（广西壮族自治区）关于桂林市临桂区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于桂林市临桂区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2023年3月1日在桂林市临桂区第三届人民代表大会第三次会议上
桂林市临桂区财政局局长 罗小松
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告桂林市临桂区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位人大代表和列席会议的同志多提宝贵意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是我国历史上十分重要的一年，党的二十大胜利召开，面对严峻复杂的国内外形势，特别是新冠肺炎疫情反复带来的不利影响，在区委坚强领导下，在区人大有效监督和区政协及社会各界大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大精神，认真落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对桂林的重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，做好“六稳”“六保”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，通过统筹财政资金、积极争取上级补助等措施，有效兜牢基层“三保”底线，着力为疫情防控、民生保障等重点领域支出提供了财力保障，为稳住全区市场经济大盘和经济社会发展提供了财力支撑。
（一）2022年一般公共预算执行情况
一般公共预算收入执行情况：2022年，全区一般公共预算收入161379万元，同比减少24981万元，下降13.40%。其中：税收收入103745万元，同比减少44883万元，下降30.20%；非税收入57634万元，同比增加19902万元，增长52.75%。造成税收收入减收的主要原因是：一是落实大规模增值税留抵退税等中央、自治区新出台的组合式税费支持政策；二是受新冠肺炎疫情反复因素影响,重点行业、重点税源企业纳税下降较为明显。
一般公共预算支出执行情况：2022年一般公共预算支出427331万元，完成年度调整预算的97.59%，同比减少57021万元，下降11.77%。具体支出情况如下：
一般公共服务支出93316万元，同比减少712万元，下降0.76%；国防支出578万元，同比减少612万元，下降51.43%；公共安全支出24251万元，同比增加797万元，增长3.40%；教育支出92864万元，同比增加4338万元，增长4.90%；科学技术支出4281万元，同比增加3874万元，增长951.84%；文化旅游体育与传媒支出3903万元，同比减少3429万元，下降46.77%；社会保障和就业支出56064万元，同比增加4288万元，增长8.28%；卫生健康支出37232万元，同比减少25825万元，下降40.96%；节能环保支出560万元，同比减少4304万元，下降88.49%；城乡社区支出29712万元，同比减少5317万元，下降15.18%；农林水支出47825万元，同比减少18252万元，下降27.62%；交通运输支出4599万元，同比减少532万元，下降10.37%；资源勘探工业信息等支出1687万元，同比减少7709万元，下降82.05%；商业服务业等支出504万元,同比减少83万元，下降14.14%；金融支出1611万元，同比减少2111万元，下降56.72%；自然资源海洋气象等支出6399万元，同比增加1569万元，增长32.48%；住房保障支出15151万元，同比减少3015万元，下降16.60%；粮油物资储备支出343万元，同比减少139万元，下降28.84%；灾害防治及应急管理支出4020万元，同比增加15万元，增长0.37%；债务付息支出2420万元，同比增加133万元，增长5.82%；债务发行费用支出11万元，同比增加5万元，增长83.33%。
一般公共预算总收入477283万元。其中：一般公共预算收入161379万元；上级补助收入203694万元；上年结余3314万元；调入资金95035万元；动用预算稳定调节基金3985万元；债务转贷收入9876万元。一般公共预算总支出477283万元。其中：一般公共预算支出427331万元；地方政府一般债务还本支出4108万元；上解支出35299万元；年终结余10545万元。
3、预备费安排使用情况
2022年年初预算安排预备费5000万元，全年动用完毕，主要用于教育、医疗卫生、疫情防控等方面支出，具体情况均已反映在以上支出科目中。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全区政府性基金总收入249730万元。其中：政府性基金收入121798万元，同比下降0.45%；上级补助收入2266万元，同比下降32.36%；新增专项债券转贷收入79000万元；上年结余46666万元。政府性基金总支出249730万元。其中：政府性基金支出113228万元，同比下降22.10%；调出资金95035万元；上解上级支出7825万元；年终结余33642万元。政府性基金收入主要来源于国有土地使用权出让收入，2022年国有土地使用权出让收入111682万元，占政府性基金预算收入的91.69%。当年国有土地使用权出让收入安排支出21096万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年，社会保险基金收入44438万元，上年结余46321万元。社会保险基金支出42088万元；收支相抵，当年结余2350万元，年终滚存结余48671万元。
政府债务情况
政府债务余额。截止2022年底，我区政府债务余额为310196万元，其中专项债务241300万元、一般债务68896万元。
政府债务限额。经上级财政部门核定我区2022年政府债务限额为310856万元，其中专项债务限额241300万元、一般债务限额69556万元。2022年我区实有政府债务310196万元，未超过上级核定我区政府债务限额，政府债务风险可控。
各位代表，以上报告的2022年预算执行数均为快报数，待财政决算编成后，还会有所变化，最终执行结果以决算数为准。
二、落实人大预算决议和重点工作开展情况
一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区人大预算决议和审议要求，全面落实稳经济一揽子政策措施，为稳住经济基本盘和全区经济社会发展提供有力财政保障。
抓好收支管理，确保财政平稳运行
一是高度重视，强化收入组织工作。结合经济形势变化和政策变动，逐月分析研判收入形势动态，及时采取针对措施，推进综合治税狠抓落实，在应减尽减涵养税源的基础上，最大限度挖掘增收潜力，依法依规应收尽收。二是积极争取上级资金支持。及时向上级反映我区实际情况，争取上级转移支付资金203694万元，其中税收返还收入25412万元，一般性转移支付收入141554万元，专项转移支付收入36728万元，有效推动重大项目建设。三是合理安排支出顺序，兜牢“三保”底线。深入贯彻落实精准兜牢“三保”底线工作要求，坚持轻重缓急原则，及时梳理专项资金预算安排和制定支出方案，坚持“三保”支出优先顺序，千方百计兜牢“三保”底线。
改善保障民生，民生保障力度进一步加大
2022年全区民生支出299037万元，占一般公共预算支出比重超7成，全力支持各项社会事业取得新进步。
一是支持稳就业保就业。积极实施援企稳岗政策，支持做好就业改善，投入就业补助专项资金1151万元，重点投向职业培训补贴、社会保险补贴和公益性岗位补贴。投入职业技能提升行动专项资金 291万元，支持提升劳动者职业技能水平和就业创业能力。
二是促进教育优先发展。进一步完善城乡义务教育保障机制，支持普通高中基础能力建设，全面落实义务教育阶段“两免一补”、高中免费教育等政策，保障农村薄弱学校改造、城区新校园的建设等重点项目支出。2022年教育支出92864万元，其中用于义务教育保障经费2736万元,高中免费教育589万元,普通高中国家助学金407万,学前教育发展专项资金635万元,义务教育寄宿生生活补助798万元,投入义务教育薄弱环节改善与能力提升资金8038万元。
三是提升社会保障水平。拨付城乡居民养老保险财政补贴资金12552万元，确保城乡居民养老保险基金正常发放。发放城乡特困人员救助供养资金3300万元，发放城乡最低生活保障资金5809万元，发放残疾人生活和护理补贴759万元，切实保障了困难群众基本生活，促进了社会和谐稳定。拨付各类优抚资金4178万元，其中死亡、伤残抚恤620万元，在乡复员、退伍军人生活补助1427万元，义务兵优待688万元，其他优抚支出1135万元，确保了退伍士兵、优抚安置等人员各项待遇全面落实。拨付基层医疗卫生机构6578万元，确保基层医疗卫生机构和乡村卫生室实施基本药物制度正常运转，促进乡村卫生服务一体化。拨付公共卫生资金8976万元，其中：基本公共卫生服务3442万元；突发公共卫生事件应急处理2008万元，确保基本公共卫生全覆盖，确保疫情防控工作顺利进行；拨付医疗救助资金2000万元，统筹用于对困难群众及建档立卡贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费进行补助和补充住院及门诊特殊慢性病治疗，有效防止因病致贫、因病返贫。
四是助推农业改革发展。2022年拨付各类强农惠农政策补贴资金9458万元，其中发放耕地地力保护补贴3197万元，实际种粮农民一次性补贴1577万元，稻谷生产补贴844万元，双季稻生产补贴629万元，农机购置补贴345万元，脱贫户产业奖补资金1149万元。投入9415万元支持农业产业化调整、耕地土壤改良与配肥、高标准农田建设、特色扶持产业开发、农村厕所革命、生猪规模化养殖及畜禽粪污资源化利用、土地确权、农机社会化服务等现代农业建设，促进农业提质增效。投入5663万元支持林业优势特色产业、退耕还林、森林病虫害防治等林业生态文明建设，提升城乡园林绿化水平。
五是开展城乡品质提升行动。全年投入9595万元用于城乡公共基础设施建设及城乡社区环境卫生改善，有效地改善城乡面貌和乡村群众生活条件，进一步加快城乡一体化建设步伐，促进整个城乡建设全面、协调、可持续发展。
做好减压纾困，助推经济社会发展
一是落实减税降费政策，激发市场主体活力。2022年全区新增增值税留抵退税6.44亿元，为各类市场主体渡过难关、增资扩产注入动力和活力。二是深入实施财政金融联动机制。2022年临桂区金融机构投放“桂惠贷”1684笔，贷款金额381932万元，降低企业融资成本，有力推动“桂惠贷”惠企红利直达实体经济，为经济高质量发展提供了有力的支撑。
（四）强化统筹，推进财政体制改革发展
一是不断加强财政投资评审和政府采购管理。全年完成财政投资评审工程项目896个，送审总额181243万元，核减金额14313万元，核减率为7.90%。组织政府采购3539次，政府采购预算金额44185万元，实际成交资金42387万元，节约财政资金1798万元，节约率为4.1%，提高资金的使用效益。
二是政府债务管理持续加强。积极筹措资金，偿还到期债务，切实承担属地责任、主体责任，严格落实债务化解计划，结合本地区债务风险状况和偿还能力，稳妥推进存量隐性债务化解工作。加强政府性债务规模控制，完善政府性债务管理长效机制和预警机制及政府性债务监测平台建设，对政府性债务进行专项清理，全区未发生债务风险事件，防范了财政金融风险。
三是预算绩效管理稳步提升。在不断夯实预算绩效管理制度基础上，逐步形成目标管理、运行监控、绩效评价和结果应用的全程预算绩效管理制度体系。严格事前绩效评估和绩效目标管理，不断优化预算绩效目标审核方式，做到部门预算支出情况及绩效目标实现程度的“双监控”，不断扩大重点绩效评价范围，进一步提高预算绩效指标的科学性、有效性、实用性。
在取得成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作中仍然面临不少困难和问题，主要是：受经济增速放缓以及实施减税降费等多重因素影响，部分重点行业税收增速持续回落，税收增收后劲不足，财源建设基础还不够牢固；财政刚性支出持续增长，民生政策兜底任务艰巨，财政收支矛盾加剧，平衡预算压力越来越大；财政资金使用绩效有待持续加强；债务还本付息压力逐步增大，风险不容忽视等问题。我们将正视这些问题，认真听取代表的意见和建议，采取有力措施，逐步加以解决。
三、2023年财政预算草案
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和自治区经济工作会议精神，结合我区经济形势，2023年预算编制的总指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对桂林的重要指示精神，按照中央、自治区、桂林市党委和政府的重大决策部署，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，坚持过紧日子，从严从紧编制预算，提高资金使用效益，促进我区经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算安排情况
2023年一般公共预算收入按2022年实际完成数161379万元增长16.20%编制预算，2023年一般公共预算收入为187515万元。
（1）税收收入129515万元，比上年实际完成数103745万元，增加25770万元，增长24.84%。
（2）非税收入58000万元，比上年实际完成数57634万元，增加366万元，增长0.64%，占一般公共预算收入的30.93%。
按照征收部门划分，税务部门征收收入136715万元，其中增值税35200万元、企业所得税21000万元、城市维护建设税5000万元、教育费附加收入4000万元、地方教育费附加收入3200万元、个人所得税4000万元、资源税600万元、房产税17000万元、印花税3400万元、城镇土地使用税4600万元、土地增值税8000万元、车船税1500万元、契税28680万元、耕地占用税500万元、环境税35万元。
财政部门征收收入50800万元，其中国有资源有偿使用收入29000万元、行政事业性收费收入8500万元、罚没收入10000万元、其他收入900万元、残疾人就业保障金收入1700万元、森林植被恢复费100万元、水利建设专项收入600万元。
根据组织财政收入的预算安排，2023年一般公共预算总收入402673万元，一般公共预算总支出402673万元，当年收支平衡。
1、一般公共预算收入安排情况
2023年，一般公共预算总收入402673万元，其中：一般公共预算收入187515万元；上级补助收入106802万元，主要包括：返还性收入25412万元、一般性转移支付收入78872万元、专项转移支付收入2518万元；调入资金91811万元；上年结余10545万元；动用预算稳定调节基金6000万元。
2、一般公共预算支出安排情况
2023年临桂区一般公共预算总支出402673万元，比上年年初预算数409604万元减少6931万元，下降1.69%，其中一般公共预算支出389148万元，下降4.30%；上解上级支出2980万元，与上年预算数持平；年终结余10545万元。
具体安排情况如下：
（1）按照部门预算支出经济分类科目分，各科目支出如下：
①工资福利支出152596万元②商品和服务支出68715万元③对个人和家庭的补助49579万元④债务利息及费用支出3100万元⑤资本性支出（基本建设）4805万元⑥资本性支出6197万元⑦对企业补助4403万元⑧对社会保障基金补助19946万元⑨其他支出79807万元。
（2）按照政府预算支出经济分类科目分，各科目支出如下：
①机关工资福利支出60040万元②机关商品和服务支出50555万元③机关资本性支出（一）6986万元④机关资本性支出（二）3577万元⑤对事业单位经常性补助110716万元⑥对事业单位资本性补助1239万元⑦对企业补助4403万元⑧对个人和家庭的补助49579万元⑨对社会保障基金补助19946万元⑩债务利息及费用支出3100万元⑪预备费2000万元⑫其他支出77007万元。
按照预算功能分类科目分，各功能科目支出如下：
一般公共服务支出65194万元，比上年年初预算数增加13534万元，增长26.20%；
国防支出1366万元，比上年年初预算数增加632万元，增长86.10%；
公共安全支出23795万元，比上年年初预算数增加1224万元，增长5.42%；
教育支出63696万元，比上年年初预算数增加3235万元，增长5.35%；
科学技术支出4240万元，比上年年初预算数增加3579万元，增长541.45%；
文化体育与传媒支出3427万元，比上年年初预算数增加1358万元，增长65.64%；
社会保障和就业支出58317万元，比上年年初预算数增加7697万元，增长15.21%；
卫生健康支出39195万元，比上年年初预算数增加4380万元，增长12.58%；
节能环保支出1006万元，比上年年初预算数增加130万元，增长14.84%；
城乡社区支出19346万元，比上年年初预算数增加331万元,增长1.74%；
农林水支出32646万元，比上年年初预算数减少11583万元,下降26.19%；
交通运输支出2734万元，比上年年初预算数减少516万元，下降15.88%；
资源勘探信息等支出1125万元，比上年年初预算减少465万元，下降29.25%；
商业服务业等支出405万元，比上年年初预算数增加79万元，增长24.23%；
金融支出3020万元，比上年年初预算减少10万元，下降0.33%；
自然资源海洋气象等支出2989万元，比上年年初预算数增加296万元，增长10.99%；
住房保障支出19287万元，比上年年初预算数增加6952万元，增长56.36%；
粮油物资储备支出310万元；
灾害防治及应急管理支出2996万元，比上年年初预算数减少236万元，下降7.30%；
预备费2000万元，比上年年初预算数减少3000万元，下降60.00%；
债务付息支出3000万元, 比上年年初预算数增加712万元，增长31.12%；
债务发行费用支出100万元，与上年持平；
其他支出38954万元，比上年年初预算数减少46115万元，下降54.21%。
（二）政府性基金预算
2023年，临桂区政府性基金预算总收入199642万元，其中：国有土地使用权出让收入163000万元、农业土地开发资金收入700万元、城市基础设施配套费收入2000万元、污水处理收入300万元、上年结余33642万元；政府性基金预算总支出199642万元，其中：城乡社区事务支出53000万元、债务付息支出10000万元、债务发行费支出150万元、调出资金91811万元、年终结余44681万元。
（三）社会保险基金预算
2023年，桂林市临桂区机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险合计49734万元，其中保险费收入26293万元，上年结余51351万元；基金总支出预算44827万元，收支相抵，当年结余4907万元，年终滚存结余56258万元。
完成2023年财政预算目标的主要措施
（一）多措并举，不断夯实收入增长基础
一是在落实好减税降费政策的同时，依法依规加强收入征管和治税力度，坚持大小税源一起抓，积极支持税务部门加强建立财税综合信息平台，全力推进综合治税。二是充分发挥财政政策的激励引导作用，做大做强新兴产业，支持税收增长快的行业，进一步壮大财源，树立“挖潜现有财源、培植后续财源”的财税增长思路，增强地方可用财力。
（二）补齐短板，统筹资金增强民生福祉
一是切实履行主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。严格按照国家标准足额保障、不留缺口，切实保障工资按时发放、机构运转和基本民生支出。对中央、自治区出台的民生支出政策，做到应保必保。二是认真落实民生保障政策，完善重点领域保障机制。坚持在发展中保障和改善民生，坚持尽力而为、量力而行，加快补齐民生领域和社会事业短板，切实保障社会和谐安定。在稳重点群体就业、坚持教育优先发展、巩固脱贫攻坚成果全面助推乡村振兴、加强社会保障工作、支持医疗卫生事业发展、不断提高城乡治理水平、改善人居环境等方面，确保财政资金的投入力度和及时拨付。
（三）不断创新，持续提升财政治理效能
一是深化全口径预算改革，三本预算一揽子平衡、统筹收支、分类管理。协调匹配收入政策和支出政策，促进经济社会发展，努力实现收支动态平衡。落实预算部门信息公开主体责任，持续推进预决算公开。二是深入预算管理改革，深化部门预算改革，加强项目库管理，完善基本支出定员定额管理，推进财政核心业务一体化系统建设，积极融入全区统一管理规范和标准，实现项目全生命周期管理，推进预算管理水平实质性提高。
筑牢防线，多管齐下防范风险
一是严格执行人大审议批准的预算。坚持先预算后支出，积极实施预算追加负面清单，严控预算追加、调整和调剂事项；因执行进度达不到要求、存在资金闲置的，按照比例收回调整用于急需的重点支出，着力预防无效支出，确保财政资金使用安全。二是积极防范和化解债务风险。严格执行政府限额管理，及时筹措资金偿还债务本息，坚决遏制政府隐性债务增量，按照计划稳妥化解政府隐性债务存量，健全我区政府隐性债务风险预警和应急处理机制。三是严防财政支付风险，加强财政库款管理，保持合理库款规模，加大力度消化财政暂付性款项。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，勇毅前行、担当有为、攻坚克难，为推动临桂区高质量发展贡献财政力量！
