（广西壮族自治区）关于梧州市苍梧县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
苍梧县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2023年3月28日在苍梧县第十七届人民代表大会第三次会议上
苍梧县财政局局长 李战坤
各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算（草案）提请县第十七届人民代表大会第三次会议审议，并请列席会议的各位县政协委员以及其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，是进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年，是党的二十大召开之年，也是“十四五”规划的关键之年。苍梧县各部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持紧在前、快在前、干在前，以起步就要提速、开局就要争先的奋斗姿态，扎实做好“六稳”工作，坚决落实“六保”任务，2022年我县财政运行平稳，预算执行状况良好，较好地完成了全年各项主要目标任务。
（一）公共财政预算执行情况
1.公共财政预算收入执行情况
2022年，公共财政预算总收入278014万元，完成预算调整（简称“预算”，下同）的101.97%，同比增加17407万元，增长6.68%。其中：一般公共财政预算收入38613万元，完成预算的101.35%，同比减收11268万元，下降22.59%；上级补助收入212813万元，完成预算的100.03%，同比增加24145万元，增长12.80%；上年结余收入6061万元；调入资金957万元，完成预算的100%，同比减少5624万元，下降85.46%；地方政府一般债券收入19570万元，完成预算的100%，同比增加4270万元，增长27.91%。
2.公共财政预算支出执行情况
2022年，公共财政预算总支出276985万元，完成预算的99.91%，同比增加22483万元，增长8.83%。其中：一般公共财政预算支出262280万元，完成预算99.98%，同比增加15951万元，增长6.48%；上解上级支出1282万元，完成预算的95.17%，同比增加135万元，增长11.77%；债务还本支出13423万元，完成预算的100%，同比增加6397万元，增长91.05%。
2022年，一般公共财政预算支出262280万元，其中：
（1）一般公共服务支出21919万元，完成预算110.86%，同比下降20.06%；
（2）国防支出237万元，完成预算100 %，同比下降36.46%；
（3）公共安全支出16608万元，完成预算96.72%，同比增长35.33%；
（4）教育支出61709万元，完成预算98.79%，同比增长0.33%；
（5）科学技术支出2628万元，完成预算95.67%，同比增长1032.76%；
（6）文化体育与传媒支出2099万元，完成预算92.10%，同比增长6.66%；
（7）社会保障和就业支出38025万元，完成预算93.67%，同比下降2.61%；
（8）卫生健康支出21103万元，完成预算91.56%，同比增长4.22%；
（9）节能环保支出3713万元，完成预算132.51%，同比增长482.89%；
（10）城乡社区支出6705万元，完成预算84.26%，同比下降55.05%；
（11）农林水支出61928万元，完成预算104.50%，同比增长37.41%；
（12）交通运输支出6011万元，完成预算120.63%，同比下降37.45%；
（13）资源勘探信息等支出1731万元，完成预算247.64%，同比下降12.00%；
（14）商业服务业等支出644万元，完成预算189.41%，同比增长154.55%；
（15）金融支出1119万元，完成预算117.42%，同比下降30.71%。
（16）自然资源海洋气象等支出3485万元，完成预算100.52%，同比增长223.28%；
（17）住房保障支出2934万元，完成预算227.44%，同比增长211.46%；
（18）粮油物资储备支出358万元，完成预算100%，同比增长713.64%；
（19）灾害防治及应急管理支出4159万元，完成预算111.14%，同比增长62.59%；
（20）其他支出40万元，完成预算100%，同比增长344.44%；
（21）债务付息支出5103万元，完成预算100%，同比增长12.20%；
（22）债务发行费用支出22万元，完成预算100%，同比增长29.41%。
一般公共预算重点支出合计172407万元，完成预算97.65%，同比下降2.20%。民生支出211343万元，完成预算99.89%，同比增长8.07%。
3.公共财政预算收支平衡情况
公共财政预算总收入278014万元，公共财政预算支出276985万元，结余1029万元，收支略有结余。结余资金为上级下达的专项资金。
从2022年我县一般公共财政预算执行情况来看，国内外形势复杂多变，经济复苏的势头蒙上一层阴影，国内新冠病毒持续冲击，受国内大环境经济下行、组合式减税降费等多重因素叠加影响，给我县经济发展、财政运行带来严峻挑战。在县委、县政府的坚强领导下，通过全县共同努力，我县坚决贯彻疫情要防住，经济要稳住，发展要安全重要要求，抓好稳经济一揽子和接续措施落实，全县财政运行平稳，为经济社会稳定大局提供了坚实财政保障。2022年全年完成财政收入52267万元，完成了县人大通过的51500万元预算收入调整任务。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金收入执行情况
2022年，全县政府性基金收入106062万元，完成预算100.47%，同比下降8.84%。其中：县级政府性基金收入21118万元，完成预算99.60%，同比下降32.85%；上级补助收入3653万元，同比下降42.23%；上年结余收入12291万元；专项债务（转贷）收入69000万元，同比下降9.45%。
2.政府性基金支出执行情况
全县政府性基金支出100501万元，完成预算97.59%，同比下降4.81%，其中：当年政府性基金支出99544万元，完成预算102.22%，同比增长14.43%；调出资金957万元，同比下降85.46%。
3.政府性基金收支平衡情况
全县政府性基金收入106062万元，政府性基金支出100501万元，两者相抵，年终结余5561万元。
2022年，县级政府性基金收入21118万元，同比减少10329万元，下降32.85%。其中：国有土地使用权出让收入13978万元，同比减少12489万元，下降47.19%；国有土地收益基金收入0万元，同比减少957万元。2022年我县县级政府性基金收入不及预期，主要受经济大环境影响，新县城、旺甫工业小镇的土地出让收入不理想。
（三）社会保障基金预算执行情况
1.社会保障基金收入执行情况
2022年，全县社会保障基金收入23913万元，完成预算的92.55%，同比下降5.69%。其中城乡居民基本养老保险基金收入10182万元，机关事业单位基本养老保险基金收入13731万元。
2.社会保障基金支出执行情况
全县社会保障基金支出总计21406万元，完成预算的98.50%，同比增加5.61%，其中城乡居民基本养老保险基金支出8042万元，机关事业单位基本养老金支出13364万元。
3.社会保障基金收支平衡情况
全县社会保障基金收入23913万元，上年结余40698万元，社会保障基金支出21406万元，两者相抵，年终结余43205万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1.国有资本经营收入执行情况
全县国有资本经营收入总计1万元，为当年的上级转移支付资金。
2.国有资本经营支出执行情况
全县国有资本经营支出总计0万元。
3.国有资本经营收支平衡情况
全县国有资本经营收入1万元，总支出0万元，年终结余为1万元。
二、2022年主要做好了以下工作
（一）克难攻坚创收，确保财政平稳运行
一是紧盯财政收入目标，加强分析预测，挖掘增收潜力，在落实组合式减税降费等税收减免政策下，加强税收征管，应收尽收。二是盘活存量，抓好稳增长。统筹抓好财政稳增长工作，积极应对各种减收因素影响，通过积极盘活资产，加快盘活处置国有资产，加快项目建设，加大非税征管等多渠道、多途径组织财政收入。2022年取得出售矿山开采权转让收入10000万元，处置旧县城资产取得3399万元，上半年公检法部门取得2700万元罚没收入。三是落实好减税降费政策，激发活力。2022年落实国家增值税留抵退税政策，累计退还企业增值税款12372万元，为340户次制造业中小微企业缓缴税款1764万元，为企业减税降费5554万元，减免或降低行政单位收费26.23万元，阶段性减免市场主体房屋租金55.31万元，减轻企业负担，增强企业发展后劲。四是财金联动，惠及企业。积极构建财政金融联动机制，统筹资金给予县本级贴息，大力推进“桂惠贷”政策实施落地，减轻企业贷款负担，发挥财政杠杆撬动作用，为我县工业企业发展提供新动力。2022年，全县在贴息资金计划分配额度内新发放“桂惠贷”706笔贷款共计10.62亿元，惠及企业588家,贷款贴息2075.48万元，其中县本级贴息1269.98万元,占总贴息金额的60%。
（二）推进乡村振兴，切实改善保障民生
2022年筹措乡村振兴建设资金20375万元，支持乡村基础设施建设、产业扶贫、六堡茶种植等乡村事业发展。直达资金预算81971万元，其中用于支持社保体系、惠及基本民生方面安排了19333万元，用于基层“三保”方面安排了27391万元。2022年全县民生支出211343万元，占一般公共预算支出80.58%，切实改善保障民生。
（三）多方筹措资金，加快县城经济建设
精心研究出台加强财源税源建设的各项规章制度，细化县内各单位财源税源建设的主要内容，坚持把向上争取资金放在财政增收的突出位置，围绕我县重大项目建设，认真研究财政政策的投向和重点，对接上级政策和项目布局，加强上下联动，做实基础工作，积极沟通协调，想方设法拓宽资金来源渠道，加快推进新县城经济建设。2022年我县获得上级转移支付资金216467万元，在中央控制缩减债券规模的情况下，依然获得新增政府专项债券69000万元，新增政府一般债务7570万元，有效缓解全县财政收支矛盾，为全县经济和社会事业发展提供强有力的资金保障，大力支撑新县城建设。
（四）推进财政改革，提高财政管理水平
一是不断完善预算管理。落实财政部关于预算管理一体化要求，加快推进系统建设，构建财政预算、预算执行、资金监控、财务会计等模块，不断完善财政预算一体化系统。二是提高资金管理能力。出台了《苍梧县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理细则》，以制度规范资金使用，我县2021年度财政衔接资金绩效评价获自治区A等级。三是创新国资管理工作。学习先进地区“公物仓”管理模式，筹备建立资源资产共建共享共用机制，构建我县“公物仓”，规范资产的配置、调剂、处置等相关手续，不断提高行政事业单位办公资产使用效益。四是创新资产盘活新机制。形成资产盘活处置工作常态化研究机制，实时掌握市场动态需求，大力推进我县坐落在龙圩区资产盘活处置工作，未拍卖的资产则通过租赁的形式产生效益，促进资本流通，实现国有资产保值增值，夯实壮大新县城建设资金盘子。2022年成功拍卖5幢坐落龙圩区资产，取得3141万元收入。五是加强惠企惠农资金管理。出台《苍梧县关于加快推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作实施方案》等文件，加强惠民惠农资金管理，将涉及教育、卫生、民政、就业、发改、农业、林业、乡村振兴等8个领域惠民惠农财政补贴项目41项纳入系统管理，涵盖了我县所有直接兑付到人到户的惠民惠农财政补贴资金，确保各项惠民惠农财政补贴资金的发放，切实把惠民惠农财政补贴政策落到实处。
（五）加强政府债务管理，积极化解债务风险
1.2022年政府债券收入及支出安排情况
2022年获得新增债务限额88570万元，其中一般债务限额7570万元，专项债务限额69000万元，再融资债务限额12000万元。
新增一般债务限额7570万元，其中用于小型水库安全运行300万元、水利项目建设3000万元、乡村振兴补助资金344万元、苍梧县广西公共卫生防控救治能力建设项目三年行动计划项目380万元、村容村貌整体提升项目1006万元、苍梧县农村公办学校校舍安全保障长效机制项目216万元、城镇保障性安居工程专项补助资金303万元、苍梧县2022年中小河流治理项目1594万元、梧州市苍梧县2022年城镇老旧小区改造项目13万元、苍梧县普通高中建设发展项目300万元、苍梧县山洪灾害防治项目32万元、2022年城市背街小巷整治改造82万元。
新增专项债务限额69000万元，其中用于苍梧旺甫工业小镇标准厂房及配套设施项目23000万元；苍梧县旺甫工业小镇园区基础配套设施项目5000万元；信都至梧州公路二期工程20200万元；苍梧县政府粮食储备中心5000万元；苍梧县“茶船古道·百里苍廊”特色农业三产融合乡村振兴示范带及配套基础设施项目15800万元。
2022年我县通过申请再融资债券偿还政府债务本金13300万元，其中通过再融资专项债务偿还12000万元，本级资金偿还1300万元。
2.2022年政府债务增减变化情况
2022年偿还政府负有偿还责任的债务（一类）13300万元，为政府一般债券本金13300万元。
2021年底全县地方政府债务余额269666万元（其中负有偿还责任的债务余额269548万元），加上2022年获得新增债务限额76570万元、再融资债券12000万元，因汇率变动增加世行贷款债务10万元，减除2022年偿还的13300万元，2022年底全县政府债务余额为344946万元，其中：一般债务135246万元（含政府一般债券134292万元，世行贷款836万元，或有负债118万元），专项债务209700万元（为专项债券）。
3.2022年政府债务限额情况
由于自治区财政厅未核定我县2022年政府债务限额，因此需待上级核定后，县人民政府将按照规定程序报请县人民代表大会审议。
2022年，我县较好完成了各项工作任务。在落实财政支出责任、国库管理、预决算公开等财政工作方面业绩突出，在财政管理促进县域经济高质量发展中业绩突出得到表彰，获自治区财政厅2000万元奖励，是梧州市区唯一获得表彰的县市。但是财政工作还存在一些问题，主要体现在收入在连续几年保持增长后首次下降、税收基础不牢固且逐步流失、非税收入占比过高、财政预算收支缺口逐年增加。今后，我们要认真研习中央、自治区的财税体制改革制度，采取切实有效措施，努力提升财政管理新水平，促进苍梧新发展。
三、2023年预算草案
（一）财政预算编制的指导思想和基本原则
2023年我县财政工作“挑战与机遇并存、压力与动力同在”。今年财政运行中的不稳定不确定因素依然较多，疫情防控政策调整后，经济预期恢复需要一个过程，国家还将保持一定的减税降费强度，地方收入增长存在较大不确定性，给我县经济发展、财政运行带来严峻挑战。一方面随着一系列稳增长政策举措逐步落地见效，“一城两镇”建设的加快、“东融”战略的大力实施，县域经济得到较快发展，这为财政增收提供了基本支撑，招商引资力度不断加大，也为财政增收拓宽税源基础，但当前我县部分重点税源企业尚未完全恢复，新引进的大部分企业尚未产生显著效益，上一年收入中一次性收入比重较大，需进一步优化收入结构，也将制约财政收入增速。另一方面国家积极的财政政策由“更加积极有为”转为“加力提效、更可持续”，适当降低赤字率和减少政府专项债券规模，这将给我们争取更多支持增加难度，与此同时，各领域财政支出刚性较强，特别是巩固脱贫成果、乡村振兴、基本民生等重点支出需要保障，保持适度支出强度，需要投入更多财政资金，我县财政收支矛盾依然十分突出。
我们要客观、全面、辩证、积极地看待当前的财政经济形势，既增强危机意识、忧患意识，又要坚定必胜信心、保持战略定力，准确识变、科学应变、主动求变，牢牢把握工作主动权，推动财政改革发展守正创新、行稳致远。
根据上级会议精神，结合我县经济形势，2023年全县预算编制的指导思想为：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，扎实做好“六稳”工作，坚决落实“六保”任务，全面落实坚持过紧日子要求；加强财政资源统筹，增强重大战略任务财力保障；严格政府债务管理，坚决防范化解政府隐性债务风险；全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益；深化预算管理制度改革，推进预算管理一体化建设，加快建立规范透明、标准科学、公平公正、约束有力的预算管理制度。
根据上述指导思想，2023年财政工作和预算编制的基本原则：一是保障重点；二是树立过“紧日子”、“苦日子”意识；三是严格约束；四是提质增效。
（二）公共财政预算草案
根据上述要求和财政收支平衡原则，2023年全县财政收支预算草案作如下安排：
1.公共财政预算收入安排情况
（1）2023年全县一般公共预算收入42300万元，同比增加3687万元，增长9.55%，其中：税收收入20475万元，同比增加5998万元，增长41.43%，非税收入21825万元，同比减少2311万元，下降9.57%。
（2）2023年，全县公共财政预算总收入282530万元，同比增加4516万元，增长1.62%，其中：一般预算收入42300万元，同比增长9.55%；上级补助收入160801万元，同比减少52012万元，下降24.44%；调入资金20000万元，同比增加19043万元，增长1989.86%；地方政府一般债券转贷收入58400万元，为一般债再融资债券资金；上年结余1029万元，同比下降83.02%。
上级补助收入中返还性收入5627万元，与去年保持一致，一般性转移支付收入146688万元，同比下降15.03%，专项转移支付收入8486万元，同比下降75.43%。
2.公共财政预算支出安排情况
2023年，全县公共财政预算总支出282530万元，同比增加9899万元，增长3.63%，其中：一般公共财政预算支出220006万元，同比减少37976万元，下降14.72%；上解支出4123万元，同比增加2776万元，增长206.09%，增加主要原因是两院经费上划；地方政府一般债务还本支出58401万元。
一般公共财政预算支出安排具体如下：
（1）一般公共服务21055万元，同比下降23.02%；
（2）国防支出364万元，同比下降39.93%；
（3）公共安全支出7821万元，同比下降21.14%；
（4）教育支出53907万元，同比下降13.04%；
（5）科学技术支出2636万元，同比增长1076.79%；
（6）文化旅游体育与传媒支出1518万元，同比增加25.87%；
（7）社会保障和就业支出36440万元，同比下降6.29%；
（8）卫生健康支出16545万元，同比下降7.44%；
（9）节能环保支出2000万元，同比下降53.41%；
（10）城乡社区支出7476万元，同比下降33.61%；
（11）农林水支出49407万元，同比下降15.80%；
（12）交通运输支出3732万元，同比下降15.43%；
（13）资源勘探信息等支出1644万元，同比下降38.50%；
（14）商业服务业等支出2656万元，同比下降36.49%；
（15）金融支出1100万元，同比下降20.09%；
（16）自然资源海洋气象等支出1192万元，同比下降9.83%；
（17）住房保障支出53万元，同比下降98.20%；
（18）粮油物资储备支出223万元，同比下降31.17%；
（19）灾害防治及应急管理支出1470万元，同比下降23.44%；
（20）预备费3000万元，与上年保持一致；
（21）其他支出 900万元，同比增加36.16%；
（22）债务付息支出4867万元，同比下降0.87%。
在一般公共预算支出中，首先是优化支出结构，保障“三保”支出。根据中央、自治区有关“保基本民生、保工资、保运转”支出保障要求，优化支出次序，调整支出结构，优先足额保障“三保”支出。在足额保障“三保”支出的前提下，根据本年度政府债券还本付息计划安排预算，积极化解政府债务，防范风险；最后是坚持量力而行，大力压减支出。在保障“三保”和化解政府债务下，根据剩余财力安排地方津补贴、年终绩效和各部门项目支出，大力压减一般性支出，保障民生和重点支出，牢固树立过紧日子的思想，坚持量入为出，量力而行。
3.一般公共财政预算收支平衡情况
2023年，公共财政预算总收入282530万元，公共财政预算总支出282530万元，收支两者相抵，当年收支平衡。
（三）政府性基金预算草案
1.政府性基金收入安排情况
2023年，全县政府性基金总收入30459万元，同比下降71.28%，其中：当年组织收入22339万元，同比增长5.78%；上级补助收入2559万元，同比下降29.95%；上年结余收入5561万元，同比下降54.76%。
2.政府性基金支出安排情况
2023年，全县政府性基金总支出安排30459万元，同比下降22.02%，其中：当年各项政府性基金预算支出29459万元，同比下降14.88%；债务支出1000万元。
3.政府性基金收支平衡情况
政府性基金总收入安排30459万元，政府性基金总支出安排30459万元，收支两者相抵，年终结余0万元。
（四）社会保险基金预算草案
1.社会保险基金收入安排情况
2023年，全县社会保险基金预算收入安排26466万元，同比增长10.68%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入11857万元，增加16.45%；机关事业单位基本养老保险收入14609万元，增长6.39%。
2.社会保险基金支出安排情况
2023年，全县社会保险基金预算支出安排23729万元，增长10.85%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9120万元，增长13.40%；机关事业单位基本养老保险基金支出14609万元，增长9.32%。
3.社会保险基金收支平衡情况
社会保险基金上年结余43205万元，加上当年收入安排26466万元，当年社会保险基金支出安排23729万元，收支两者相抵，年终结余45942万元。
（五）国有资本经营预算草案
1.国有资本经营预算收入安排情况
2023年收入安排20003万元，其中苍海项目和社学工业新城项目退股收入20000万元，国有企业退休人员社会化管理中央财政补助资金2万元，上年结余1万元。
2.国有资本经营预算支出安排情况
2023年支出安排20003万元，20000万元安排为调出资金，用于平衡一般公共预算，3万元安排用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。
3.国有资本经营预算收支平衡情况
收入安排20003万元，支出安排20003万元，收支平衡。
四、完成2023年预算工作的主要措施
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是落实习近平总书记对广西“五个更大”重要要求的起步之年，也是我县行政区划调整10周年的喜庆之年，我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，在县委、县政府的正确领导下，坚定信心、主动作为、应对挑战，奋勇前进，确保完成各项目标任务。
（一）克难攻坚抓收支，确保财政平稳运行
一是应收尽收。抓好组织调度，部门密切配合，将财税征收预期目标分解细化，落实到部门、责任人，做到应收尽收。二是培植税源。及时掌握税源现状，落实减税降费政策，进一步优化营商环境，做好市场主体服务，加快在建项目建设进度，拓宽收入渠道。三是严格支出管理。落实预算约束机制，坚决制止没有明确资金来源或通过违规举债建设项目的行为，通过财政紧运行，确保收支平衡。
（二）全力以赴争资金，着力增加可用财力
坚持把向上争取资金放在财政增收的突出位置，围绕我县重大项目建设，认真研究财政政策的投向和重点，对接上级政策和项目布局，加强上下联动，做实基础工作，积极沟通协调，尽力争取项目资金，不断充实地方可用财力。
（三）持之以恒抓保障，把资金用在刀刃上
一是牢固树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，严控“三公”经费，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。二是财政支出优先用于“保工资、保运转、保基本民生”，年初设立“三保专户”，将“三保”专户资金实现清单式管理，加强专户资金管理及资金调度。支持实施就业优先政策、支持发展优质公平教育、支持绿色发展、支持民族团结进步示范创建。三是兑现惠农资金。认真兑现耕地地力保护补贴、农机补贴、退耕还林补助、“三农”保险等惠农民生政策，加强监督检查，切实保护群众利益。
（四）恪守底线防风险，深化政府债务管理
一是加强政府性债务风险防控。落实政府债务预算管理、限额管理，充分运用政府债务监管平台，加强风险评估和预警;严控债务增量，逐步化解存量。二是用好地方政府债券资金。按照“资金跟着项目走”的原则，用好专项债券资金，发挥专项债券融资成本低、作用机制直接、政策见效快等优势，以高水平的投资和重大项目建设推动县域经济高质量发展。三是做好政府债务还本付息工作。
（五）坚定不移推改革，健全完善财政体系
一是推进预算管理一体化建设。落实财政部关于预算管理一体化要求，加快推进系统建设，实现年内完成直达资金监控等 8 个应用软件整合融入一体化系统，并实现同政采云平台等系统有效对接和数据共享，通过一体化系统直接生成政府预算草案，构建更加完备的一体化系统功能体系。二是强化政府预算统筹，推进零基预算改革，以零基预算改革为抓手，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，加强政策和项目实施前、中、后跟踪问效。切实打破部门预算“基数”，逐项审核预算年度内各项支出的必要性、合理性及其开支标准、支出金额，加大项目支出审核和盘活力度，提升财政资源配置效率和使用效益。三是进一步完善政府预算体系，编实编细“四本”预算，科学合理编制政府性基金和国有资产经营预算收支和调入。完善项目库管理制度，加强入库项目立项评审论证;建立存量资金定期清理机制，加大结转资金与年度预算的安排力度，不断增强政府预算统筹能力。四是全面实施预算绩效管理。构建全方位预算绩效管理格局，落实重大项目事前绩效评估，加强绩效目标管理和绩效运行监控，加强绩效结果应用。五是强化财政监督管理。加强预算执行管理，强化财政内控工作，确保财政监督成效。六是加强国有资产管理。做实做好行政事业单位清产核资工作，推进国有企业和政府投融资体制改革;做好国有资产综合报告、行政事业性国有资产专项报告，增加国有资产公开透明度。七是扩大信息公开。依法按时公开预决算、“三公”经费信息，督促部门落实部门预决算公开主体责任，做好财政专项资金公开，加强政府采购、政府购买服务等重点领域信息公开。
《2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告（送审稿）》的起草说明
一、起草必要性
2022年，在县委、县政府的坚强领导下，坚持紧在前、快在前、干在前，以起步就要提速、开局就要争先的奋斗姿态，扎实做好“六稳”工作，坚决落实“六保”任务，2022年我县财政运行平稳，预算执行总体良好，完成全年主要目标任务。在落实财政支出责任、国库管理、预决算公开等财政工作业绩突出，受到自治区人民政府表彰。同时秉承科学应变、主动求变，牢牢把握工作主动权，积极谋划2023年预算，优化支出机构，推动财政改革发展守正创新、行稳致远。
二、起草依据
根据《预算法》和《广西壮族自治区财政厅关于做好2023年财政预算编报工作的通知》（桂财预〔2022〕138号）相关规定定期编制2022年预算执行情况和2023年预算草案，以便递交本级人大审议。
三、编写过程
通过全面总结分析2022年预算执行情况，充分挖掘收入潜力，预测2023年预算支出情况，完成预算草案编制。
四、主要内容
第一部分为2022年预算执行情况，报告从一般公共财政预算执行情况、政府性基金预算执行情况、社会保障基金预算执行情况、国有资本经营预算执行情况四个方面进行了详细分析。
2022年全县公共财政预算总收入278014万元，公共财政预算总支出276985万元，结余1029万元，收支基本平衡，略有结余;政府性基金预算收入106062万元,支出100501万元,结余5561万元; 社会保险基金预算收入23913万元，支出21406万元，年终滚存结余43205万元；国有资本经营预算收入1万元，为当年的上级转移支付资金，支出0万元，年终结余1万元。
第二部分为2023年财政预算编制情况，2023年财政工作和预算编制的基本原则：保障重点，过“紧日子”、“苦日子”，严格约束，提质增效。主要一是优化支出结构，保障“三保”支出。二是化解政府债务，防范债务风险。三是压减一般支出，坚持量力而行。
根据上述要求和财政收支平衡原则，2023年全县财政收支预算草案作如下安排：20233年全县公共财政预算总收入282530万元，同比增长1.62%，全县公共财政预算总支出282530万元，同比增长3.36%。收支两者相抵，实现收支平衡；政府性基金预算收入30459万元, 支出30459万元，收支平衡; 社会保险基金预算收入26466万元，支出23729万元，年终滚存结余45942万元；国有资本经营预算收入20003万元，支出20003万元，其中20000用于平衡一般公共预算，3万元用于国有企业退休人员社会化管理补助支出，收支平衡。
