益突出。三是可偿债财力不足,债务还本付息压力持续加大,防控潜在风险任务不断加重,政府债务还本付息逐年增大与财政稳健运行的矛盾日渐彰显。四是预算执行的规范性和约束性不够;财政绩效管理工作有待进一步加强等。对此,我们既正视困难问题,又坚定信心决心,将采取积极有力措施加以解决,同时恳请各位代表、委员继续关心、指导和支持财政工作。
现在报告的2022年预算执行数为快报数,具体执行情况详见决算草案,最终执行结果以自治区批复的决算数为准,我们将在自治区财政厅批复决算后进行相应调整并按程序报县人大常委会审查批准。
二、2023年预算草案
(一)财政预算安排原则
一是以收定支、统筹平衡。收入预算安排坚持实事求是、扎实稳妥,与经济社会发展相适应;支出预算安排坚持量入为出、有保有压,分轻重缓急,打破基数概念和支出固化格局。二是尽力而为、量力而行。综合考虑财力状况和人民群众现实需求,合理确定基本民生支出标准,按照可持续、保基本的要求安排好各项民生支出。三是讲求绩效、全程把控。坚持全面实施预算绩效管理与推进零基预算改革相结合,建立全过程预算绩效管理链条,事前开展绩效评估和绩效目标管理,事中加强绩效运行监控,事后开展绩效评价,强化绩效结果运用。四是严守底线、防范风险。把防风险摆在更加突出的位置,统筹发展和安全、当前和长远,牢牢守住不发生系统性财政风险的底线。
(二)一般公共预算安排情况
2023年一般公共预算收入拟安排30775万元,比2022年执行数增长5.03%。其中:税收收入22901万元,同比增长17.69%;非税收入7874万元,同比下降20%。一般公共预算支出预算拟安排302445万元,比2022年预算数增长24.79%。
一般公共预算收入30775万元加上级补助收入127098万元、上年结余收入17512万元、调入资金130225万元、地方政府一般债务转贷收入14220万元、动用预算稳定调节基金1269万元,总收入拟安排321099万元;一般公共预算支出302445万元加上解上级支出2414万元、地方政府一般债务还本支出16240元,收支相抵,一般公共预算收支平衡。
2023年公共财政预算支出安排优先用于保障基本支出和教育、科技、农业、文化、社保和医疗等重点民生支出,以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和支持县委、县政府确定的重点项目,严格控制一般性项目支出增长。
(三)政府性基金预算安排情况
政府性基金总收入拟安排202659万元。其中:基金收入预算安排185450万元;上级补助收入2067万元;上年结余收入4962万元;专项债券转贷收入10180万元。
政府性基金支出预算拟安排202659万元,比2022年预算数增长54.86%,调出资金130225万元,收支相抵,预计年终结余1002万元。
(四)社会保险基金预算安排情况
社会保险两项基金收入合计拟安排36833万元,比2022年执行数增长8%。两项基金支出合计拟安排28609万元,比2022年执行数增长5%。收支相抵,当年结余8223万元,年终滚存结余49392万元。
(五)2023年“三保”预算支出情况
2023年,我县财政部门将全面贯彻落实中央、自治区决策部署,按照市委、市政府要求,切实履行财政职能,集中财力重点用于保障全县“三保”支出,坚持把“保工资”作为政治任务列入资金调度的第一序列,将保运转和保基本民生作为基本要求来确保,力促全县经济平稳运行。2023年,我县“三保”预计支出111209万元,其中“保工资”支出58217万元,“保运转”支出3311万元,“保民生”支出49681万元。
三、2023年财政工作安排
(一)加强财政资源统筹,做好高效聚财文章
——依法依规组织收入。加强财税征管,做大做强财政收入。认真分析收入形势,科学研判,提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性,强化财税携手培植财源机制,充分发挥财税工作领导小组的效用,加强重点税源服务管理,促进主体税收的稳定增长。
——做好土地“文章”。面对税收增长乏力的情况下,用足用活土地政策做好土地文章,提高土地出让净收益总量,千方百计做大做强地方可支配财力,增强财政保障能力。
——盘活资产资源。积极开展国有资产清查工作,加快推进国有资产的出租、处置工作,使“资产”变“资金”。尤其是进一步加快停车场、国储林特许经营权的拍卖,继续推进闲置固定资产的处置,增加财政收入,缓解公共预算平衡压力。
——积极争取资金支持。积极争取新增债券资金,保障重点项目的资金需求。发挥政策资金导向功能,做好项目的有序申报,谋划一批优质项目,加大向上争取政策和资金补助力度,全力缓解财政平衡压力。
(二)更加突出精准有力,持续推动经济发展
——支持工业增实力。支持企业创新发展。及时兑现惠企资金,梳理完善支持工业及相关行业发展的财政政策,帮扶重点工业企业加大技术创新和传统产业的技术改造力度,努力培育新经济增长点。
——扎实推动产业振兴。积极争取和用好自治区支持工业振兴专项债券和产业扶持资金,采用以奖代补、“桂惠贷”、融资担保、基金、专项债券项目配套融资等方式,支持推动产业振兴,促进工业提速发展、服务业提质发展、农业深挖潜力。
——大力推进科教振兴。突出创新驱动,支持实施科技强县行动,加大科技研发投入、完善科技投入体制,不断优化科技投入结构,有效带动企业研发投入,打好重点产业关键核心技术攻坚战,促进科技更好服务产业发展。
(三)深化财政改革创新,做好提质增效文章
——规范财政预算管理。实施零基预算改革试点,深入推进预算管理一体化建设。落实党政机关带头过紧日子的要求,进一步压减一般性支出。落实财政运行预警监测机制,精准实施库款监测与调度,加强预算执行动态监控和国库集中支付资金审核,保障“六稳”“六保”支出,稳住经济发展和民生保障基本盘。
——深化预算绩效管理。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化新增重大政策和项目事前绩效评估,扩大重点绩效评价范围,提高绩效评价质量,形成评价、反馈、整改、提升良性循环,进一步提高财政资金使用效益。
——健全财政监督机制。严格执行监督检查工作计划,保障财政监督检查工作的有效实施。及时修订和完善财政内控制度。坚持用信息化提升财政监督效能,围绕财税政策执行、预算管理、国有资产、政府债务等领域开展财政监督,规范部门预算单位财务管理。
——防范政府债务风险。坚持底线思维,树牢红线意识,正确处理好“稳投资”“防风险”的关系。坚持疏堵结合、依法举借,“开好前门”“严堵后门”,继续从控增量、化存量两方面做好债务管理工作,确保不新增隐性债务。
各位代表,做好2023年的财政各项工作,任务艰巨、使命光荣,既有新的挑战,也有新的机遇,我们将按照县委、县政府的战略部署,虚心听取县人大和县政协意见建议,踔厉奋发、勇毅前行,扎实做好财政各项工作,为全县经济发展和社会事业进步作出新的财政贡献!
