（广西壮族自治区）关于桂林市全州县2022年财政预算执行情况及2023年预算(草案)的报告
关于全州县2022年财政预算执行情况及2023年预算(草案)的报告
——2023年2月28日在县第十七届人民代表大会第三次会议上
全州县财政局
各位代表:
受县人民政府委托,现向大会报告关于全州县2022年财政预算执行情况及2023年预算(草案),请予审议,并请县政协委员和列席代表提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年。面对错综复杂的国内外形势,特别是新冠肺炎疫情反复带来的不利影响,在县委的正确领导和县人大、县政协的监督下,在社会各界的大力支持下,财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的二十大精神以及习近平总书记视察广西和桂林时的重要讲话精神,深入贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的决策部署,坚持稳中求进工作总基调,不折不扣落实退税减税降费政策,不断强化预算执行管理,加大财政资金统筹力度,推动直达资金惠企利民,落实落细“过紧日子”要求,切实兜牢基层“三保”底线,稳步推进政府性债务化解,努力克服经济下行压力,财政运行总体平稳,社会大局保持稳定。
(一) 一般公共预算执行情况
1、收入执行情况
一般公共预算收入。全年完成一般公共预算收入48146万元,完成预算的90.67%,同比减少3399万元,下降6.59%。其中:税收收入完成28093万元,完成预算的87.51%,同比减少1192万元,下降4.07%;非税收入完成20053万元,完成预算的95.49%,同比减少2207万元,下降9.91%。非税收入占一般公共预算的比重为41.65%。
财政总收入。根据上级财政部门与我县2022年财政收支决算的初步对账情况,我县2022年财政收入总计537114万元。其中:一般公共预算收入48146万元;上级补助收入369070万元(其中:返还性收入9061万元、一般性转移支付收入320280万元、专项转移支付收入39729万元);债券转贷收入46788万元;调入资金68884万元;动用预算稳定调节基金1826万元;上年结余2400万元。
2、支出执行情况
财政支出总计。我县2022年财政支出总计448736万元。其中:一般公共预算支出415835万元;上解上级支出3686万元;债务还本支出29215万元。
年末收支相抵,年终结转结余88378万元。
一般公共预算支出。一般公共预算支出415835万元,完成预算的101.26%, 同比减少35868万元,下降7.94%。其中民生支出354690万元,占一般公共预算支出的85.30%。主要支出情况为:一般公共服务支出32439万元,完成预算的115.05%;公共安全支出17014万元,完成预算的123.91%;教育支出80347万元,完成预算的99.30%;科学技术支出990万元,完成预算的154.30%;文化旅游体育与传媒支出7424万元,完成预算的164.50%;社会保障和就业支出99595万元,完成预算的90.79%;卫生健康支出33924万元,完成预算的82.81%;农林水事务支出83517万元,完成预算的120.42%;住房保障支出17155万元,完成预算的125.63%。
(二)政府性基金预算执行情况
2022年,全县政府性基金预算收入总计125087万元,其中:当年基金收入83084万元,完成预算的119.36%,同比增加20594万元,增长32.96%;上级补助收入3003万元;专项债券转贷收入31300万元;上年结余7700万元。
2022年,全县政府性基金预算支出总计121553万元,其中:当年基金支出52669万元,完成预算的105.32%,同比减少47545万元,下降47.44%;政府性基金调出资金68884万元。
收支相抵,年终结余3534万元。
(三)社会保险基金预算执行情况
2022年,社会保险基金收入合计81318万元,完成预算的98.26%;社会保险基金支出合计68208万元,完成预算的101.92%。收支相抵,当年结余13110万元,年终滚存结余138841万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入29041万元,支出21230万元,当年结余7811万元,滚存结余59528万元;机关事业单位基本养老保险基金收入52277万元,支出46978万元,当年结余5299万元,滚存结余79313万元。
(二)国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营预算收支均为0万元。
(五)政府债务情况
政府性债务余额。截至2022年底,我县地方政府性债务余额为310148万元,其中:一般债务151168万元,专项债务158980万元。
政府债务限额情况。自治区下达我县2022年地方政府债务限额314100万元,其中:一般债务限额152900万元,专项债务限额161200万元。我县2022年末政府债务余额均控制在地方政府债务限额以内。
政府性债务转贷情况。2022年我县共争取到政府债券转贷收入78088万元,其中:一般债券46788万元,专项债券31300万元。一般债券中:再融资债券29100万元,用于偿还2022年已到期地方政府一般债券;新增债券17688万元,主要用于教育、农村水利、农村人居环境等方面的支出。专项债券31300万元均为新增债券,主要用于粮食仓储物流、湘江战役红色文化旅游、生态停车场的建设。
各位代表,由于2022年财政决算正在对账当中,现在向大家报告的2022年预算执行数均为快报数,与实际执行情况相比会有一些出入,最终执行结果以决算数为准,待自治区财政厅对我县2022年决算批复后,我们再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的相关规定,报县人大常委会审议。
二、为完成2022年财政预算任务所做的主要工作
(一)强化收入征管措施,确保财政收入稳定增长。一是完善财税联动征管机制,推进各部门综合治税狠抓落实,确保各种税收应收尽收,同时,在落实减税降费政策涵养税源的基础上,最大限度挖掘增收潜力,全年一般公共预算收入中税收收入完成28093万元;二是规范非税收入管理,做实财政非税收入,不断挖掘资产资源收入潜力,全年实现非税收入20053万元;三是强化土地出让收入征管,在土地增减挂耕地占补指标交易方面取得新突破,当年实现土地出让收入78824万元,其中补充耕地占补指标出让收入22113万元。
(二)全力以赴多渠道争取上级资金,提高财政保障能力。一是通过深入研究转移支付办法等财政政策,积极向上如实反映财政运行困难,多方争取政策、资金及项目支持。2022年全年争取上级转移支付资金369070万元,有力地促进了我县经济和社会事业稳定发展;二是提前做好规划部署,向上争取政府债券资金78088万元,其中再融资债券29100万元、新增债券48988万元,有效缓解了偿债压力及社会发展支出压力。
(三)严格财政支出管理,优化财政支出结构。坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则,全力确保“三保”对资金的需要。一是全年“三保”支出267880万元,基本覆盖了国家及自治区标准的“三保”保障范畴;二是认真贯彻落实党和政府带头“过紧日子”要求,严格控制一般性支出和“三公”经费,2022年全县“三公”经费支出1519万元,同比减少88万元,下降5.48%。
(四)稳步推进财政改革,努力提升财政管理水平。一是积极推进预算一体化改革,通过预算一体化系统编制预算实现100%覆盖,财政科学化、精细化管理水平不断提高;二是强化财政库款、“三保”支出的监测分析,加强财政专户管理,提高库款保障水平,合理拨付和调度资金;三是进一步规范采购行为,完善政府采购管理,提高工作效率,节约财政资金;四是全面开展预算绩效管理工作,突出预算编制的绩效导向和源头把控,提高财政资金使用效益;五是逐步完善政府性债务风险预警机制,落实防范和化解债务风险措施,确保债务风险总体可控;六是推进财政投资评审工作,建立事前、事中、事后评审监督机制;七是扎实做好直达资金监控工作,确保了资金直达基层、直接惠企利民。
总的来看,2022年我县财政运行总体平稳,财政管理进一步规范,在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,财政工作中还面临一些突出的困难和问题:一是财源基础薄弱,支柱财源不足,同时受经济下行以及减税降费等政策因素的影响,财政收入增收困难大。二是刚性支出增长较快,“三保”支出压力逐年加大,财政收支平衡日趋紧张。三是政府债务规模和偿债压力较大,化解风险的任务十分艰巨。四是中央转移支付(直达)资金使用进度缓慢,资金使用的规范性、安全性和有效性有待进一步提高。五是预算管理一体化系统建设对预算编制和预算执行也提出了更高的要求。在今后的工作中,我们将进一步增强使命感和紧迫感,逐步完善制度,采取有效措施,认真研究加以解决。
三、2023年财政预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,我县预算安排的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神,认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求,深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西、桂林及全州的重要指示精神,坚持稳中求进工作总基调,完整、全面、准确贯彻新发展理念,加快构建新发展格局着力推动高质量发展,更好统筹疫情防控和经济社会发展,更好统筹发展和安全,全面深化改革,大力提振市场信心,把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来,持续做好“六稳”“六保”工作。坚持政府过紧日子思想,厉行勤俭节约、精打细算,提高财政资金配置效益,兜牢基层“三保”底线。全面深化财政改革,强化预算绩效管理,提升财政治理能力,加强财政运行风险管理,完善政府债务管控,防范化解政府债务风险,确保社会大局稳定。
根据上述指导思想,我县2023年预算编制主要坚持以下原则:收入预算编制要实事求是、积极稳妥、留有余地;支出预算编制要量入为出、统筹兼顾、突出重点。按照以上原则结合我县实际,我县2023年财政收支预算及工作措施拟安排如下:
(一)一般公共预算草案
1、一般公共预算收入。2023年拟安排一般公共预算收入80960万元,同比增加32814万元,增长68.16%。其中:税收收入30240万元,同比增加2147万元,增长7.64%;非税收入50720万元,同比增加30667万元,增长152.93%。
2、财政总收入。全年总收入拟安排562370万元,同比增加25256万元,增长4.70%。其中:1、一般公共预算收入80960万元;2、上级补助收入269267万元(返还性收入9061万元、一般性转移支付收入248645万元、专项转移支付收入11561万元);3、调入资金123765万元;4、上年结转结余88378万元。
3、财政总支出。全年总支出拟安排562370万元,同比增加25256万元,增长4.70%。其中:1、一般公共预算支出535934万元;2、上解上级支出3686万元;3、调出资金20000万元;4、安排预算稳定调节基金2750万元。
4、一般公共预算支出。全年安排一般公共预算支出535934万元,同比增加120099万元,增长28.88%。其中:基本支出184889万元,项目支出351045万元。具体情况如下:
——基本支出安排情况。2023年预算安排基本支出184889万元。主要是:在职人员工资及津补贴84211万元、公用经费5510万元、住房公积金12473万元、医疗保险9356万元、养老保险16632万元、职业年金8299万元、工会经费1679万元、村干工资4154万元、乡镇工作补贴3966万元、公务交通补贴2212万元、年终绩效考评奖金18038万元、离退休人员生活补助4523万元。
——项目支出安排情况。2023年预算安排项目支出351045万元。其中主要安排情况为:一是支持教育优先发展,促进教育事业均衡发展和教育公平,安排教育支出31555万元;二是继续加大对文化体育事业支持力度,安排文化体育与传媒支出1883万元;三是实施城乡居民养老保险制度,扩大社会保障覆盖范围,安排社会保障和就业支出81234万元;四是加大卫生健康投入,完善医疗卫生制度,安排卫生健康支出27011万元;五是支持打好污染防治攻坚战,构建和谐美好的生态文明体系,安排节能环保支出2385万元;六是加大城市基础设施建设及管理力度,安排城乡社区事务支出26996万元;七是落实强农惠农政策,助力脱贫攻坚、乡村振兴,加大“三农”投入,安排农林水支出85480万元。
5、科学技术支出安排情况。预算安排科学技术支出5962万元,占一般公共预算支出的1.11%,符合《广西壮族自治区科技创新条例》中关于财政性科学技术经费支出占一般公共预算支出比重不低于百分之一的要求。
6、“三公”经费安排情况。继续贯彻落实中央“八项规定”精神,厉行勤俭节约,不断压缩“三公”经费,全年拟安排“三公”经费1496万元,同比下降1.51%。
7、预备费安排情况。2023年一般公共预算安排预备费5600万元,占一般公共预算支出的1.04%,符合《预算法》关于设置预备费的要求,用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。
2023年,我县一般公共预算收支相抵,预算平衡。
(二)政府性基金预算草案
2023年,政府性基金预算收入总计166904万元,其中:当年基金预算收入162246万元(其中:国有土地使用权出让收入155240万元),上级政府性基金补助收入1124万元,上年结余3534万元。
当年政府性基金预算支出总计166904万元,主要支出是:国有土地使用权出让收入安排的支出33731万元,上级补助资金支出1124万元,债务付息6131万元,调出资金123765万元。具体安排情况主要如下:一是为保证农业农村支出占土地出让收益的比例达到自治区绩效考核要求,安排农村公益事业配套、农村公路建设配套、农村基础设施建设配套等资金10774万元;二是安排城乡基础设施建设、征地拆迁补偿等资金9000万元;三是安排土地增减挂(土地整治)、项目前期经费等经费类支出8000万元;四是安排地方政府债务化解付息资金6131万元;五是为弥补一般公共预算收入缺口,从政府性基金收入中调出123765万元至一般公共预算收入。
2023年,我县政府性基金预算收支相抵,预算平衡。
(三)社会保险基金预算草案
2023年,我县社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险两项基金预算。预算安排情况是:本年基金预算收入83750万元,支出73622万元,收支相抵,当年结余10128万元,年末滚存结余148969万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入32256万元,支出25308万元,当年结余6948万元,年末滚存结余66476万元;机关事业单位基本养老保险基金收入51494万元,支出48314万元,当年结余3180万元,年末滚存结余82493万元。
(四)国有资本经营预算草案
2023年,我县国有资本经营预算收支均为0万元。
四、完成2023年预算工作的主要措施
2023年,我县财政部门将深入学习宣传贯彻党的二十大精神、自治区党委十二届五次全会、市委六届五次全会以及县委十四届四次全会精神,紧紧围绕建设壮美广西美丽北大门、桂林北部副中心城市的总目标,全面落实积极财政政策,充分发挥财政资金杠杆作用,努力实现质的有效提升和量的合理增长,推动全县经济社会高质量发展。
(一)加强财源建设,夯实财政增收基础。一是继续贯彻落实国家积极财政政策和各项减税降费政策,营造我县良好的市场环境,增强企业发展动力,促进经济可持续增长;二是加大对支柱产业的支持力度,加快发展工业,提升产业支撑力,努力培植壮大基础财源,确保财政收入稳定增长;三是完善园区水电路网基础设施条件,优化营商环境,促进招商引资,培植新财源。
(二)着力挖潜增收,增强财政保障能力。一是紧盯收入目标,强化对重点税源、重大项目、重点企业、土地开发等税源监控,全面推进综合治税,堵塞收入漏洞,确保应收尽收;二是认真领会相关政策精神,精准把握上级政策扶持方向和重点,积极争取上级更多政策支持和资金扶持,在中央、自治区预算内基建投资以及新增政府债券资金等方面实现新突破;三是加强多部门联动机制,不断挖掘资产资源收入潜力,盘活国有资产和存量土地,加快处置一批闲置的国有资产和土地;四是继续做好土地增减挂耕地占补指标交易这篇文章,努力实现土地出让收益。
(三)优化支出结构,保障重点支出需要。一是牢固树立“过紧日子”思想,继续压减“三公”经费等一般性支出,集中财力用于民生领域补短板;二是坚持预算安排优先落实“三保”支出需要,对中央及自治区层面出台的民生支出政策,切实做到应保尽保,全年统筹257932万元用于保障“三保”支出需要;三是优化支出结构,打破碎片化思维和部门利益格局,在资金安排上有所侧重,持续加大对教育、社会保障、卫生健康、农林水等民生领域的投入力度。
(四)强化资金管控,防范财政重大风险。一是防范基层财政运行风险,按照上级有关要求,全面实施“三保”资金专户管理,加强对“三保”支出预算执行硬性约束,以及对“三保”支出库款保障的运行监控,确保不出现“三保”保障风险;二是继续做好防范政府债务风险和政府隐性债务风险工作,严格执行政府债务限额管理,坚持以稳为主、稳中求降的政策导向,及时筹措资金偿还债务本息,积极稳妥化解政府债务风险。
(五)深化财政改革,确保财政平稳运行。一是继续推进预算管理一体化改革,通过业务规范加技术控制等方式,实现从预算编制到预算执行的全过程监督管理,增强财政调控能力;二是继续巩固和拓展减税降费成效,密切关注中央、自治区税制改革动向,完善税收保障制度;三是夯实全面实施绩效管理基础,强化绩效评价结果应用,促进部门改进预算管理方式,提升财政管理效能和资金绩效;四是完善政府预算体系,加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算统筹衔接;五是强化财政国库管理水平,科学合理调度库款,在确保了“三保”支出需要后,再按照轻重缓急安排其他支出;六是严格贯彻落实新《预算法》,严肃财经纪律,强化预算约束力,严格控制预算追加,确保财政平稳运行。
各位代表,做好2023年财政工作使命光荣、责任重大、任务艰巨,我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督指导下,勠力同心,踔厉奋发,勇毅前行,为奋力开创建设壮美广西美丽北大门、桂林北部副中心城市新局面,为在全面建设社会主义现代化国家、全面推进中华民族伟大复兴新征程上书写全州新篇章贡献财政力量!
