（广西壮族自治区）关于桂林市秀峰区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于秀峰区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月26日在秀峰区第十二届人民代表大会第二次会议上
秀峰区财政局
各位代表:
受区人民政府委托，现将我区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请区十二届人大二次会议审查，并请区政协委员和列席同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督及区政协和社会各界的支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真落实中央、自治区、桂林市的重大决策部署，扎实推动秀峰“四区”建设、扎实做好“六稳”工作、继续兜牢“三保”底线，为“十四五”开了好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
(一)一般公共预算执行情况
我区一般公共预算总收入93505万元，完成调整预算的127.2%。其中:一般公共预算收入29719万元，上级补助收入49426万元，上年结余收入10860万元，地方政府一般债务转贷收入3500万元。
我区一般公共预算总支出93505万元，完成调整预算的 127.2%。其中:一般公共预算支出56123万元，上解上级支出14780万元，地方政府一般债务还本支出3575万元，年终结余19027万元。收支相抵，实现了全年一般公共预算收支平衡。
1.全区收入预算执行情况。一般公共预算收入29719万元，完成调整预算的100.2%，同比下降5.4%。其中:税收收入完成21293万元，同比增长22.2%;非税收入完成8426万元，同比下降39.7%。
2.全区支出预算执行情况。一般公共预算支出56123万元，完成调整预算的99.6%，同比下降6.3%。其中:教育支出11002万元，同比增长13.8%;文化旅游体育与传媒支出2287万元，同比增长3.3%;社会保障支出9170万元，同比增长13.5%;卫生健康支出4582万元，同比增长5.0%。
3.预备费执行情况。年初预算安排预备费500万元，全年动用141万元。主要用于创城经费、疫情防控集中隔离酒店经费、林业项目设计经费、甲山水管所专变改造工程项目经费等，具体情况均已反映在相关支出科目中。
(二)政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算总收入19106万元。其中:政府性基金预算收入476万元，上年结余收入4382万元，上级补助收入2248万元，债务转贷收入12000万元。
全区政府性基金预算总支出19106万元。其中:上级补助专项支出2806万元，专项债务安排支出12000万元，债务付息和发行费用支出476万元，均做到了专款专用。收支相抵，年终基金滚存结余3824万元。
(三)政府债务情况
1.政府债务限额情况。2021年市财政尚未正式核定我区政府债务限额。预估政府债务限额158600万元，其中一般债务限额133600万元，专项债务限额25000万元。
2.政府债务余额情况。截至2021年底，我区政府债务余额158499万元，其中一般债务余额133499万元，专项债务余额25000万元。我区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
3.政府债券发行及还本付息情况。2021年我区新增政府专项债券12000万元，全年归还政府债券本金3575万元，支付政府债券利息5120万元。
4.未来五年政府债券到期情况。截至2021年底，我区政府债券余额158499万元(一般债券133499万元，专项债券25000万元)。从分年度到期看，2022年到期41510万元(全部为一般债券);2023年到期21094万元(全部为一般债券);2024年到期0万元;2025年到期16202万元(全部为一般债券);2026年及以后年度到期79693万元(其中25000万元为专项债券)。
(四)2021年社保基金收支情况
全区社保基金收入4908万元，支出5511万元，滚存结余1595万元。收支发生在城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金项目。
各位代表，现在报告的2021年预算执行数与实际执行数相比会有一些出入，待全区财政总决算编制完成后，最终执行结果以决算数为准，并按预算法的相关规定报区人大常委会备案。
(五)2021年财政工作主要成效
1. “三保”保障任务圆满完成
2021年，全区“三保”支出50076万元，完成“三保”预算的114.9%，占比一般公共预算支出89.1%，全年未发生“三保”保障风险，未发生工资拖欠情况。全年争取中央预算内补助资金、政府专项债券资金、广西乡村振兴补助资金24880万元，有力支持民生事业开展。一是全年民生支出39490万元，占比一般公共预算支出70.4%，扎实助力推进14个为民办实事项目，成功支持举行6个民生工程系列项目集中开竣工活动。二是投入1672万元修缮改造学校基础设施和加强教育信息化建设，持续优化办学条件。三是稳步推进72个老旧小区改造，投入5000余万元对辖区805栋房屋进行风貌改造提升，不断提升城市品位。四是稳步推进现代农业发展，完成高标准农田建设项目任务0.3万亩，完成耕地地力保护补贴面积调查、面积公示工作，补贴面积5642.66亩、农户1830户、补贴金额6余万元。五是巩固城镇困难群众脱困解困成果，累计发放保障困难群众资金约690万元，率先在六城区中购买启用生存救助系统。六是成功支持举办庆祝共产党百年华诞、“逍遥秀峰金桂情”民族歌圩荟等系列文体活动，支持开展文艺汇演、红色戏曲进乡村等活动60余场，提升城区居民幸福感认同感。
2. 重点领域改革不断推进
一是积极推进预算管理一体化改革任务。将预算管理一体化建设工作列为财政重点工作，明确目标任务，严格按照时间节点，重质量、抢进度，确保在3月顺利完成预算管理一体化平台上线。全年完成80家预算单位预算编制、120余名经办人员信息登记、近40000条支付凭证完成财政支付，顺利完成预算管理一体化工作任务。二是持续规范政府采购流程。全年完成政府采购294批次，采购金额3979.73万元，节约采购资金132.8万元，节约率3.34%;完成评审项目159个，送审金额36748.42万元，净核减资金2866.51万元，审减率8.46%。
3. 财政资源配置更加优化
一是政府过紧日子要求有效落实。严格执行区人大批准的预算，科学有序安排支出，优先保障“三保”重点任务，其余非刚性非急需支出一律暂缓安排。二是存量资金资产盘活力度加大。加大存量资金统筹，对区直部门2020年及以前年度各类专项资金结转结余，除已开工在建的重点项目资金外，全部予以清理收回，统筹用于疫情防控和“三保”支出。积极盘活行政事业单位资产，全年处置收入4471万元。三是暂付款规模有效压减。全年实现暂付性款项零新增，同时化解暂付性款项3342万元，化解率15.8%，超额完成化解目标。
各位代表，2021年我区财政运行面临巨大挑战，虽总体平稳，但仍存在一些困难和问题，突出表现在:“三保”支出覆盖率短期内难以提高;刚性支出压力不断增加，收支平衡难度进一步加大;各类增收减支措施和改革手段仍处在过渡期，收效尚不明显等。我们将高度重视这些问题，把准问题导向，科学施策，在今后努力解决。
二、2022年预算草案
(一)预算编制的指导思想、基本原则
2022年我区财政工作和预算编制的指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4.27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，弘扬伟大建党精神，认真贯彻落实自治区第十二次党代会、桂林市第六次党代会和秀峰区第十一次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入广西、桂林市新发展格局，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，坚持以争当建设桂林世界级旅游城市排头兵为统揽，深入实施“东升西拓 南联北融”发展战略，认真落实“1113”重点工作思路，推动三大振兴，深挖三大潜力，守住三大底线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，做好“六稳”“六保”工作，全力保持经济平稳健康发展，全力保障和改善民生，全力保证社会安定团结，奋力谱写中国特色社会主义壮美广西和桂林世界级旅游城市的秀峰篇章，以秀峰经济强区、文旅名区、生态之区、幸福之区建设的优异成绩，迎接党的二十大胜利召开。
2022年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则:
一是优先保障“三保”尤其是保工资支出。科学编制政府和部门预算，强化零基预算编制，强化预算硬约束，在兜牢“三保”保障的基础上，科学安排支出项目，优先支持基本民生、教育、文化、健康事业发展。二是严格压减非必要支出。确保各类项目支出按需编制、实事求是，同时，按照上级文件要求，在退出“三保”高风险地区前，原则上不得新增一般性项目支出。三是全面实现预算编制管理一体化。基于预算管理一体化系统完成政府预算和部门预算编制，严格财政监督，提升使用绩效。
(二)2022年一般公共预算安排情况
1.收入预算安排情况
一般公共预算总收入安排115393万元，其中:当年一般公共预算收入30620万元，上级补助收入24346万元，债务转贷收入41400万元，上年结余收入19027万元。
一般公共预算收入预计完成30620万元，增长3.0%，其中:税收收入24120万元，增长13.3%，非税收入6500万元，下降22.9%。具体构成是:(1)增值税6620万元;(2)企业所得税3700万元;(3)个人所得税1850万元;(4)城市维护建设税2150万元;(5)房产税2950万元;(6)印花税1500万元;(7)城镇土地使用税600万元;(8)土地增值税3100万元;(9)车船税1650万元;(11)行政事业性收费收入1400万元;(12)罚没收入1450万元;(13)国有资源(资产)有偿使用收入3650万元。
关于收入安排的说明:一般公共预算总收入的变动主要由于上级专项转移性收入的不确定性，为更直观地反映实际收入，年初预算一般公共预算总收入只包含上级预下达明确要求列入预算安排的专项补助收入，待上级实际下达时区财政再列收列支，并在2022年度决算时反映。
2. 支出预算安排情况
一般公共预算总支出安排115393万元，其中:当年一般公共预算支出53454万元，下降10.7%;上解上级支出16273万元;地方政府一般债务还本支出45661万元。收支相抵后，年终结余5万元。
一般公共预算支出53454万元，按支出功能分类科目安排如下 :(1)一般公共服务13085万元;(2)国防130万元;(3)公共安全3050万元;(4)教育10353万元;(5)科学技术96万元;(6)文化旅游体育与传媒122万元;(7)社会保障和就业9390万元;(8)卫生健康2689万元;(9)城乡社区6164万元;(10)农林水224万元;(11)资源勘探信息等39万元;(12)金融支出690万元;(13)住房保障支出1825万元;(14)灾害防治及应急管理363万元;(15)预备费550万元，按一般公共预算支出总额的1.01%安排，符合《预算法》的相关规定;(16)债务付息支出4674万元，主要用于近年我区获得的地方政府债券利息支出;(17)债务发行费用支出10万元。
(三)2022年政府性基金预算安排情况
政府性基金预算总收入安排4705万元，其中:当年政府性基金预算收入881万元，上年基金结余专款3824万元全部列入预算安排。基金预算为专项收支预算，专款专用，基金预算支出安排4705万元。收支相抵，基金预算无结余。
(四)2022年国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算收支安排0万元。
(五)2022年社保基金预算安排情况
社保基金收入预算安排6057万元，支出预算安排5817万元，滚存结余1835万元。收支安排在城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金项目。
三、2022年财政改革发展重点工作
(一)确保兜牢“三保”底线，提高保障水平
一是科学编制“三保”支出预算。在编制本级政府预算的基础上，对全区“三保”支出项目进行科学布局，综合上级补助和地方配套资金，坚决覆盖“三保”支出。二是发挥兜底“三保”职能。严格落实有关文件规定，制定“三保”保障方案，对非必要支出项目一律否决，坚决保障工资按时发放，优先保障基本民生，尤其是教育、民政、医疗、文旅等民生领域支出。三是持续监控“三保”风险。实时研判全区“三保”风险，及时梳理对策，明确解决方案，最大化财政调节能力，努力脱离“三保”高风险地区名单。四是加强各类资金管理。在兜牢“三保”支出前，各类资金应当谨慎拨付使用，尤其加强工资专户专款管理，杜绝将工资专款挪作他用，防止保“三保”风险进一步提高。
(二)大力优化收入结构，构建财政合力
一是防范税收风险。加大财税部门横向联系，利用大数据平台随时关注企业经营纳税情况，落实减税降费政策和加强征税管税“两手抓”，稳步提升税收收入。二是培植产业税源。大力推动高铁园等园区建设，通过引入项目培育新的税收增长点，努力开辟二产税收迎头赶上、三产税收稳定领跑的新发展格局。三是加强非税收入征管。及时清理各部门未上缴的非税收入，努力提升非税收入水平。杜绝财政虚假收入，依法依规、实事求是、合理征缴。四是提升土地资产收益。积极争取资产变性、加快土地收储出让进度，努力提高土地、资产处置收益以补充本级财力缺口。五是增强平台公司融资能力。进一步发挥平台公司社会化职能，合理利用各类政策做大做强，以更强的融资能力化解财政困难。
(三)切实加强预算管理，提升使用绩效
一是强化预算硬约束。树立过紧日子思想，取消低效无效支出，大力压减人员类支出，将一般性支出控制在较小规模，腾挪可用财力。二是提升绩效自评质量。着重关注民生保障和重大项目保障，建立重大政策和项目事前绩效评估机制，压减低效或无效资金。推动绩效管理延伸，促使其与政府投资基金、政府购买服务、政府和社会资本合作项目等深度融合，提高绩效管理水平。三是严格控制新增暂付款项。进一步规范暂付款审批程序，降低财政资金运行风险。坚决杜绝“以拨代支”，大力化解存量暂付款，努力将暂付款水平控制在合理区间。四是严防新增政府隐性债务。科学编制隐性债务化解方案，提前研判风险、安排偿还资金，完善常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估预警结果应用。推进地方政府债务信息公开透明，以公开促规范、防风险。抓实化解隐性债务风险工作，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
(四)持续跟进中心工作，壮大城区发展
一是保障重大项目落地生根。持续跟踪上级专项债券发行，多渠道争取资金支持，建立健全园区项目投资阵地的资金保障制度，促进经济社会高质量发展。二是保障老旧小区改造项目顺利开展。严格追踪各类保障性安居工程上级补助资金，推进重点小区提升改造，助力城区更新。三是加快文旅业态提升。全力支持创办“桃花湾写生基地”、芦笛三村“非遗小镇”，建设华润置地(桂林)琴潭文旅街区项目。支持开展秀峰区第八届“秀峰人·游秀峰”暨第六届“桂林人·游秀峰”活动，提升城区影响力。四是深入实施乡村振兴战略。大力支持实行耕地保护“田长制”，扎实推进高标准农田建设，合理调配建设资金。大力支持预留地开发建设，发展壮大农村集体经济，加快土地流转规模经营，助力农村经济社会协调发展。
各位代表，做好今年的财政工作使命光荣、责任重大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的有效监督下，在区政协的有力指导下，坚定信心、保持定力、锐意进取，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!
