（广西壮族自治区）关于桂林市全州县2021年财政预算执行情况及2022年预算(草案)的报告
关于全州县2021年财政预算执行情况及2022年预算(草案)的报告
2022年2月23日在县第十七届人民代表大会第二次会议上
全州县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现向大会报告关于全州县2021年财政预算执行情况及2022年预算(草案)，请予审议，并请县政协委员和列席代表提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委的正确领导和县人大依法监督、县政协民主监督以及社会各界的大力支持下，财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察广西和桂林时的重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，继续贯彻落实党和政府带头“过紧日子”要求，不断强化预算执行管理，提升财政资金使用效益，全力确保基层“三保”保障要求，着力化解财政风险，努力化解经济下行压力，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1、收入执行情况
组织财政收入。全县组织财政收入78458万元，完成预算的101.10%，同比增加6599万元，增长9.18%。其中:上划中央收入20083万元，完成预算的88.69%，同比减少58万元，下降0.29%;上划自治区收入6831万元，完成预算的86.97%，同比减少128万元，下降1.84%;一般公共预算收入51544万元，完成预算的109.41%,同比增加6785万元，增长15.16%。
收入性质。税务部门入库税收收入56198万元，完成预算的100.09%，同比增加5801万元，增长11.51%;财政部门入库非税收入22260万元，完成预算的103.72%,同比增加798万元，增长3.72%，非税收入占一般公共预算收入的比重为43.19%。
财政收入总计。根据上级财政部门与我县2021年财政收支决算的初步对账情况，我县2021年财政收入总计461928万元。其中:一般公共预算收入51544万元;上级补助收入373397万元(其中:返还性收入9061万元、一般性转移支付收入314867万元、专项转移支付收入49469万元);债券转贷收入7101万元;调入资金25000万元;上年结余4886万元。
2、支出执行情况
财政支出总计。我县2021年财政支出总计459309万元。其中:一般公共预算支出451700万元;安排预算稳定调节基金1584万元;上解上级支出2815万元;债务还本支出3210万元。
年末收支相抵，年终结余2619万元。
一般公共预算支出。一般公共预算支出451700万元，完成预算的103.21%, 同比增加714万元，增长0.16%。其中民生支出376789万元，占一般公共预算支出的83.42%。主要支出情况为:一般公共服务支出44793万元，完成预算的146.02%;公共安全支出15313万元，完成预算的118.92%;教育支出80888万元，完成预算的109.55%;文化旅游体育与传媒支出4811万元，完成预算的83.01%;社会保障和就业支出103535万元，完成预算的93.32%;卫生健康支出72630万元，完成预算的100.24%;农林水事务支出75898万元，完成预算的105.17%;住房保障支出14112万元，完成预算的108.96%。
(二)政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金预算收入总计144576万元，其中:当年基金收入62490万元，完成预算的73.60%，同比减少5978万元，下降8.73%;上级补助收入2219万元;专项债券转贷收入72700万元;上年结余7167万元。
2021年，全县政府性基金预算支出总计136925万元，其中:当年基金支出100262万元，完成预算的178.44%，同比增加19748万元，增长24.53%;政府性基金调出资金25000万元;债务还本支出11663万元。
收支相抵，年终结余7651万元。
(三)社会保险基金预算执行情况
2021年，社会保险基金收入合计81879万元，完成预算的95.32%;社会保险基金支出合计66026万元，完成预算的101.75%。收支相抵，当年结余15853万元，年终滚存结余125704万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入27027万元，支出20387万元，当年结余6640万元，滚存结余51690万元;机关事业单位基本养老保险基金收入54852万元，支出45639万元，当年结余9213万元，滚存结余74014万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营预算收支均为0万元。
(五)政府债务情况
截至2021年底，我县地方政府性债务余额为261234万元，其中:一般债务133554万元，专项债务127680万元。我县2021年地方政府债务限额将在自治区财政厅核定并下达后，我们再按照有关规定报县人大常委会审定。
2021年我县共争取到政府债券转贷收入79801万元，其中:一般债券7101万元，专项债券72700万元。一般债券中:再融资债券3000万元，用于偿还2021年已到期地方政府一般债券;新增债券4101万元，全部用于小型水库安全运维支出。专项债券中:再融资债券11600万元，用于偿还2021年已到期地方政府专项债券;新增债券61100万元，用途为:化工新材料产业园项目16000万元、新型城镇化综合提升工程20000万元、新材料及装备制造产业园项目13000万元、城北新区生态停车场4000万元、湘江战役红色旅游配套设施建设项目8100万元。
各位代表，由于2021年财政决算正在对账当中，现在向大家报告的2021年预算执行数(具体执行情况详见预算草案)均为快报数，与实际执行情况相比会有一些出入，最终执行结果以决算数为准，待自治区财政厅对我县2021年决算批复后，我们再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的相关规定，报县人大常委会审议。
二、为完成2021年财政预算任务所做的主要工作
(一)强化收入征管措施，确保财政收入稳定增长。1、切实加强对税源尤其是重点税源的跟踪监控工作，把握组织收入主动权，确保各种税收应收尽收，全年实现税收收入56198万元;2、规范非税收入管理，做实财政非税收入，不断挖掘资产资源收入潜力，全年实现非税收入22260万元;3、强化土地出让收入征管，规范土地、房地产市场秩序，尽可能增加土地出让金收入，形成真正可用财力，当年实现土地出让收入57184万元。
(二)努力向上争取资金，提高财政保障能力。通过深入研究转移支付办法等财政政策，积极向上如实反映财政运行困难，多方争取政策、资金及项目支持。2021年全年争取上级转移支付资金373397万元，有力地促进了我县经济和社会事业稳定发展。
(三)严格财政支出管理，优化财政支出结构。坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则，全力确保“三保”对资金的需要。一是全年安排民生支出376787万元，占一般公共预算支出的83.42%;二是认真贯彻落实党和政府带头“过紧日子”要求，严格控制一般性支出和“三公”经费，2021年全县“三公”经费支出1601万元，同比减少38万元，下降2.32%。
(四)积极争取债券资金，缓解偿债压力和财政支出压力。2021年我县向上争取政府债券资金79801万元，其中再融资债券14600万元、新增债券65201万元，有效缓解了偿债压力和财政支出压力。
(五)稳步推进财政改革，努力提升财政管理水平。1、积极推进预算一体化改革，不断提高财政科学化、精细化管理水平。2、完善国库管理制度，加强财政资金管理，规范财经秩序。3、进一步规范采购行为，完善政府采购管理，提高工作效率，节约财政资金。4、全面开展预算绩效管理工作，突出预算编制的绩效导向和源头把控，提高财政资金使用效益。5、逐步完善政府性债务风险预警机制，政府性债务纳入财政预算管理，进一步加强对政府债务的监管。6、全面推进财政投资评审工作，努力实现财政“开源节流”。
总的来看，2021年我县财政运行总体平稳，财政管理进一步规范，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还面临一些突出的困难和问题:一是财源基础薄弱，支柱财源不足，同时受经济下行以及减税降费等政策因素的影响，财政收入增收困难大。二是刚性支出增长较快，“三保”支出压力逐年加大，财政收支矛盾十分突出。三是政府债务规模和偿债压力较大，化解风险的任务十分艰巨。四是中央转移支付(直达)资金使用进度缓慢，资金使用的规范性、安全性和有效性有待进一步提高。在今后的工作中，我们将进一步增强使命感和紧迫感，逐步完善制度，采取有效措施，认真加以解决。
三、2022年财政预算草案
根据上级有关经济、财政工作会议精神，结合我县县委、县政府的决策部署以及对我县2022年经济社会发展形势的研判与分析，2022年我县预算安排的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会以及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示要求，认真贯彻落实自治区第十二次党代会、自治区党委十二届二次全会、市第六次党代会、市委六届三次全会以及县第十四次党代会决策部署精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、全面、准确贯彻新发展理念，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”“六保”工作。严格执行《预算法》，不断提升积极财政政策效能;加强财政统筹，增强重大战略任务财力保障，更有力支持经济高质量发展;坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，把宝贵的财政资金用在刀刃上;加强风险管理，积极防范化解政府债务风险，兜牢“三保”底线;强化预算绩效管理，提高财政资源配置效率和资金使用绩效;深化预算管理制度改革，不断提高预算科学化、精细化管理水平。
根据上述指导思想，2022年财政工作和预算编制主要坚持以下原则:一是收入预算编制要实事求是、积极稳妥、留有余地。不断强化组织财政收入能力，积极争取上级补助资金和新增政府债务限额，增强财政保障能力。二是支出预算编制要量入为出，统筹兼顾、突出重点。财政支出要优先保障“三保”支出，其他支出将聚焦县第十四次党代会确定的各项目标任务及“十四五”规划工作重点，全力支持重大战略、重大决策、重大改革的有效实施;继续贯彻落实“政府带头过紧日子”思想，厉行勤俭节约，坚持尽力而为、量力而行，不断压减低效无效支出，将宝贵的财政资金用于民生政策保障领域。
(一)一般公共预算草案
2022年全县计划组织财政收入80718万元，比上年增加2260万元，增长2.88%。其中:税收收入59718万元，同比增加3520万元，增长6.26%;非税收入21000万元，同比减少1260万元，下降5.66%。分解到征管部门的情况是:税务部门60718万元，财政部门20000万元。
全县一般公共预算收入总计442623万元，其中:1、一般公共预算收入53103万元;2、上级补助收入331317万元(返还性收入9061万元、一般性转移支付收入291661万元、专项转移支付收入30595万元);3、调入资金25000万元;4、动用预算稳定调节基金1584万元;5、上年结转结余2619万元;6、债务转贷收入29000万元。
全县一般公共预算支出总计442623万元，其中:1、一般公共预算支出410848万元;2、上解上级支出2555万元;3、债务还本支出29220万元。
一般公共预算收支相抵，基本平衡。
一般公共预算支出安排情况
——基本支出安排情况:2022年预算安排基本支出165957万元。主要是:在职人员工资及津补贴78356万元、十三月工资1099万元、公用经费4768万元、住房公积金11655万元、医疗保险8741万元、养老保险15540万元、职业年金7496万元、工会经费1547万元、遗属补助684万元、村干工资4127万元、乡镇工作补贴3581万元 、公务交通补贴2198万元、年终绩效考评奖金18662万元、离退休人员生活补助4457万元。
——项目支出的基本构成:2022年预算安排项目支出244891万元。其中:安排的上级补助专项资金145805万元;安排县本级项目支出99086万元。
——重点支出保障和主要项目安排情况:
(1)重点保障民生支出。2022年预算将重点安排基本民生类支出。主要是:一是支持教育优先发展，促进教育事业均衡发展和教育公平，安排教育支出80913万元;二是继续加大对文化体育事业支持力度，安排文化体育与传媒支出4513万元;三是实施城乡居民养老保险制度，扩大社会保障覆盖范围，安排社会保障和就业支出109696万元;四是加大卫生健康投入，完善医疗卫生制度，安排卫生健康支出40968万元;五是支持打好污染防治攻坚战，构建和谐美好的生态文明体系，安排节能环保支出2907万元;六是加大城市基础设施建设及管理力度，安排城乡社区事务支出11037万元;七是落实强农惠农政策，助力脱贫攻坚、乡村振兴，加大“三农”投入，安排农林水支出69354万元。
(2)维护社会稳定。2021年安排公共安全支出13731万元，其中武警、公安、交警、检察、法院、司法等项目经费4641万元。
(3)从严控制一般性支出，压缩“三公”经费。继续贯彻落实中央“八项规定”精神，厉行勤俭节约，全年拟安排“三公”经费1583万元，同比下降1.12%。
——总预备费情况安排。2022年一般公共预算安排总预备费4500万元，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。
(二)政府性基金预算草案
2022年，政府性基金预算收入总计79395万元，其中:当年基金预算收入69606万元(其中:国有土地使用权出让收入65000万元)，上级政府性基金补助收入2138万元，上年结余7651万元。
当年政府性基金预算支出总计75007万元，主要支出是:国有土地使用权出让收入安排的支出42519万元，上级补助资金支出2138万元，债务付息4550万元，调出资金25000万元。具体安排情况主要如下:一是为保证农业农村支出占土地出让收益的比例达到自治区绩效考核要求，安排农村公益事业配套、农村公路建设配套、农村基础设施建设配套、衔接乡村振兴县配套等资金16119万元;二是安排城乡基础设施建设、城北新区建设、乡镇市场建设及维修等基础设施建设资金10600万元;三是安排项目前期、各项目办工作经费等经费类支出9500万元;四是安排地方政府债务化解付息资金4550万元;五是为弥补一般公共预算收入缺口，从政府性基金收入中调出25000万元至一般公共预算收入。
2022年我县政府性基金预算收支相抵，结余4388万元。
(三)社会保险基金预算草案
2022年，我县社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险两项基金预算。预算安排情况是:本年基金预算收入82761万元，支出66922万元，收支相抵，当年结余15839万元，年末滚存结余147173万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入28063万元，支出20803万元，当年结余7260万元，年末滚存结余58592万元;机关事业单位基本养老保险基金收入54698万元，支出46119万元，当年结余8579万元，年末滚存结余88581万元。
(四)国有资本经营预算草案
2022年，我县不安排国有资本经营预算。
四、完成2022年预算工作的主要措施
为做好2022年财政工作，我县财税部门将紧紧围绕中央、自治区、桂林市和县委、县政府的重大部署，坚持依法行政、科学理财，充分发挥财政资金和财政政策的示范引导作用，强化收入征管，狠抓支出管理，努力完成2022年预算目标。
(一)加强财源建设，夯实财政增收基础。一是贯彻落实国家积极财政政策和各项减税降费政策，营造我县良好的市场环境，增强企业发展动力，促进经济可持续增长;二是加大对支柱产业的支持力度，加快发展工业，提升产业支撑力，努力培植壮大基础财源，确保财政收入稳定增长;三是不断挖掘资产资源收入潜力，盘活国有资产和存量土地，处置一批闲置的国有资产和土地，保障城乡建设发展资金需要。
(二)完善收入征管机制，确保财政增收。一是加强与税务部门的沟通、协调力度，建立健全政府统筹、税务主征、财政协调的财税征管组织体系;二是加强税收收入征管，强化对重点税源、重大项目、重点企业、土地开发等税源监控，堵塞收入漏洞，深挖增收潜力;三是加强非税收入征管，做实财政非税收入，提高财政收入质量。
(三)把握政策方向，充分发挥财政职能。一是认真领会相关政策精神，精准把握上级政策扶持方向和重点，积极争取上级对我县的支持力度，着重争取财力性转移支付补助以及新增地方政府债券资金;二是理顺事权和财权的关系，配合做好政府间事权和支出责任划分工作，明确地方财政支出责任，力争在项目上得到支持。三是加强与各相关部门工作协调，做好各类项目的储备和申报工作，努力争取更多上级补助资金支持地方经济发展。
(四)加强财政监督管理，盘活各项存量资金。建立健全盘活存量资金长效机制，督促部门严格执行中央和自治区有关规定，对应收回财政的存量资金，按规定时间全部上缴国库，并统筹安排用于民生和重点项目。
(五)加强财政支出管理，保障重点支出。一是在资金安排上有所侧重。进一步统筹整合各类财政资金，打破碎片化思维和部门利益格局，把保障“三保”支出做为工作重点，集中有限财力，将有限的资金用在“三保”保障上，全力以赴保障财政平稳运行。二是优化财政支出结构。继续加大对教育、社会保障、卫生健康、节能环保、农林水和保障性住房等方面的投入，完善城乡基础设施水平，重点支持乡村振兴，全面提高社会综合水平。三是认真落实中央“八项规定”，大力压减“三公”经费及会议费、差旅费等一般性支出，强化财政绩效理念，坚决杜绝无效低效支出。
(六)深化财政体制改革，提升科学理财水平。一是继续巩固和拓展减税降费成效，密切关注中央、自治区税制改革动向，完善税收保障制度。二是完善政府预算体系，加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算统筹衔接。三是扎实推进中期财政规划编制，合理安排项目，促进政策与预算相结合，提高预算的前瞻性。四是夯实全面实施绩效管理基础，强化绩效评价应用，促进部门改进预算管理，提升财政管理效能和资金绩效。五是加强政府性债务管理，建立和完善规范政府举债融资机制，健全政府债务风险预警、监管及应急处置机制，坚持以稳为主、稳中求降的政策导向，积极化解政府债务风险。六是严格贯彻落实新《预算法》，严肃财经纪律，强化预算约束力，严格控制预算追加，确保财政平稳运行。
各位代表，做好2022年财政工作使命光荣、责任重大，我们将在县委的正确领导下，坚决贯彻落实中央、自治区、市委、市政府、县委的工作部署，自觉接受人大的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，以更开阔的思路、更昂扬的精神，更得力的措施，坚持解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年各项财政目标任务全面完成，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!
