（广西壮族自治区）关于桂林市临桂区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于桂林市临桂区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年1月18日在桂林市临桂区第三届人民代表大会第二次会议上
桂林市临桂区财政局局长 罗小松
各位代表:
受区人民政府委托，我向大会报告桂林市临桂区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位人大代表和列席会议的同志多提宝贵意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对严峻复杂的发展形势，在区委坚强领导下，在区人大有效监督和区政协及社会各界大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实习近平总书记 “七一”重要讲话和考察广西及桂林时的重要讲话指示精神，坚持稳中求进工作总基调，做好“六稳”“六保”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，推动经济高质量发展。但受疫情反复和国家继续实施大规模减税降费政策叠加影响，全区组织财政收入面临较大压力，经财税部门不懈努力，组织财政收入虽未达到预期，但收入结构不断优化，并通过统筹财政资金、积极争取上级补助等措施，着力为疫情防控、民生保障等重点领域支出提供了财力保障，全区财政运行总体平稳。
(一)2021年一般公共预算执行情况
2021年，全区组织财政收入335582万元(含上划中央收入116884万元，上划自治区收入32338万元)，同比减少8026万元，下降2.34%。
组织财政收入按征收部门划分:税务部门组织收入304142万元，同比增加14203万元，增长4.90%;财政部门组织收入31440万元，同比减少22229万元，下降41.42%。按收入结构划分:税收收入完成297850万元，同比增加14122万元，增长4.98%;非税收入完成37732万元，同比减少22148万元，下降36.99%，占一般公共预算收入的比重是20.25%，同比下降8.83个百分点。
一般公共预算总收入514452万元。其中:一般公共预算收入186360万元;上级补助收入201419万元;上年结余10616万元;调入资金70000万元;动用预算稳定调节基金44000万元;债务转贷收入2057万元。一般公共预算总支出514452万元。其中:一般公共预算支出484352万元;上解上级支出21994万元;年终结余8106万元。
1、一般公共预算收入执行情况:2021年一般公共预算收入186360万元，同比减少19570万元，下降9.50%。
2、一般公共预算支出执行情况:2021年一般公共预算支出484352万元，完成年度调整预算的98.77%，同比增加62431万元，增长14.81%。具体支出情况如下:
一般公共服务支出94028万元，同比增加20209万元，增长27.38%;国防支出1190万元，同比增加598万元，增长101.01%;公共安全支出23454万元，同比增加1336万元，增长6.04%;教育支出88526万元，同比增加10071万元，增长12.84%;科学技术支出407万元，同比增加233万元，增长133.91%;文化旅游体育与传媒支出7332万元，同比增加1694万元，增长30.05%;社会保障和就业支出51776万元，同比减少441万元，下降0.84%;卫生健康支出63057万元，同比增加10684万元，增长20.40%;节能环保支出4864万元，同比增加2666万元，增长121.29%;城乡社区支出35029万元，同比减少17714万元，下降33.59%;农林水支出66077万元，同比增加14275万元，增长27.56%;交通运输支出5131万元，同比增加3436万元，增长202.71%;资源勘探工业信息等支出9396万元，同比增加6904万元，增长277.05%;商业服务业等支出587万元,同比减少1085万元，下降64.89%;金融支出3722万元，同比增加2848万元，增长325.86%;自然资源海洋气象等支出4830万元，同比减少616万元，下降11.31%;住房保障支出18166万元，同比增加6602万元，增长57.09%;粮油物资储备支出482万元，同比增加13万元，增长2.77%;灾害防治及应急管理支出4005万元，同比增加752万元，增长23.12%;债务付息支出2287万元，同比减少32万元，下降1.38%;债务发行费用支出6万元，同比减少2万元，下降25.00%。
3、预备费安排使用情况
2021年年初预算安排预备费5000万元，全年动用完毕，主要用于教育、医疗卫生等民生方面支出，具体情况均已反映在以上支出科目中。
(二)政府性基金预算执行情况
2021年，全区政府性基金总收入269644万元。其中:政府性基金收入122344万元，同比减少23.81%;上级补助收入3350万元，同比增长43.90%;新增专项债券收入104500万元;上年结余39450万元。政府性基金总支出269644万元。其中:政府性基金支出145344万元，同比增长38.58%;调出资金70000万元;上解上级支出7825万元;年终结余46475万元。政府性基金收入主要来源于国有土地使用权出让收入，2021年国有土地使用权出让收入109380万元，占政府性基金预算收入的89.40%。当年国有土地使用权出让收入安排支出50517万元。
(三)社会保险基金预算执行情况
2021年，社会保险基金收入41700万元，上年结余42496万元。社会保险基金支出41449万元;收支相抵，当年结余251万元，年终滚存结余42747万元。
政府债务情况
政府债务余额。截止2021年底，我区政府债务余额为225645万元，其中专项债务162300万元、一般债务63345万元。
政府债务限额。经上级财政部门核定我区2021年政府债务限额为227000万元，其中专项债务限额163000万元、一般债务限额64000万元。2021年我区实有政府债务225645万元，未超过上级核定我区政府债务限额，政府债务风险可控。
各位代表，上述数据根据预算执行情况均为快报数，待财政决算编成后，还会有所变化，最终执行结果以决算数为准。
二、落实人大预算决议和重点工作开展情况
2021年，临桂区财政局认真贯彻落实二届人大六次会议要求，全面贯彻实施《预算法》和《预算法实施条例》，持续深化财政体制改革，加大重点领域保障力度，切实兜牢“三保“底线，有力促进了全区经济社会的平稳健康发展。
坚持综合施策，保障财政平稳运行
一是积极争取上级资金。及时向上级反映我区实际情况，争取上级转移支付资金201419万元，包括各项直达资金80999万元。通过实现直达资金监控、开展常态化监督等措施，加快直达资金支出进度，确保直达资金落实到位。二是强化预算统筹弥补财力缺口。通过加大盘活存量资金力度、压减非急需非刚性支出、削减取消低效资金、政府性基金调入资金等措施，全区弥补一般公共预算财力缺口7亿元。三是合理安排支出顺序，兜牢“三保”底线。深入贯彻落实精准兜牢“三保”底线工作要求，坚持轻重缓急原则，及时梳理专项资金预算安排和制定支出方案，坚持“三保”支出优先顺序，千方百计兜牢“三保”底线。
坚持提质增效，助推实施高质量发展
一是落实减税降费政策，激发市场主体活力。认真贯彻落实中央和自治区各项减税降费政策，重点抓好支持复工复产减税降费政策的落实，支持企业减负前行，共渡难关。落实好减轻中小微企业、个体工商户和困难企业税负负担，加大援企帮扶力度。2021年全区为市场主体减税降费超过2亿元。二是财金联动助推实体经济发展。全区紧紧围绕经济社会发展的重点领域和薄弱环节，全方位、多渠道推进“桂惠贷”投放。2021年临桂区金融机构投放“桂惠贷”914笔，贷款金额242698万元，促进支持培育壮大市场主体，为经济高质量发展提供了有力的金融支撑。
(三)坚持统筹兼顾，财政保障更有温度
一是支持保居民就业。积极实施援企稳岗政策，对996家企业发放一般稳岗返还资金288万元，惠及职工20549人;支持做好就业改善，投入就业补助专项资金1803万元，重点投向职业培训补贴、社会保险补贴和公益性岗位补贴;投入职业技能提升行动专项资金 900万元，支持提升劳动者职业技能水平和就业创业能力。
二是促进教育优先发展。进一步完善城乡义务教育保障机制，支持普通高中基础能力建设，全面落实义务教育阶段“两免一补”、高中免费教育等政策，保障农村薄弱学校改造、城区新校园的建设等重点项目支出。2021年教育支出88132万元，其中用于义务教育保障经费5183万元,高中免费教育1589万元,普通高中国家助学金301万,学前教育发展专项资金435万元,义务教育寄宿生生活补助802万元,投入义务教育薄弱环节改善与能力提升资金13448万元。
三是保障社保政策落实到位。拨付城乡居民养老保险财政补贴资金10828万元，确保城乡居民养老保险基金正常发放。发放城乡特困人员救助供养资金2850万元，发放城乡最低生活保障资金5450万元，发放残疾人生活和护理补贴692万元，切实保障了困难群众基本生活，促进了社会和谐稳定。拨付各类优抚资金 2141万元，其中死亡、伤残抚恤276万元，在乡复员、退伍军人生活补助1864万元，义务兵优待586万元，退役安置202万元，退役士兵管理教育10万元，军队转业干部安置29万元，其他退役安置支出71万元，确保了退伍士兵、优抚安置等人员各项待遇全面落实。投入财政资金757万元，确保基层医疗卫生机构和乡村卫生室实施基本药物制度正常运转，促进乡村卫生服务一体化;安排乡村医生养老生活补助173万元，稳定村医服务基层工作;安排基本公共卫生资金3564万元，确保基本公共卫生全覆盖;安排城乡居民基本医疗保险基金补助25230万元，确保城乡居民看病住院得到及时报销;安排医疗救助资金2764万元，统筹用于对困难群众及建档立卡贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费进行补助和实施住院及门诊特殊慢性病治疗费用报销比例分别达到90%、80%的兜底保障，有效防止因病致贫、因病返贫。
四是助推农业改革发展。2021年拨付各类强农惠农政策补贴资金8098万元，其中发放耕地地力保护补贴3277万元，实际种粮农民一次性补贴801万元，稻谷生产补贴1790万元，农机购置补贴839万元，油茶“双千”造林补助资金225万元，扶贫小额信贷贴息资金311万元，雨露计划补助资金240万元，脱贫户产业奖补资金615万元。投入16130万元支持农业产业化调整、耕地土壤改良与配肥、高标准农田建设、特色扶持产业开发、农村厕所革命、生猪规模化养殖及畜禽粪污资源化利用、土地确权、农机社会化服务等现代农业建设，促进农业提质增效。投入7309万元支持林业优势特色产业、退耕还林、森林抚育、古树名木保护、森林病虫害防治等林业生态文明建设，提升城乡园林绿化水平。投入11342万元支持生态水系建设、农村饮水安全巩固提升工程、水库除险加固等农田水利建设以及山洪灾害防治、水土流失和防汛治理，保障人民群众生命和财产安全。投入13062万元用于乡村振兴，重点用于产业发展、村集体经济项目建设、农村基础设施建设、雨露计划等。
五是开展城乡品质提升行动。全年投入13097万元用于城乡公共基础设施建设及城乡社区环境卫生改善，有效地改善城乡面貌和乡村群众生活条件，进一步加快城乡一体化建设步伐，促进整个城乡建设全面、协调、可持续发展。
(四)坚持稳步改革，财政体制不断优化
一是加强财政投资评审和政府采购。全年完成财政投资评审工程项目1121个，送审总额199412万元，核减金额12790万元，核减率为6.41%。组织政府采购4676次，政府采购预算金额55622万元，实际成交资金47068万元，节约财政资金3297万元，节约率为6.5%，提高了资金的使用效益。
二是强化政府性债务管理，切实防范化解政府债务风险。积极筹措资金，偿还到期债务，精准把握政策，推动PPP项目合规发展，有效降低债务风险等级，按时完成年度化解任务。加强政府性债务规模控制，完善政府性债务管理长效机制和预警机制及政府性债务监测平台建设，对政府性债务进行专项清理，妥善处理和化解存量债务，全区未发生债务风险事件，防范了财政金融风险。
三是推进全面实施预算绩效管理工作。不断夯实预算绩效管理制度基础，逐步形成目标管理、运行监控、绩效评价和结果应用的全程预算绩效管理制度体系。不断优化预算绩效目标审核方式，做到部门预算支出情况及绩效目标实现程度的“双监控”，不断扩大重点绩效评价范围，绩效评价提质增效。
四是启动预算管理一体化建设。对照财政部制定的预算管理一体化规范要求，按照自治区财政厅统一部署，加强组织领导、明确责任分工、积极稳妥推进，启用我区2022年预算编制信息系统，为与上级财政预算管理一体化衔接夯实基础。
在取得成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作中仍然面临不少困难和问题，主要是:受经济增速放缓以及实施减税降费等多重因素影响，税收增收后劲不足，财政收入转入低增长已经成为常态;财政刚性支出持续增长，民生政策兜底任务艰巨，财政收支矛盾加剧，平衡预算压力越来越大;债务还本付息压力逐步增大，风险不容忽视。我们将正视这些问题，采取有力措施，努力加以解决。
三、2022年财政预算草案
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和自治区经济工作会议精神，结合我区经济形势，2022年预算编制的总指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实习近平总书记 “七一”重要讲话和考察广西及桂林时的重要讲话指示精神，按照上级党委和政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新的发展理念，紧扣我区社会主要矛盾变化，按照高质量发展要求，贯彻落实积极财政政策，牢固树立过紧日子观念，调整优化支出结构，支持重点领域和项目，坚决压减一般性支出，进一步发挥好财政基础和重要支柱作用。
按照上述指导思想，2022年预算编制主要体现了科学规范、深化改革，统筹兼顾、保障重点，勤俭节约、量力而行，强化监督、注重绩效四项原则，切实压缩一般性支出，集中财力保工资、保运转、保基本民生。
(一)一般公共预算安排情况
根据桂林市临桂区委的总体部署，本着既积极又稳妥的原则,2022年组织财政收入按2021年实际完成数335582万元增长5%编制预算，2022年组织财政收入为352361万元。一般公共预算收入199560万元，同比增长7.08%。
按征收部门划分:税务部门组织收入320000万元，财政部门组织收入32361万元;按收入结构划分:税收收入313790万元，其中:增值税127000万元、消费税130万元、企业所得税76000万元、个人所得税17400万元、城市维护建设税6350万元、资源税520万元、房产税25600万元、印花税3500万元、城镇土地使用税4500万元、土地增值税18000万元、车船税1630万元、契税32500万元、耕地占用税500万元、环境税130万元、其他税收收入30万元;非税收入38571万元，其中:国有资源(资产)有偿使用收入15861万元、行政事业性收费收入8000万元、罚没收入6000万元、教育费附加收入3810万元、地方教育费附加2400万元、水利建设专项收入100万元、残疾人就业保障金收入1200万元、政府住房基金收入100万元、森林植被恢复费100万元、其他收入1000万元。
根据组织财政收入的预算安排，2022年一般公共预算总收入409604万元，一般公共预算总支出409604万元，当年收支平衡。
1、一般公共预算收入安排情况
2022年，一般公共预算总收入409604万元，其中:一般公共预算收入199560万元;上级补助收入107494万元，主要包括:返还性收入25412万元、一般性转移支付收入78830万元、专项转移支付收入3252万元;调入资金102550万元。
2、一般公共预算支出安排情况
2022年临桂区一般公共预算总支出409604万元，比上年年初预算数422506万元减少12902万元，下降3.05%，其中一般公共预算支出406624万元，下降3.08%;上解支出2980万元，与上年预算数持平。
具体安排情况如下:
(1)按照部门预算支出经济分类科目分，各科目支出如下:
①工资福利支出131866万元②商品和服务支出62594万元③对个人和家庭的补助32761万元④债务利息及费用支出2388万元⑤资本性支出(基本建设)5693万元⑥资本性支出20083万元⑦对企业补助4759万元⑧对社会保障基金补助16733万元⑨其他支出129748万元。
(2)按照政府预算支出经济分类科目分，各科目支出如下:
①机关工资福利支出55410万元②机关商品和服务支出53077万元③机关资本性支出(一)20063万元④机关资本性支出(二)5673万元⑤对事业单位经常性补助85973万元⑥对事业单位资本性补助40万元⑦对企业补助4759万元⑧对个人和家庭的补助32761万元⑨对社会保障基金补助16733万元⑩债务利息及费用支出2388万元⑪预备费5000万元⑫其他支出124748万元。
按照预算功能分类科目分，各功能科目支出如下:
一般公共服务支出51660万元，比上年年初预算数减少730万元，下降1.39%;
国防支出734万元，比上年年初预算数减少97万元，下降11.67%;
公共安全支出22571万元，比上年年初预算数减少673万元，下降2.90%;
教育支出60461万元，比上年年初预算数增加8736万元，增长16.89%;
科学技术支出661万元，比上年年初预算数增加487万元，增长279.89%;
文化体育与传媒支出2069万元，比上年年初预算数减少5565万元，下降72.90%;
社会保障和就业支出50620万元，比上年年初预算数增加13367万元，增长35.88%;
卫生健康支出34815万元，比上年年初预算数减少13151万元，下降27.42%;
节能环保支出876万元，比上年年初预算数增加801万元，增长1068.00%;
城乡社区支出19015万元，比上年年初预算数减少6081万元,下降24.23%;
农林水支出44229万元，比上年年初预算数减少572万元,下降1.28%;
交通运输支出3250万元，比上年年初预算数增加858万元，增长35.87%;
资源勘探信息等支出1590万元，比上年年初预算增加903万元，增长131.44%;
商业服务业等支出326万元，比上年年初预算数减少22万元，下降6.32%;
金融支出3030万元，比上年年初预算增加3010万元，增长15050.00%;
自然资源海洋气象等支出2693万元，比上年年初预算数减少834万元，下降23.65%;
住房保障支出12335万元，比上年年初预算数增加150万元，增长1.23%;
灾害防治及应急管理支出3232万元，比上年年初预算数减少264万元，下降7.55%;
预备费5000万元，与上年持平;
债务付息支出2288万元, 比上年年初预算数增加1万元，增长0.04%;
债务发行费用支出100万元，比上年年初预算数增加50万元，增长100.00%;
其他支出85069万元，比上年年初预算数减少13002万元，下降13.26%。
(二)政府性基金预算
2022年，临桂区政府性基金预算总收入178575万元，其中:国有土地收益基金收入6000万元、国有土地使用权出让收入120000万元、农业土地开发资金收入800万元、城市基础设施配套费收入5000万元、污水处理费收入300万元、上年结余46475万元;政府性基金预算总支出178575万元，其中:城乡社区支出57100万元、债务付息支出4665万元、债务发行费支出200万元、调出资金102550万元、年终结余14060万元。
(三)社会保险基金预算
2022年，桂林市临桂区机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险合计44186万元，其中保险费收入25740万元，上年结余43876万元;基金总支出预算42797万元，收支相抵，当年结余1389万元，年终滚存结余45265万元。
完成2022年财政预算目标的主要措施
(一)多措并举，不断提高财政保障能力
依法依规加强收入征管和治税力度。加强收入征管，积极支持税务部门加强建立财税综合信息平台，全力推进综合治税。加强税收保障，不断完善财政收入组织工作机制，进一步夯实依法依规组织收入的基础，不断提高收入质量和可持续性。打好培育财源攻坚战，着眼于财政发展与经济建设的良性互动，树立“挖潜现有财源、培植后续财源”的财税增长思路，增强地方可用财力。
(二)补齐短板，着力提升民生福祉
一是切实履行主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。严格按照国家标准足额保障、不留缺口，切实保障工资按时发放、机构运转和基本民生支出。二是认真落实民生保障政策，完善重点领域保障机制。在稳重点群体就业、坚持教育优先发展、巩固脱贫攻坚成果全面助推乡村振兴、加强社会保障工作、支持医疗卫生事业发展、不断提高城乡治理水平、改善人居环境等方面，确保财政资金的投入力度和及时拨付。三是支持和落实为民办实事项目。坚持量力而行、尽力而为，集中有限财力，围绕最困难、最急需的民生领域，精准发力，维护经济发展和社会稳定大局，让人民群众共享改革发展成果。
(三)深化改革，持续完善财政体制
一是深化全口径预算改革，三本预算一揽子平衡、统筹收支、分类管理。协调匹配收入政策和支出政策，促进经济社会发展，努力实现收支动态平衡。落实预算部门信息公开主体责任，持续推进预决算公开。二是深入预算管理改革，深化部门预算改革，加强项目库管理，完善基本支出定员定额管理，推进财政核心业务一体化系统建设，积极融入全区统一管理规范和标准，实现项目全生命周期管理，推进预算管理水平实质性提高。
依法理财，多管齐下防范风险
一是严格执行人大审议批准的预算。坚持先预算后支出，积极实施预算追加负面清单，严控预算追加、调整和调剂事项;因执行进度达不到要求、存在资金闲置的，按照比例收回调整用于急需的重点支出，着力预防无效支出，确保财政资金使用安全。二是积极防范和化解债务风险。严格政府性债务管理，坚决遏制政府隐性债务增量，按照计划稳妥化解政府隐性债务存量，健全我区政府隐性债务风险预警和应急处理机制。三是全面推进依法理财。认真贯彻和执行《会计法》，加强会计监督，加强绩效评价考核。加强财政监督管理，规范监督程序和手段。四是主动接受监督。积极配合开展调研、检查，针对人大、审计提出的问题、意见，及时做好跟踪、整改、汇报，切实提高整改效率和成效。
各位代表，展望新征程、聚焦新目标、落实新部署，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实本次大会的决议，锐意进取、担当有为、切实增强责任感和紧迫感，攻坚克难，开拓进取，确保圆满完成今年各项财政工作任务!
