（广西壮族自治区）关于桂林市七星区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于桂林市七星区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将七星区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请区第十二届人民代表大会第三次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，我区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平经济思想，深入贯彻落实习近平总书记对广西和桂林工作的重要指示批示精神，坚决贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳字当头、稳中求进，积极的财政政策进一步提升效能，有力推动我区经济社会高质量发展。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，我区一般公共预算收入7.05亿元，完成调整预算的101.3%，剔除非税整改因素后同口径完成9.5亿元，增长4.6%。其中：税收收入6.33亿元，下降9%，主要由于房地产市场持续低迷、疫情反复、工业企业利润下降和落实其他减税政策导致减收等因素影响；非税收入0.72亿元，剔除非税整改因素后同口径完成3.17亿元，增长49%。税收收入占一般公共预算收入比重为89.8%，比上年提高13.2个百分点，财政收入结构持续优化。一般公共预算支出9.46亿元，完成年初预算的81.6%，比上年下降20.2%。支出下降的主要原因是将部分支出调整至政府性基金预算列支。
一般公共预算收入7.05亿元加上上级补助收入7.15亿元、上年结余收入1.78亿元、调入资金2亿元、一般债务转贷收入2.54亿元、动用预算稳定调节基金0.69亿元，收入总计21.21亿元。一般公共预算支出9.46亿元加上上解上级支出3.88亿元、一般债务还本支出2.26亿元、调出资金3.49亿元、年终结余2.03亿元、安排预算稳定调节基金0.09亿元，支出总计21.21亿元，收支平衡。
其他需要报告的事项：
1.预备费执行情况。我区年初预算安排预备费2500万元，全年动用完毕。主要用于应对疫情等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体情况均已反映在相关支出科目中。
2.“三公”经费、会议费和培训费执行情况。我区“三公”经费、会议费和培训费共支出365万元，完成预算的27%。完成预算较低的主要原因是2022年受疫情反复影响，部分预算项目调减或取消。其中：公务接待费支出34万元，因公出国（境）费支出为零，公务用车购置和运行维护费98万元，会议费支出77万元，培训费支出156万元。
3.转移支付执行情况。我区一般公共预算收到上级转移支付收入7.15亿元。其中：返还性收入1.47亿元，一般性转移支付收入3.48亿元，专项转移支付收入2.2亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，我区政府性基金预算收入完成0.39亿元，完成调整预算数的100%。加上上级补助收入0.41亿元、上年结余收入0.58亿元、专项债务转贷收入1.56亿元、调入资金3.49亿元，收入总计6.43亿元。按照以收定支原则，政府性基金预算支出4.73亿元，完成调整预算数的95.5%。加上专项债务还本支出1.56亿元、年终结余0.14亿元，支出总计6.43亿元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，我区国有资本经营预算收入完成2亿元，完成调整预算数的100%。收入总计2亿元。调出资金2亿元。支出总计2亿元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年我区社会保险基金预算收入0.83亿元，比上年下降10.7%。社保基金支出数0.86亿元，比上年增长2.6%。当年收支相抵需动用上年结余0.02亿元，历年滚存结余0.62亿元。
（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况
上级核定我区2022年政府债务限额30.38亿元。其中：一般债务限额10.52亿元，专项债务限额19.86亿元。
2.政府债务余额情况
截至2022年底，我区政府债务余额30.34亿元。其中：一般债务余额10.49亿元，专项债务余额19.85亿元。政府债务余额控制在限额以内。
3.新增政府债务资金安排使用情况
2022年，我区新增政府债券0.28亿元，全部为一般债券，主要用于城镇保障性安居工程项目、村镇基础设施建设和城市背街小巷整治改造提升项目、卫生健康项目和农村公办学校校舍安全保障长效机制项目等。
4.再融资债券发行情况
2022年，我区获得再融资债券3.82亿元，全部用于偿还到期债务本金。其中：再融资一般债券2.26亿元，再融资专项债券1.56亿元。
5.政府债务还本情况
2022年，我区政府债务还本3.83亿元。其中：一般债务还本2.27亿元，专项债务还本1.56亿元。
以上到期债务本金均已如期偿还。
6.政府债务付息情况
2022年，我区政府债务付息支出11258万元，政府债务利息支出率7.9%。其中：一般债务付息支出3904万元，专项债务付息支出7354万元。我区未发生政府债务违约行为。
各位代表，以上报告的2022年预算执行数均为快报数，具体执行情况见预算执行草案，最终执行结果以决算数据为准。
（六）落实重大方针政策、决策部署以及自治区人大决议情况
一年来，我们紧紧围绕自治区、桂林市和区委各项决策部署，全面落实区人大各项决议，有效实施提质增效、更可持续的积极财政政策，为我区经济社会持续较快发展提供了有力保障。
1.围绕中心，服务大局，推动经济稳中向好发展
一是强化收入管理。2022年，我区积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，努力克服疫情等不利因素影响。累计新增减税降费及退税缓税缓费超10亿元，极大地缓解了企业资金压力。二是支持产业振兴。统筹4亿元支持重大项目建设、园区基础设施建设、企业技术改造升级等，有力推动重大项目落地，促进工业经济稳定增长。扎实推进助企融资服务活动，开展银企对接会，积极关注企业诉求，利用“桂惠贷”等金融产品，助力企业融资，引导金融机构投放“桂惠贷”近40亿元，排名全市第一，惠及市场主体1254户，降低融资成本近9000万元，全部通过财政安排贴息资金予以保障。发放产业扶持资金7918万元。三是支持科教振兴。落实《广西壮族自治区科技创新条例》相关规定，持续加大财政科技经费投入力度，一般公共预算科技支出0.22亿元，占一般公共预算支出比重达到2.3%，符合法定要求。
2.增收节支，多管齐下，增强财政保障能力
一是积极向上争取资金。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、自治区、桂林市资金支持，2022年累计收到上级转移支付额度超7亿元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口。二是大力盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金近1亿元，收回资金优先统筹安排用于重大项目建设和“保基本民生”等重点领域，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
3.优化结构，突出重点，保障民生事业稳步健康发展
一是全力保障民生支出。在财力十分有限的情况下，通过调整优化支出结构、压减非紧急非重点支出、强化资金统筹等措施，有保有压集中财力加大“六稳”“六保”工作，全年民生支出达6.97亿元，占一般公共预算支出73.7%。二是有力保障疫情防控。坚持特事特办、急事急办原则，落实防控经费优先保障机制，简化工作流程，加快防疫资金拨付，共拨付资金约2500万元，支持我区疫情防控工作常态化开展。三是均衡发展教育事业。保障义务教育经费，支持学前教育，全年教育支出2.27亿元（含调整至政府性基金预算列支的部分支出0.76亿元），严格落实教育“两个只增不减”要求，支持办好人民满意的教育。四是完善社会保障体系。全面完成城乡低保、城乡医疗救助、困难人员救助等民生保障任务。为33574人次低收入人群发放最低生活保障资金1544万元，为10666人次困难残疾人发放生活补贴86万元，实现应保尽保，应助尽助。拨付被征地农民养老保险补贴资金2949万元。五是持续改善人居环境。拨付资金1955万元，启动26个老旧小区改造工程，改造总面积41万平方米，惠及居民4428户，民生福祉进一步增强。
4.完善管理，力推改革，不断提升财政管理水平
一是全面加强预算管理。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，统一从预算编制到执行的全过程、嵌入式系统集成管理，建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。二是全面实施绩效管理。将纳入预算的所有项目实施绩效目标管理，项目数共计622个，资金总额共计3.15亿元。对2021年的147个预算项目和51个部门整体开展绩效自评，实现项目和部门整体绩效评价全覆盖。在绩效自评的基础上，区财政局选取了14个项目支出和1家部门整体支出进行了重点绩效评价，评价资金涉及1.09亿元，财政资金常态化绩效评价机制逐步建立。三是扎实推进国资管理。初步拟定《七星区投融资公司改革实施方案》，推进七星区国有融资平台公司重组工作，整合资源要素，健全治理结构，增强经营管理职能。开展清产核资，摸清资产家底。初步统计，涉及房产28万平方米，土地26万平方米。
5.突出安全，严守底线，积极防范化解财政风险
一是切实防控政府债务风险。严格政府债务限额管理和预算管理，拟定政府专项债券全过程管理办法，规范专项债券资金使用。年末全区政府债务余额30.34亿元，在下达限额之内，债务风险总体可控。二是切实防控地方金融风险。全面做好非法集资风险防范，广泛开展处非宣传，扎实开展日常监管。三是切实防范资金安全风险。面对土地出让金短收、支出急剧膨胀的影响，财政部门通过灵活调度库款、大力盘活存量、合理调整结构、压减部门非急需非刚性支出等方式，保障重点项目资金需求，力保财政平稳运行。
6.落实人大预算决议有关情况
一是认真按照区第十二届人民代表大会常务委员会以及人大财经委审查意见的要求，严格落实预算法，严格执行预算追加审批规定，确保区人大常委会批准的预算调整方案执行到位。二是大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,严控低效无效支出，提高资金使用效益；严格库款管理，加大存量资金统筹盘活力度，增强调控能力，优先保障“三保”支出，管好用好直达资金，加快中央基建项目支出，做好重大项目支出保障。三是加强政府债务管理，优化政府隐性债务化解计划，坚决遏制政府隐性债务增量，贯彻落实区人大对政府债务审查监督各项工作要求，完善政府债务预决算和预算调整编报工作，严格履行相关法定程序，主动配合区人大加强对政府债务审查监督。同时，及时报区人大常委会审议2021年财政决算、2022年上半年预算执行情况、2022年预算调整方案，并按照审议意见认真加以整改。
各位代表，2022年是我区财政经济形势极为错综复杂的一年，经济性和政策性减收、逆周期调节性和基础保障性增支等多重因素叠加，财政风险急剧增加，困难前所未有。在重重压力下，我区上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了我区财政平稳运行。同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：经济发展环境更加复杂多变，受疫情、减税降费、房地产调控等因素影响，土地出让收入存在很大的不确定性，财政收入增长放缓趋势更加明显；重点领域资金需求快速增长，“三保”、隐性债务化解、债券还本付息等刚性支出持续增加，财政收支平衡矛盾十分突出。我们将高度重视财政运行中存在的问题，认真听取各位代表、委员意见，积极采取措施，努力加以解决。
二、2023年预算草案
（一）预算编制的指导思想
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和自治区、桂林市经济工作会议精神，结合我区经济形势，2023年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、党的二十届一中全会精神以及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，全面深化改革开放，大力提振市场信心，坚持创新驱动发展，以推动高质量发展为主题，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，大力推进产业振兴、科教振兴、乡村振兴，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，更好统筹当前和长远，全力推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续，进一步提升服务实体经济的有效性；完善减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的财政支出强度，切实提高支出效率；大力优化支出结构，加强重大战略任务财力保障，坚持党政机关过紧日子，推进零基预算改革，强化预算绩效管理，提高财政资源配置效率，更加有力支持经济社会高质量发展；防范化解政府债务风险，兜牢兜实“三保”底线，保障财政可持续和政府债务风险可控，为我区经济社会持续健康、平稳较快发展提供坚实财力保障。
（二）一般公共预算草案
1.一般公共预算情况
一般公共预算收入安排7.41亿元，比上年预算执行数增长5%。其中：税收收入6.85亿元，增长8.1%；非税收入0.56亿元，下降22.5%。一般公共预算支出安排13.58亿元，比上年预算数增长17.2%。
一般公共预算收入7.41亿元加上上级补助收入4.47亿元、调入资金2.86亿元、上年结余收入2.03亿元、动用预算稳定调节基金0.09亿元，收入总计16.86亿元。一般公共预算支出13.58亿元加上上解上级支出3.28亿元，支出总计16.86亿元，收支平衡。
其他需要报告的事项：一般公共预算安排预备费2000万元，比上年减少500万元；安排“三公两费”1465万元，总额与分项金额均与上年持平。
2.重点支出预算安排情况
——统筹安排专项资金支持招商引资。纵深推进财源建设，建立健全与税收贡献挂钩的资金分配机制，集中财力支持园区、骨干税源企业发展和重大招商引资项目建设，力促财政收入与经济协调增长，稳步提高财政收入质量。
——统筹安排专项资金支持重大项目建设。坚持项目为王，做好“谋”“建”“落”三篇文章，为擦亮产业强区金字招牌提供有力支撑。围绕国家“1010”重要文件、自治区31条支持政策、海绵城市等上级文件精神，根据自身优势，重点围绕基础设施、城市建设、新型工业、现代服务业、特色农业等领域，量身定制自治区、市级层面重大项目。
——统筹安排专项资金支持工业振兴。充分发挥桂林工业振兴主阵地、主引擎、主战场、主力军作用，打造现代装备制造、现代生物医药、现代电子信息产业集群，加快发展新一代信息技术、新能源、新材料等新兴产业，推进工业投资，开工投产一批“双百双新”、“千企技改”项目。
——统筹安排专项资金支持服务业提质增效。全面贯彻落实打造世界级旅游城市“20字方针”和“一城一都一地一中心”的要求，以文旅融合为抓手，加快推进“一核一带两区”建设，打造区域性多元融合的国际消费中心城区。
——统筹安排专项资金支持生态保护。坚定不移把保护好漓江、保护好桂林山水放在第一位，强化严格管控、系统治理、科学利用，努力实现生态保护与富民增收双赢、人与自然和谐共生。
——统筹安排专项资金支持城乡协调发展。坚持以城带乡、以乡促城，全力推进城市更新和乡村振兴齐头并进，着力构建优势互补、共同繁荣的城乡协调发展新格局。
——统筹安排专项资金支持教育惠民。实施教育提质工程，开展高素质教师队伍梯队建设行动，积极发展“互联网+”教育，推进学校午餐午休服务，实现课后服务“两个全覆盖”，让每个孩子“好上学、上好学”。
——统筹安排专项资金支持维护社会和谐稳定。全面贯彻总体国家安全观，把维护政治安全作为应对各领域安全风险挑战的首要任务，推进国家安全体系和能力现代化。
——统筹安排专项资金支持疫情防控。坚决贯彻党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，更好统筹疫情防控和经济社会发展，始终坚持人民至上、生命至上的原则，把人民生命安全和身体健康放在第一位。
3.“三保”（保基本民生、保工资、保运转）预算安排情况
安排“三保”支出3.23亿元。其中：保基本民生安排0.93亿元、保工资安排2.18亿元，保运转安排0.12亿元。
（三）政府性基金预算草案
政府性基金预算收入安排1.72亿元，比上年执行数增长341.8%。加上上级补助收入237万元、上年结余收入1359万元、专项债务转贷收入5.64亿元，收入总计7.52亿元。根据以收定支原则，政府性基金预算支出安排1.39亿元，比上年执行数下降70.6%。加上调出资金608万元、专项债务还本支出6.07亿元，支出总计7.52亿元，收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入安排2.8亿元，比上年执行数增长40.2%。调出资金2.8亿元，收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案
1.社会保险基金收入预算安排情况
社会保险基金预算收入1.04亿元，其中：城乡居民养老保险基金收入0.22亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入0.82亿元。
2.社会保险基金支出预算安排情况
社会保险基金预算支出0.96亿元，其中：城乡居民养老保险基金支出0.14亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出0.82亿元。
3.社会保险基金预算结余情况
社会保险基金当年收支结余0.08亿元，滚存结余0.7亿元，其中：城乡居民养老保险基金滚存结余0.53亿元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余0.17亿元。
（六）政府债券收支预算和安排使用情况
2023年到期政府债券本金6.07亿元，全部为专项债券到期本金。通过计划发行再融资专项债券5.64亿元和预算安排0.43亿元，予以保障到期还本资金。2023年应付政府债券利息1.07亿元（其中：一般债券利息0.35亿元，专项债券利息0.72亿元）通过预算安排资金的方式予以保障。政府债务风险总体可控。
三、2023年财政重点工作
为圆满完成2023年预算任务，保障财政收支平衡，我区财政工作将按照稳字当头、稳中求进的要求，继续实施减税降费政策，兜住兜牢民生底线要求，发挥财政职能作用，促进我区经济高质量发展。
（一）加力推进财源建设，提升财政服务更高质量发展能力
全面落实好积极的财政政策要加力提效的决策部署，更直接更有效发挥积极财政政策的作用。坚持组织收入与培育税源两手抓，继续大力实施减税降费政策、落实“桂惠贷”政策，缓解疫情冲击对企业的不利影响，降低企业税负水平，加大对企业的扶持，增强企业抗风险能力，保持财源稳定拓展，延续财政收入的恢复性增长。创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动社会资本对经济建设和社会发展的投入。着力培育骨干税源企业，提高重点产业税收贡献，推进产业发展提质，提升经济增长、财政收入含金量。统筹用好工业振兴、服务业提质增效等专项资金，促进工业振兴、服务业提质增效，推动产业结构优化升级。
（二）兜牢民生保障底线，提升财政更加公平服务能力
大力争取上级支持，压减一般性支出，盘活存量财政资源，降低行政运行成本，腾出财力强化保障“三保”等刚性支出，落实中央、自治区、桂林市和我区重大战略部署。坚持量入为出、以收定支，支出安排把“三保”等刚性支出摆在优先位置足额保障。全力提升民生福祉，把保障和改善民生摆在重中之重的位置，解决人民群众最关心、最直接、最现实的问题，推进各项社会事业全面发展。
（三）深化财政体制改革，提升财政服务更有效率发展能力
继续推进预算管理一体化建设，实现财政资金分配使用全方位、全过程监控。强化绩效结果应用，落实“花钱必问效、无效必问责”的理念。主动接受人大监督，把办好建议作为政治责任扛牢压实，积极回应代表关切和群众呼声。
各位代表，2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，认真听取区政协的意见建议，知重负重，坚定信心，埋头苦干，勇毅前行，努力完成全年财政目标任务，为建设美丽幸福现代化七星做出财政新贡献！
