（广西壮族自治区）关于桂林市雁山区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于雁山区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
一、2021年预算执行情况
2021年我区组织财政收入9,870万元，同比减少1,159万元，下降10.51%，其中:税收收入8,243万元，同比减少1,653万元，下降16.7%;非税收入1,627万元，同比增加494万元，增长43.6%。
2021年我区财政总收入完成62,183万元，财政总支出62,183万元(含年终结余2,456万元)，收支平衡。
财政总收入的构成是:(1)一般公共预算收入5,070万元，同比增加380万元，增长8.1%，其中:税收收入3,443万元，同比下降3.2%，非税收入1,627万元，同比增长43.6%;(2)转移性收入57,113万元，其中:返还性收入1,961万元、一般性转移支付收入29,513万元、专项转移支付收入12,792万元;(3)上年滚存结余11,299万元;(4)地方政府一般债务转贷收入1,548万元。
财政总支出的构成是:(1)一般公共预算支出54,021万元;(2)转移性支出8,162万元，其中:上解支出2,954万元，地方政府一般债务还本支出1,349万元，安排预算稳定调节基金1,403万元，年终结余2,456万元。
(一)一般公共预算支出执行情况
一般公共预算支出构成:(1)一般公共服务支出10,155万元，同比增加1,815万元，增长21.8%，主要是增加人大、政协换届、综合绩效奖励、乡镇四所人员经费等支出;(2)国防支出60万元，同比减少51万元，下降45.9%，主要是2020年有基层武装部正规化建设项目;(3)公共安全支出1,621万元，同比减少833万元，下降33.9%，主要是减少法院两庭建设、公安执法办案管理中心建设等项目支出;(4)教育支出9,097万元，同比增加495万元，增长5.8%;(5)科学技术支出45万元，与上年持平;(6)文化体育与传媒支出804万元，同比减少9万元，下降1.1%;(7)社会保障和就业支出7,942万元, 同比增加1,865万元，增长30.7%，主要是增加上级专项转移支付及社保缴费基数调标;(8)卫生健康支出4,774万元，同比增加200万元，增长4.4%;(9)节能环保支出978万元，同比减少1,693万元，下降63.4%，主要是上级转移支付减少;(10)城乡社区支出3,113万元, 同比减少534万元，下降14.6%;(11)农林水支出10,573万元，同比增加1,110万元，增长11.7%;(12)交通运输支出1,047万元，同比增加473万元，增长82.4%，主要是增加车辆购置税用于李何公路建设;(13)资源勘探信息等支出342万元，同比增加216万元，增长171.4%，主要是增加奇峰创业园园区综合开发项目支出;(14)商业服务业等支出0万元，同比减少70万元，下降100%，主要是减少服务业改革专项经费;(15)金融支出184万元，同比增加184万元，主要是增加“稳企贷”、“桂惠贷”贴息支出;(16)自然资源海洋气象等支出101万元，同比减少307万元，下降75.2%，主要是乡镇四所人员和相关费用支出纳入乡镇政府核算，在一般公共服务支出科目反映;(17)住房保障支出1,222万元，同比增加171万元，增长16.3%;(18)灾害防治及应急管理支出1,324万元，同比增加775万元，增长141.2%，主要是增加自然灾害救灾及恢复重建支出;(19)债券付息支出639万元，同比减少51万元，下降7.4%;(20)债务发行费用支出0万元，同比减少1万元，下降100%。
年初预算预备费350万元全部调剂到相关科目开支，主要用于年度执行中不可预计的突发事件、救灾救济等。
(二)政府性基金预算执行情况
政府性基金总收入24,198万元，其中:本级基金收入785万元，上级补助基金收入526万元，上年结余收入2,887万元，债务转贷收入20,000万元，全部为其他地方自行试点项目收益专项债券收入。
政府性基金总支出24,198万元，其中:政府性基金预算支出20,430万元，转移性支出3,768万元，全部为年终结余。政府性基金预算支出20,430万元主要包括:文化旅游体育与传媒支出32万元;国有土地收益基金安排的支出45万元;其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出20,000万元，全部用于奇峰创业工业园区(一期)工程项目;用于社会福利的彩票公益金支出23万元;用于体育事业的彩票公益金支出4万元;用于教育事业的彩票公益金支出9万元，用于残疾人事业的彩票公益金支出26万元;用于其他社会公益事业的彩票公益金支出7万元;地方政府专项债务付息支出284万元。
(三)我区无国有资本经营预算
(四)社会保障基金预算执行情况
2021年社保基金收入6,309万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4,432万元，城乡居民基本养老保险基金收入1,877万元。
2021年社保基金支出4,661万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金支出3,184万元，城乡居民基本养老保险基金支出1,477万元。
2021年社保基金本年收支结余1,647万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金本年结余1,248万元，城乡居民基本养老保险基金本年结余399万元。
2021年社保基金年末滚存结余7,583万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余4,155万元，城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余3,428万元。
(五)政府债务情况
(1)2021年初地方政府债务余额为65,032.14万元，当年新增21,548万元，期末余额86,580.14万元。
(2)2021年新增地方政府债券收入21,548万元，其中20,000万元用于奇峰创业工业园区(一期)工程项目;248万元用于桂林市雁山区小型水库安全运行项目;1,300万元再融资债券用于偿还2016年第十期一般债券本金和2016年第十四期一般债券本金。
(3)未来五年政府债务到期情况:2022年还本0万元，付息3,181万元;2023年还本0万元，付息2,371万元;2024年还本431万元，付息3,181万元;2025年还本10,468万元，付息3,164万元;2026年还本2,797万元，付息2,703万元。
由于年度财政决算尚未完成，现向各位代表报告的2021年预算执行情况与决算报表相比会有一些出入。待决算编成后再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，报雁山区人大常委会审议。
二、2021年预算执行措施及效果
一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，深入学习贯彻落实党的十九届六中全会精神和习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神，扎实做好“三保”、“六稳”工作，统筹疫情防控、生态环境保护和经济社会发展工作，基本保障了全区正常运转、经济社会平稳健康发展。
(一)狠抓财政收入，强化财力保障
一是落实收入增长目标，建立与经济增长相适应的财政收入稳定增长机制;二是税务部门对主体税种和小税种两手抓，实现全面征管，严格依法征收;三是财政与税务部门定期召开碰头会，切实加强工作协调、沟通，采取措施及时研究解决组织收入过程中出现的问题;四是严格非税收入管理，实行收支两条线，进一步完善非税收缴管理系统和征收激励机制，优化征缴程序，确保应收尽收。
(二)积极向上争取资金，有效缓解财政支出压力
在区委、区政府主要领导的高度重视和亲自带领下，各方形成合力，全年争取各类上级资金6.5亿元，其中:一般性转移支付3亿元，专项转移支付1.3亿元，政府专项债券和一般债券2.2亿元，有效缓解财政支出压力。
(三)兜劳“三保”底线，增进民生福祉
切实兜劳“三保”底线，在保工资、保运转、保民生支出的基础上，切实增进民生福祉，资金投向侧重于乡村振兴、教育、社会保障、污染防治、卫生健康等民生支出。全面跟踪细化直达资金使用过程，确保直达资金真正惠企利民。全年民生领域投入资金39,696万元，同比增长3.5%，占一般公共预算支出的73.48%。
一是助力乡村振兴，落实惠农政策，优化农村环境，共投入资金12,350万元，其中:投入财政衔接推进乡村振兴补助资金2,793万元，用于农村基础设施建设、产业扶持等，投入村级一事一议财政奖补资金477万元，投入村集体经济组织补助330万元，投入水利工程建设项目资金2,101万元，发放各项农业补贴806万元，投入农村人居环境整治和乡村风貌改造资金550万，投入农村公路建设和维护资金1,047万元，东立桥、李家至何家公路、奇峰镇至大埠路口公路路面提升工程等项目基本完工，农村生产生活条件大大改善。
二是全面跟踪细化直达资金使用过程，确保直达资金真正惠企利民。2021年我区共收到直达资金11,576.74万元，年度支出10,889.02万元，支出进度达94.06%，均严格按照文件要求，投向基层“三保”、农业、教育、社会保障、交通运输、卫生健康等民生方面。
三是坚持发展教育，推动义务教育均衡发展，全年教育投入9,097万元，其中:教育工资福利支出和对个人和家庭的补助投入6,485万元，金雁学校建设、各学校校舍维修改造及运动场建设等经费投入501万元，中小学幼儿园生均公用经费投入409万元，农村义务教育学生营养改善计划补助资金680万元，义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金78万元。
四是切实保障民生，认真落实抚恤、退役安置和社会福利等各项政策，全年社会保障和就业投入7,942万元，其中:发放困难群众救助补助1,418万元，就业补助326万元，城乡居民基本养老保险1,319万元，机关事业养老保险3,147万元，残疾人事业发展资金185万元，优抚对象补助、义务兵家属优待金和退伍军人生活补助385万元。
五是健全城乡医疗卫生服务体系，重视做好公共卫生服务，全年卫生健康支出投入4,774万元，其中:基本公共卫生服务1,544万元，基层医疗卫生机构1,123万元，行政事业单位医疗1,043万元，城乡居民基本医疗保险155万元，医疗救助补助296万元。
(四)加强信息化建设，提升财政资金管理能力
一是全面推进预算管理一体化系统改革，将预算编制、预算执行、总预算会计核算和单位会计核算等财政核心业务系统整合到一体化平台。目前我区预算资金实现了全线上支付，淘汰了安全系数不高、效率低下、不节能环保的纸质拨付资金方式，提高了财政资金使用安全性、效益性、加快了我区预算管理现代化步伐。稳步推进财政电子票据管理改革工作，深化“放管服”改革，贯彻“互联网+政务服务”要求，进一步规范我区财政票据管理，提高用票单位专业化水平，提升财政票据管理工作效率、质量和监管效能。
二是继续深入贯彻落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步规范公务接待、会议培训活动及公务用车的配备使用管理，严格控制一般行政开支和“三公”经费支出，其中“三公”经费预算实行只减不增;严格执行会议、培训、差旅等经费管理办法，有效降低行政运行成本。
三是继续完善政府预决算公开平台建设，细化政府预决算及部门预决算公开信息。除涉密信息外，部门预决算公开全部细化到支出功能分类的项级科目，经济分类科目的款级科目，进一步提高了全区预决算编制、执行的透明度。
各位代表,在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到当前财政工作存在很多困难和问题:一是财政收入增长短期内较为困难;二是收支矛盾越发突出;三是资金调度困难，各级财政部门均面临资金调度压力，资金难以周转。对于这些问题，需要我们在今后的工作中，高度重视，积极应对，研究制定切实有效的措施，努力加以解决。
三、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是“十四五”关键之年，做好财政工作具有十分重要的意义，任务也十分艰巨。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动担当作为，迎难而上，锐意进取，全面落实“三保”任务，着力提升财政工作管理水平，为雁山发展提供强有力的财政支撑，服务雁山经济社会发展。
(一)财政总收支平衡计划
2022年我区财政总收入计划完成50,889万元，财政总支出安排成50,889万元，收支平衡。
财政总收入的构成是:(1)一般公共预算收入5,324万元;(2)转移性收入45,565万元，包括返还性收入1,952万元、一般性转移支付收入37,897万元(提前下达16,700万元)、专项转移支付收入1,857万元(提前下达1,857万元);(3)上年滚存结余2,456万元。
一般性转移支付收入37,897万元，包括:体制补助收入2,915万元、均衡性转移支付收入1,800万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入18,000万元、结算补助收入380万元、固定数额补助收入1,758万元、欠发达地区转移支付收入3,781万元、公共安全共同财政事权转移支付收入100万元、教育共同财政事权转移支付收入1,816万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入111万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入4,007万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入1,251万元、农林水共同财政事权转移支付收入1,766万元、交通运输共同财政事权转移支付收入148万元、住房保障共同财政事权转移支付收入3万元、其他一般性转移支付收入61万元。
财政总支出的构成是:(1)一般公共预算支出47,889万元;(2)转移性支出3,000万元，其中:上解支出3,000万元。
(二)一般公共预算收入计划
2022年预计可完成的一般公共预算收入5,324万元，同比增长5%，其中:税收收入3,770万元，增长9%，非税收入1,554万元，下降4%。
税收收入3,770万元，包括:增值税1,811万元，增长13%;企业所得税535万元，增长32%;个人所得税238万元，增长7%;城市维护建设税300万元，增长9%;房产税191万元，下降4%;印花税250万元，下降3%;城镇土地使用税70万元，下降1%;土地增值税275万元，下降2%;耕地占用税100万元，下降22%;
(2)非税收入1,554万元，包括:行政事业性收费收入200万元，下降37%;罚没收入500万元，下降4%;国有资源(资产)有偿使用收入854万元，增长12%。
完成非税收入的主要措施是;(1)各部门的非税收入及时足额上缴国库。(2)继续处置闲置资产。
(三)一般公共预算支出计划
一般公共预算支出47,889万元，具体安排如下:(1)一般公共服务支出8,575万元，同比下降6.5%;(2)国防支出63万元，与上年持平;(3)公共安全支出875万元，同比下降43.1%;(4)教育支出7,745万元，同比增长38.5%;(5)科学技术支出28万元，同比下降40.4%;(6)文化旅游体育与传媒支出275万元，同比下降62.9%;(7)社会保障和就业支出9,670万元，同比增长33%;(8)卫生健康支出5,094万元，同比增长4.8%;(9)节能环保支出567万元，同比下降84.0%;(10)城乡社区支出1,475万元，同比下降62.1%;(11)农林水支出9,670万元，同比下降14.6%;(12)交通运输支出169万元，同比下降83.5%;(13)资源勘探工业信息等支出111万元，同比下降69.2%;(14)商业服务业等支出10万元，与上年持平;(15)金融支出150万元，同比增长100%;(16)自然资源海洋气象等支出0万元，同比下降100%;(17)住房保障支出1,699万元，同比增长20.1%;(18)粮油物资储备支出0万元;(19)灾害防治及应急管理支出340万元，同比下降52.8%;(20)预备费500万元，按一般公共预算支出的百分之一至百分之三设置预备费;(21)国债还本付息支出685万元，同比增长7.2%，按实际需要偿还的利息安排;(22)债务发行费用支出0万元，按实际需支付发行费安排。(23)其他支出188万元，同比增长88%。
(四)关于一般公共预算支出安排的说明
财政支出安排坚持在有限的财力内保工资、保运转、保基本民生。一是按照“三保”要求保障工资发放、保障部门基本运转及基本民生资金需求;二是重点保教育、农业、社会保障、卫生健康、环境保护等重要项目支出。
(五)政府性基金安排情况
2022年政府性基金总收入6,262万元，其中:其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入2,471万元，上级补助收入23万元，上年结余收入3,768万元。
2022年政府性基金总支出安排6,262万元，主要安排文化体育与传媒支出9万元，社会保障和就业支出3万元，城乡社区支出2,301万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出67万，彩票公益金支出726万元，地方政府专项债务付息支出3,156万元。收支平衡无结余。
(六)我区无国有资本经营预算
(七)社会保障基金预算
2022年社保基金收入6,461万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4,434万元，城乡居民基本养老保险基金收入2,027万元。
2022年社保基金支出4,844万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金支出3,304万元，城乡居民基本养老保险基金支出1,540万元。
2022年社保基金本年收支结余1,617万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金本年结余1,130万元，城乡居民基本养老保险基金本年结余487万元。
2022年社保基金年末滚存结余9,201万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余5,285万元，城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余3,916万元。
(八)债务还本付息情况
2022年地方政府债务还本支出0万元，付息支出3,156万元，其中地方政府一般债券付息685万元，地方政府专项债券付息支出2,496万元。
四、2022年财政工作主要措施
为高质量完成全年财政工作任务，贯彻落实好区委、区政府的各项决策部署，我们将精心谋划，狠抓落实，着力做好以下几方面工作:
(一)齐抓共管，确保财政收入持续稳定增长
一是多举措抓好财政收入，促进一般公共预算收入稳健增长。坚持准确、全面贯彻新发展理念，优化收入结构、提高财政收入质量。加强部门联动，联合税务部门严格依法治税，做到应收尽收、及时入库;清查闲置资产，加大现有资产盘活力度，通过整合、出让等多种方式盘活资金，提高资产使用效益;持续优化营商环境，激发民营经济活力，振兴实体经济，加大招商引资力度，培育壮大财源，夯实稳定的财源基础，增强可持续发展能力。
二是多渠道争取上级转移支付收入，增加可调度资金。一方面积极向上级财政部门汇报，取得上级的理解和支持，另一方面加强与各部门的协调、沟通，力争更大的财力性转移支付，增加我区可支配财力、缓解我区收支压力。
三是多方式力争债券收入，保障我区重大项目建设。认真学习研究债券政策，积极对接上级相关部门，通过地方政府债券和专项债券等多种方式争取资金，着力解决项目建设资金难题，确保重大决策落实。
(二)优化支出结构，推动经济社会事业协调发展
一是强化“三保”责任担当，兜牢“三保”底线。强化主体责任，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，将“三保”作为预算安排的重中之重，做到预算安排不出现“三保”支出缺口，预算执行不出现挤占拖欠，确保工资、民生等政策全面落实到位，切实增强“三保”保障能力。
二是强化科学统筹调度，助推雁山各项事业协调发展。科学控制支出，优化支出结构，灵活调度资金，把有限的资金用在刀刃上，提高资金使用效率，全力助推我区工业振兴、乡村振兴、文旅融合和重大项目建设。
(三)深化预算体制改革，推进预算管理现代化
继续全面推进预算管理一体化改革，以信息化驱动预算管理现代化，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。加快支付过程，提高财政工作效率。
(四)落实预算绩效管理，确保财政工作规范有序
以绩效为导向，加强内控体系建设，推进预算绩效管理。将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，加快构建广覆盖、多层次、全过程的预算绩效管理制度体系。加强绩效评价结果对预算安排的指导和约束作用，强化绩效责任硬约束，减少低效资金安排;继续推进财政评审工作规范化、科学化、信息化，促进财政投资评审业务的健康、可持续发展。探索特殊项目评审方式，提高评审质效。
