（广西壮族自治区）关于桂林市七星区2020年预算执行情况 和2021年预算草案的报告
关于桂林市七星区2020年预算执行情况 和2021年预算草案的报告
各位代表:
受区人民政府委托，现将七星区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请区第十一届人民代表大会第六次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年预算执行和落实人大预算决议有关情况
2020年是极不平凡的一年，面对严峻复杂国际形势的影响和新冠肺炎疫情的冲击，在区委坚强领导下，在区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，我区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区十一届人大五次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，实施更加积极有为的财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展，用好用活有限财力，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，财政经济运行总体稳定，较好地完成了区十一届人大五次会议确定的各项目标。
(一)2020年预算执行情况
1. 一般公共预算执行情况
——一般公共预算总收入情况。一般公共预算总收入21.22亿元。其中:一般公共预算收入8.49亿元，上级补助收入8.98亿元，上年结余收入1.06亿元，调入资金241万元，地方政府一般债务转贷收入2.36亿元，动用预算稳定调节基金3085万元。
——一般公共预算总支出情况。一般公共预算总支出21.22亿元。其中:一般公共预算支出12.72亿元，上解上级支出4.45亿元，地方政府一般债务还本支出2.36亿元，补充预算稳定调节基金241万元，年终结余1.67亿元。
——一般公共预算收入预算执行情况。一般公共预算收入8.49亿元，完成年初预算的85.3%。其中:税收收入6.36亿元，下降9.7%，下降主要是受经济下行压力加大和疫情影响，以及落实减税政策形成减收;非税收入2.13亿元，下降43.1%，下降主要是落实疫情期间各项降费政策和优化收入结构、降低非税占比形成减收。
——一般公共预算支出预算执行情况。一般公共预算支出12.72亿元，完成调整预算的86.5%。重点支出情况如下:一般公共服务支出9806万元，下降30.4%，下降主要是大力压减政府部门一般性支出和非急需、非刚性支出;教育支出2.15亿元，增长2%;社会保障和就业支出1.13亿元，下降37.5%，下降主要是上级资金支出减少较多;卫生健康支出7020万元，下降2%;城乡社区支出1.68亿元，下降80.3%，下降主要是今年财力紧张，大幅减少基础设施建设支出;农林水支出4989万元，增长33.5%，增长主要是上级水利资金支出增加。
——预备费执行情况。我区预算安排预备费2500万元，全年动用完毕。主要用于应对疫情等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体情况均已反映在相关支出科目中。
——“三公”经费执行情况。我区 “三公”经费支出675.6万元，下降8.5%，主要是贯彻落实上级压减一般性支出的要求，加大了“三公”经费的压减力度。
——转移支付执行情况。我区一般公共预算收到上级转移支付收入8.98亿元。其中:返还性收入1.43亿元，一般性转移支付收入3.37亿元，专项转移支付收入4.18亿元。
2.政府性基金预算收支情况
——政府性基金总收入情况。我区政府性基金预算总收入6.8亿元。其中:当年政府性基金预算收入5亿元，下降34.9%，下降主要是国有土地使用权出让收入减少;政府性基金补助收入1.21亿元，增长77.8%，增幅较高主要是新增上级下达抗疫特别国债预算资金9599万元;上年结余收入922万元;地方政府专项债务转贷收入5000万元，为2020年地方政府再融资专项债券转贷收入。
——政府性基金总支出情况。我区政府性基金总支出6.8亿元。其中:当年政府性基金预算支出6.2亿元，增长5.4%，主要是新增上级下达抗疫特别国债预算资金支出9599万元;调出资金241万元;年终结余849万元;地方政府专项债务还本支出5000万元。
3.国有资本经营预算执行情况
我区国有资本经营预算及执行数为零。
4.社会保险基金预算执行情况
我区社会保险基金预算及执行数为零。
5.政府债务举债、安排使用和偿还情况
(1)2019年底政府债务余额情况。截至2019年底，我区政府债务余额23.7亿元，其中;一般债务10.22亿元;专项债务13.48亿元。
(2)2020年政府债务收入支出情况。2020年，我区获得地方政府债务转贷收入2.86亿元，其中:地方政府再融资一般债券2.36亿元，地方政府再融资专项债券5000万元。2020年政府债务还本支出2.86亿元，其中:地方政府一般债券还本2.36亿元，地方政府专项债券还本5000万元。
(3)2020年底政府债务余额情况。截至2020年底，我区政府债务余额23.7亿元，其中;一般债务10.22亿元;专项债务13.48亿元。
(4)2020年政府债务限额。2020年，上级核定我区的政府债务限额为23.71亿元，我区2020年底的政府债务余额未超过上级核定的限额，政府债务风险总体可控。
6.权责发生制特定事项
根据我区实际情况，需要对以下项目的国库集中支付年终结余1.71亿元采用权责发生制核算，列为2020年度一般公共预算支出:一是部分用上级资金安排的教育项目、棚户区改造项目和老旧小区改造项目已达到支出进度，但年底来不及办理付款手续，列支9779万元;二是由市财政代缴的地方政府债务付息资金，由于结算问题暂未向市财政划款，列支7355万元。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。
(二)2020年主要财政政策和重点工作落实情况
2020年，我区财政工作以确保基层正常运转和落实中央惠企利民政策为重点，加大对疫情防控和复工复产投入，全面支持疫情防控和经济社会发展。
1.收入提质确保颗粒归仓。
2020年突如其来的新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来前所未有的冲击，但我区切实提高政治站位，坚决落实落细减税降费政策，帮扶企业渡过难关，2020年新增减税降费1.8亿元。我区密切关注新冠肺炎疫情对财政收入的影响，加强财税部门协调配合，加大征管力度，既要抓好重点税种、重点税源、重点区域的收入组织工作，也要坚持“颗粒归仓”，加大小税种的组织入库力度。2020年，我区一般公共预算收入中税收占比为75%，比上年提高了9.6个百分点，财政收入质量明显提高。
2.开源节流确保基层运转。
为应对财力锐减造成的支出保障困难，我们采取了以下措施:一是盘活存量资金增加财政调控能力。我们加强对存量资金的清理和统筹使用，2020年进行了四批次的存量资金清理，并全部上缴国库统筹安排;对已收回财政国库的存量资金，加快消化力度，按规定用于急需领域，防止二次沉淀。二是优化支出结构加大节支工作力度。坚决压缩一般性支出，支出投向要服务经济社会发展大局，着重保障“三保”支出、疫情防控支出和重点领域支出。2020年，我区一般性支出压减了17.5%，“三公”经费压减了8.5%。
3.改善民生确保精准施策。
在财力锐减的不利局面下，区财政着力做好资金统筹，重点保障持续改善民生。2020年，民生支出占一般公共预算支出的64.9%。 一是精准脱贫成效显著。我区结对帮扶的临桂麒麟村和灌阳同仁村成功脱贫摘帽，村基础设施得到极大改善，“两不愁三保障”的突出问题得到解决，脱贫攻坚成果显著。二是大力推动乡村振兴战略。专项安排1000万元资金，用于打造桂林市首批“五星级田园综合体” ——“漓韵侨乡”田园综合体;本级配套330万元专项资金，用于乡村风貌提升改造。三是社会保障和就业工作取得丰硕成果。新增城镇就业人口6877人，就业困难人员再就业1580人;发放最低生活保障金和社会救助金1680万元;累计发放养老金6883万元。四是创建全国文明城市通过国家验收。2020年，财政投入9000万元用于环境卫生、拆违控违、创城专项等资金，用于开展环境综合治理和文明宣传工作，为创建文明城市提供财力保障。
4. 管好用好直达资金落实“六稳”“六保”政策。
2020年，上级下达我区直达资金2.22亿元。区财政坚决贯彻落实习近平总书记关于“六稳”“六保”工作的重要批示精神和国务院、财政部有关部署要求，从资金分配、预算执行、资金监控等方面管好用好直达资金，推动政策落地见效、惠企利民。
一是及时组织项目申报，加快资金分配下达。收到直达资金后，立即组织项目申报，及时制定资金分配方案报批，经上级审查通过后，及时批复并下达直达资金项目指标给各项目执行部门。
二是倾斜支持“六稳”“六保”，及时发挥政策功能。直达资金部分弥补了新冠肺炎疫情对我区经济发展冲击造成的财力损失，减轻了“三保”压力，增强了我区落实“六稳”“六保”任务的信心和能力。我区在直达资金分配和使用上倾斜支持“六稳”“六保”:用于支持社保体系、惠及基本民生方面安排7188万元，主要用于我区各乡镇卫生院、社区卫生服务中心发热哨点(门诊)、辖区公立医院业务用房改扩建及医疗设备采购、老旧小区改造、困难群众补助、学前教育和义务教育等;用于基层“三保”方面安排2832万元，主要用于保障义务教育教师工资;用于助力企业复工复产6838万元，主要用于减免企业房租、复工贷、企业复工复产政策奖补、支持应急物资保障体系建设(生产动员能力建设)等。用于与疫情防控、助企纾困相关方面5374万元，主要用于禁食野生动物补偿376万元，用于工业园区及道路、电力、污水、自来水管网建设等市政基础设施建设4998万元。
三是提高支出效率，确保资金安全。在支出顺序上优先保障直达资金支出;在资金保障上坚决压缩一般性支出，在落实“三保”和“六稳”“六保”资金需求的同时，不挤占、挪用直达资金;通过绩效督导考核，积极推进直达资金项目实施，不改变现行程序和做法，不增加新的审核审批环节，在确保直达资金安全的前提下，促进其尽快拨付到位产生效益;做好直达资金支出台账登记，为下一步绩效评价工作打好基础;自觉接受审计监督和社会监督。
5.防控化解债务风险，加强完善财政管理
一是支持打好防范化解重大风险攻坚战，守住不发生区域性系统性风险底线。在推动减税降费各项政策落地生效的同时，全力以赴做好保“三保”和打赢“三大攻坚战”保障工作，有效防范和化解政府债务风险。通过压减支出、加大土地出让、转化为市场化融资等方式，有效化解债务存量，严控债务增量。积极筹集资金确保债务按时还本付息，切实防范化解政府债务风险。2020年获得再融资债券2.86亿元，有效缓释财政金融风险。
二是继续推进国库集中支付电子化管理改革。2020年制定并印发了《关于实施桂林市七星区财政国库集中支付电子化第二批改革的通知》;完成了“扩点扩单位”电子支付业务，实现电子化改革预算单位全覆盖，101个预算单位全部上线电子化支付系统，其中当年新增扩面预算单位96个。
三是政府采购工作再上新台阶。通过规范采购程序、公开采购信息、创新采购模式、强化采购监管等措施，促进采购更加“阳光透明、公平公正”。2020年6月正式上线“政采云”电子化政府采购平台，实现了我区政府采购云平台的建设，在该平台中实现了网上申请，网上审批，网上采购的一站式服务。
四是深入推进预算绩效管理工作。我区设置了2020年重点项目绩效目标目录，并开展了2019年预算项目绩效评价工作。预算绩效评价部门占部门总数的比例达到95%以上，预算绩效项目资金占一般公共预算支出的比例超过25%。
(三)落实人大预算决议有关情况
认真按照区十一届人大五次会议，区十一届人大常委会第三十五次、第三十七次、第三十八次、第三十九次会议决议以及人大财经委审查意见的要求，切实做好2020年财政收支管理工作。一是采取有力措施，持续加大对实体经济的扶持力度，夯实财源基础。二是加强预算执行管理，切实提高财政收入质量，严格量入为出，强化支出责任。三是加强债务管理，严防政府债务风险。同时，及时报区人大常委会审议2019年财政决算、2020年上半年预算执行情况、2020年预算调整方案，并按照审议意见认真落实整改措施。
各位代表，我区2020年财政预算执行情况平稳，但影响财政稳定增收的不利因素仍然存在、财政收支平衡压力尚未缓解、债务风险化解责任重大。我们将增强危机意识，采取有效举措加以解决。
二、2021年财政预算草案
(一)预算编制的指导思想和基本原则
2021年是中国共产党成立100周年，也是实施“十四五”规划的开局之年，我们要贯彻党的十九届五中全会精神和中央、自治区经济工作会议精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，确保 “十四五”开好局，见到新气象，以优异成绩迎接建党100周年。
当前和今后一段时期，世界经济形势依然复杂严峻，复苏不稳定不平衡，疫情冲击导致的各类衍生风险不容忽视，外部环境存在诸多不确定性，影响我区经济的内在发展，经济恢复的基础尚不牢固，财政收入增速受到制约，收支平衡压力依然较大。同时，我区财政收入中非税一次性收入占比高，可持续性不强，也制约财政收入高速增长，预计财政收入增速总体趋稳但将略低于GDP增速。我们既要增强忧患意识，坚持底线思维，严密防范风险挑战;又要坚定信心，科学应变、主动求变，在风险中创造机遇，推动我区经济持续恢复和高质量发展。综合研判，预计我区2021年组织财政收入增长5%左右，一般公共预算收入增长4.2%左右。由于财力增量非常有限，支出刚性强、增长快，财政收支矛盾将仍然突出。
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区经济工作会议精神，结合我区经济形势，2021年财政工作和预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,认真落实区委、区政府的重大决策部署,牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想,不折不扣落实过紧日子的要求,大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,继续严控“三公”经费、会议费和培训费;坚持统筹兼顾、突出重点,优化支出结构,支持中央、自治区和桂林市确定的重点领域支出和重大项目建设;坚持运用零基预算理念，加强项目管理;全面实施预算绩效管理,推进预算和绩效一体化融合;强化全口径预算管理，加大事业收入、经营收入和其他收入资金统筹力度，有效盘活存量资金。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制将坚持以下原则:一是紧紧围绕自治区、桂林市和区委重大决策部署。坚持问题导向、目标导向、结果导向，把自治区、桂林市和区委重大决策部署全面落实到财政工作中，全力服务经济社会发展大局。二是继续实施积极财政政策。继续落实好各项减税降费政策，用足用好政府债券资金，加大财政资源统筹盘活力度，创新财政投入方式，促进积极财政政策提质增效、更可持续。三是严格控制一般性支出。强化零基预算理念运用，坚持政府过紧日子，坚持量入为出，严把支出预算关口，严控“三公”经费预算，进一步压减一般性支出。四是加大支出结构调整力度。调整优化支出结构，加大重点领域和刚性支出保障力度，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，支持保障和改善基本民生。
(二)一般公共预算草案
1.收入预算安排情况
一般公共预算总收入安排14.83亿元。其中:一般公共预算收入8.85亿元，上级补助收入3.45亿元，上年结余收入1.67亿元，地方政府一般债务转贷收入8320万元，动用预算稳定调节基金241万元。
一般公共预算收入8.85亿元，增长4.2%，其中:税收收入6.83亿元，增长7.3%;非税收入2.02亿元，下降5%。
2.支出预算安排情况
一般公共预算支出安排9.48亿元，比上年年初预算数(以下简称比上年预算)下降7.4%;上解上级支出4.42亿元;地方政府一般债务还本支出9245万元。
——重点支出功能分类科目安排情况如下:
(1)安排一般公共服务支出9388万元，比上年预算增长2%。主要用于保障落实一般公共服务部门工资政策和运转需要等。
(2)安排公共安全支出4123万元，比上年预算下降8.5%。
(3)安排教育支出1.83亿元，比上年预算增长12.8%。
(4)安排科学技术支出3214万元，比上年预算增长2.1%。
(5)安排文化旅游体育与传媒支出497万元，比上年预算下降22.6%，下降主要是提前下达和结转使用的上级资金比上年预算减少。
(6)安排社会保障和就业支出1.13亿元，比上年预算增长28.9%。增长主要是提前下达和结转使用的上级资金比上年预算增长较多。
(7)安排卫生健康支出7630万元，比上年预算增长13.1%。主要用于促进基本公共卫生服务、计划生育服务等基层卫生健康事业发展。
(8)安排城乡社区支出1.26亿元，比上年预算下降40.9%。主要用于环境综合整治工作、环卫经费等。下降主要是:2021年我区财力紧张，须大力压减一般性支出和基础设施建设支出。
(9)安排农林水支出1.11亿元，比上年预算增长51.5%。增长主要是提前下达和结转使用的上级水利建设资金比上年预算增加4581万元。
(10)资源勘探信息等支出1436万元，比上年预算增长308%。主要用于工业和信息化监管、支持中小企业发展方面。增长主要是提前下达的上级资金比上年预算增加1139万元。
(11)安排住房保障支出7108万元，比上年预算下降56.9%。主要用于保障性安居工程、住房公积金支出。下降主要是提前下达和结转使用的上级资金比上年预算减少1亿元。
(12)安排债务付息支出3567万元，全部用于2021年地方政府一般债券的付息。
——“三保”(保基本民生、保工资、保运转)预算安排情况。安排“三保”支出4.88亿元。其中:保基本民生安排2.8亿元、保工资安排2亿元，保运转安排764万元。
——预备费安排情况。安排预备费2000万元，用于当年预算执行中的自然灾害、公共卫生等突发事件应急处理增加的支出及其他难以预见的开支。
——三公经费预算安排情况。安排三公经费支出670.58万元，比2020年年初预算数下降6.4%，比2020年实际完成数下降0.8%。
(三)政府性基金预算草案
1.政府性基金收入预算安排情况
政府性基金总收入安排5.57亿元。其中:当年政府性基金预算收入5.49亿元，增长9.6%;政府性基金补助收入16万元;上年结余资金849万元。
2.政府性基金支出预算安排情况
政府性基金支出安排4.88亿元，下降3.2%;地方政府专项债务还本支出6910万元。
政府性基金结余为零。
(四)国有资本经营预算草案
国有资本经营预算数为零。
(五)社会保险基金预算草案
社会保险基金预算数为零。
(六)政府债务情况
2021年需到期还本的地方政府一般债务9245万元、专项债务6910万元。我区已将所有政府存量债务2021年还本付息资金列入年初预算，其中:根据规定安排一般债务到期还本9245万元的90%即8320万元通过申报再融资债券需求来偿还，10%即925万元通过安排本级财政资金偿还;专项债务6910万元通过安排本级财政资金偿还。
三、2021年财政重点工作
2021年，由于全球新冠肺炎疫情和经贸形势都存在较大的不确定性，受难以预料的宏观因素影响，我区经济下行压力仍然较大，财政工作要迎难而上，积极发挥财政职能作用，继续做好统筹推进疫情防控和经济社会发展的保障。
(一)稳定收入增长，培育挖掘财政增收潜力。
一是继续实施积极财政政策，不折不扣落实减税降费政策，积极培育和壮大财源，保持财政收入的平稳持续和均衡增长。二是紧紧围绕区委确定的经济工作重点，优化收入结构，坚持把财政增收的着重点放在财源建设上，把发展实体经济作为财源建设的重要抓手，采取积极措施支持产业发展，努力涵养税源，稳步提高财政收入中税收收入的比重。
(二)保障重点支出，全面促进经济行稳致远。
一是财政支出要围绕贯彻落实党中央重大决策部署和区委、区政府的工作重点，落实“六稳”“六保”，集中发力，同时要加强财政资金管理，切实提高资金使用效益。二是认真贯彻政府过紧日子的要求，严格压减非急需非刚性支出，政府节约的开支，全部优先保障“六稳”“六保”等重点支出，把有限、宝贵的资金用在刀刃上，实现惠企利民，激发市场活力。三是切实兜牢“三保”底线，确保不出问题，预算安排、资金保障方面要满足基层“三保”需要，确保政府履职尽责，维护经济运行秩序和社会大局稳定。
(三)激活改革创新，持续完善财政管理体制。
一是加快完善预算管理制度。完善预算支出标准体系，动态调整部分基本支出定额标准，加快推进项目支出标准体系建设，完善项目库管理，强化项目预算审核机制。持续推进预决算公开，规范公开形式、细化公开内容，进一步提高预决算透明度。加快推进预算管理一体化系统建设，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是深化财政国库管理制度改革，有序推进资金支付与政府采购、库款管理、决算报告等业务整合。三是加快建立健全现代政府采购制度体系，强化采购人主体责任，完善政府采购支持政策。规范推进政府和社会资本合作(PPP)发展。
(四)聚焦监督管理，兜牢兜实财政风险底线。
一是切实兜牢“三保”底线。压实“三保”主体责任，优先落实“三保”支出需求，兜牢兜实“三保”底线。二是切实强化预算执行管理。认真贯彻执行预算法及预算法实施条例，严格执行人大批准的预算，强化预算管理约束机制，加强预算执行动态监控，建立完善监督结果与预算资金分配挂钩机制。三是全面实施预算绩效管理。着力提升全过程预算绩效管理质量，推动绩效评估、绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等环节管理质量持续提升。根据绩效监控和绩效评价结果改进管理、完善政策、优化预算安排，坚决压减低效无效支出，切实发挥绩效管理作用。
各位代表，路虽远，行则将至;事虽难，做则必成。我们将在区委的正确领导下，只争朝夕，不负韶华，不断开创财政事业发展新局面，为实现我区“十四五”规划开门红努力奋斗，为促进我区经济持续健康发展和社会和谐稳定贡献力量，为我区踏上建设社会主义现代化新征程奠定更为扎实的物质基础和信心基础!
