（广西壮族自治区）关于梧州市藤县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
藤县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年2月23日在藤县第十七届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 黄彩胜
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请十七届人大第二次会议审议，并请列席会议的各位县政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，也是“十四五”开局之年。面对当前国内外经济形势错综复杂、经济增长下行压力较大的现实及各种困难挑战,全县各部门在县委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以来作出的战略部署及各级经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，落实高质量发展要求，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作；加强资源统筹，优化支出结构，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，我县财政运行总体平稳，圆满完成各项工作任务，实现“十四五”良好开局。
（一）公共财政预算执行情况
2021年县财政总收入522080万元，县财政总支出513858万元，其中：县级公共财政预算支出488738万元；上解支出5364万元；调出资金1115万元，地方政府一般债务还本支出18641万元，收支相抵后，滚存结余8222万元。具体如下：
1.公共财政预算收入情况
2021年财政公共预算总收入522080万元，其中：
（1）县级公共预算收入113908万元，同比增加10566万元，增长10.22%，其中：税收收入完成67755万元，占县级公共财政预算收入59.48%，同比减少2747万元，下降3.9%；非税收入完成46153万元，占县级公共财政预算收入40.52%，同比增加13313万元，增长40.54%。
（2）转移性收入408172万元，其中：①返还性收入9155万元；②一般性转移支付补助收入292629万元；③专项转移支付收入53608万元；④上年结余收入6442万元; ⑤地方政府债务转贷收入25357万元，其中新增一般债券5382万元，再融资债券16300万元,向国际组织借款收入3675万元;⑥调入资金20981万元。
2021年累计组织财政收入189237万元，同比增加18657万元，增长10.94%,其中：税务部门完成收入145394万元，同比增加5553万元，增长3.97%；财政部门完成收入43843万元，同比增加13104万元，增长42.63%。
2.公共财政预算支出情况
2021年县公共财政预算总支出513858万元，比2020年减少91248万元，下降15.08%，支出大幅度下降的主要原因一是从2021年开始，城乡居民基本医疗保险由市级统筹，资金不再下达县级，城乡居民基本医疗保险收支相应减少51213万元；二是由于疫情防控，2020年中央发行抗疫特别国债及增加特殊转移支付，补助地方兜底各项民生支出和经济发展。2021年没有此项资金，相应减少支出近21000万元；三是由于受房地产政策及行业影响，2021年我县房地产市场严重低迷，土地出让收入大幅度下滑，从政府性基金调入一般公共预算支出减少超20000万元。其中：
县级公共财政预算支出完成488738万元，同比减少102310万元，下降17.31%。主要项目支出情况：（1）一般公共服务支出35090万元，同比减少1218万元，下降3.35%。（2）国防支出474万元，同比增加1万元，增长0.21%。（3）公共安全支出19238万元，同比减少3174万元，下降14.16%。（4）教育支出158067万元，同比增加250万元，增长0.16%，支出增加的主要原因是增加中小学派驻专职保安经费。（5）科学技术支出4127万元，同比减少569万元，下降12.12%，支出下降的主要原因是对企业技术研究与开发的补助支出减少。（6）文化旅游体育与传媒支出3413万元，同比减少1049万元，下降23.51%，支出下降的主要原因是减少公共体育普及工程项目支出。（7）社会保障和就业支出84448万元，同比减少11764万元，下降12.23%，支出下降的主要原因是减少了中央基建投资预算安排的社会服务兜底工程项目支出、公共社会服务设施提升工程项目支出。（8）卫生健康支出38677万元，同比减少51448万元，下降57.09%，支出下降的主要原因是从2021年开始，城乡居民基本医疗保险由市级统筹，资金不再下达县级，城乡居民基本医疗保险收支相应减少51213万元。（9）节能环保支出4831万元，同比减少1806万元，下降27.21%，支出下降的主要原因是2019-2020年农村环境整治项目、乡镇污水处理厂项目基本已完成，2021年减少了此项支出。（10）城乡社区支出8346万元，同比减少9587万元，下降53.46%，支出下降的主要原因是减少了中央基建投资预算安排的排水设施建设、乡村振兴补助资金安排的支出及潭东村-浔江边段道路二支路-新源大道工程等城乡基础设施建设支出。（11）农林水支出90612万元，同比减少16726万元，下降15.58%，支出下降的主要原因一是2020年是脱贫攻坚决胜之年，大量资金向脱贫攻坚工作倾斜；二是2020年获得易地扶贫搬迁后续扶持项目资金5295万元，今年无此项资金；三是由于疫情防控，中央发行抗疫特别国债及增加特殊转移支付，补助地方兜底各项民生支出和经济发展，其中用于农林水支出2675万元，今年无此项支出。（12）交通运输支出17726万元，同比增加3885万元，增长28.07%，支出增加的原因是增加藤县乡乡通二级公路工程一般债券资金安排的支出3805万元。（13）资源勘探工业信息等支出3544万元，同比减少344万元，下降8.85%，支出减少的原因是减少了自治区财政乡村振兴补助资金用于园区基础设施项目建设支出和工业企业复工复产财政奖补支出。（14）商业服务业等支出1061万元，同比增加589万元，增长124.79%。（15）金融支出3242万元，同比增加2858万元，增长744.27%，支出增加的原因是2021年我县大力执行“桂惠贷”惠企政策，增加“桂惠贷”财政贴息资金支出1828万元。（16）自然资源海洋气象等支出1968万元，同比减少1611万元，下降45.01%，支出减少的原因是自治区下达我县土地资源利用与保护等自然资源事务收入大幅度减少，相应的支出也减少。（17）住房保障支出4730万元，同比减少9585万元，下降66.96%，支出减少的原因是农村危房改造补助、保障性安居工程项目支出减少。（18）粮油物资储备支出760万元，同比减少1231万元，下降61.83%，支出减少的原因是由于疫情防控需要，自治区下达我县公共卫生应急物资储备资金1400万元，今年无此项资金，支出相应减少。（19）灾害防治及应急管理支出2051万元，同比增加138万元，增长7.21%，支出增加的原因是增加消防器材装备、车辆购置支出。（20）债务付息支出6284万元。（21）债务发行费用支出24万元。
上解支出5364万元。
调出资金1115万元。
债务还本支出18641万元。
年终结余8222万元。
3.总预备费执行情况
2021年县财政预算安排总预备费6000万元，全年动用完毕，用于设置新冠疫苗大型临时接种点支出、解聘村级动物疫病防治员补助及预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出和其他一些不可预见项目支出，具体情况均已反映在相关支出科目中。
4.税收返还和转移支付执行情况
自治区、梧州市下达我县的税收返还和转移支付共355392万元，同比减少81323万元，下降18.62%，收到上级转移支付资金减少的原因一是从2021年开始，城乡居民基本医疗保险由市级统筹，资金不再下达县级，城乡居民基本医疗保险收支相应减少51213万元；二是由于疫情防控，2020年中央发行抗疫特别国债及增加特殊转移支付，补助地方兜底各项民生支出和经济发展，下达到我县资金近21000万元，2021年没有此项资金。其中：税收返还收入9155万元，同比增加144万元，增长1.6%；一般性转移支付收入292629万元，同比减少50576万元，下降14.74%；专项转移支付收入53608万元，同比减少30891万元，下降36.56%。上述转移支付均按照文件要求安排支出，具体情况均已反映在相关支出科目中。
5.经批准的县级债务情况
2021年底，我县政府债务余额为356853万元，其中：一般债务188750万元，专项债务168103万元。经自治区财政厅核定我县政府债务限额为366700万元，其中：一般债务限额197400万元，专项债务限额169300万元。政府债务风险整体可控。
2021年自治区财政厅下达我县地方政府一般债券25357万元，其中新增一般债券5382万元，再融资债券16300万元,向国际组织借款收入3675万元，新增债券主要用于开来至同心镇公路、小型水库安全运行项目等工程项目建设。
（二）基金预算执行情况
1.政府性基金总收入200371 万元，同比减少16345万元，下降7.54%，收入下降的原因一是受房地产政策影响，我县房地产行业持续低迷，土地出让收入大幅度下降；二是由于疫情防控，2020年中央发行抗疫特别国债补助地方兜底各项民生支出和经济发展，2021年没有此项资金。其中：（1）县本级政府性基金收入91362万元，同比减少72968万元，下降44.4%。其中：国有土地收益基金收入1845万元；农业土地开发资金收入217万元；国有土地使用权出让金收入82406万元；城市基础设施配套收入3073万元；污水处理费收入2521万元；专项债务对应项目专项收入1300万元。（2）上级补助收入11573万元，同比减少9807万元，下降45.87%。（3）上年基金结余6021万元。（4）调入资金1115万元。（5）地方政府专项债务转贷收入90300万元。
2.政府性基金支出162919万元，同比下降1846万元，下降1.12%。其中：文化旅游体育与传媒支出44万元；社会保障和就业支出4049万元；国有土地使用权出让收入安排的支出67616万元；国有土地收益基金安排的支出1845万元；农业土地开发资金安排的支出213万元；城市基础设施配套费安排的支出3983万元；污水处理费安排的支出3091万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出2300万元；大中型水库库区基金收入安排的支出140万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出75030万元；彩票公益金收入安排的支出754万元；债务付息支出3724万元；债务发行费用支出130万元。
3.调出资金20936万元。
4. 地方政府专项债务还本支出1112万元。
5.年终结余15404万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年我县城乡居民养老及机关事业单位养老保险基金收入67234万元，完成年初预算收入65507万元的102.64%，同比增长4.1%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入27847万元，同比增长11.25%;机关事业单位基本养老保险收入39387万元,同比下降0.43%。
2021年我县城乡居民养老及机关事业单位养老保险基金支出58089万元，完成年初预算数60011万元的96.8%，同比增长2.7%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出19041万元，增长7.52%；机关事业单位基本养老保险支出39048万元，增长0.5%。
2021年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算本年结余9145万元，其中：城乡居民基本养老保险基金本年结余8806万元；机关事业单位养老保险本年结余339万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
县国有资本经营预算收入380万元，支出335万元，调出资金45万元，年终结余0万元，收支实现平衡。
二、落实人大预算决议有关情况
（一）实施积极财政政策，提升财政收入质量和财政支出效益
全面推进工业振兴，依托特色优势产业，充分利用我县区位优势、交通优势及资源优势，针对藤县陶瓷、钛白、造船、林产林化等支柱产业实施精准招商，拓展产业链供应链。一是财源建设持续增强；2021年我县获得工业园区提质改造专项债券资金4亿元，县本级安排园区建设支出2.78亿元，园区基础设施建设不断提升，园区承载能力持续增强，新增宏胜、新舵等6条陶瓷生产线点火生产，2021年陶瓷行业税收2.61亿元，同比增长55%；钛白行业税收收入1.74亿元，同比增长78%；造船行业税收收入同比增长80%；林产林化行业税收收入同比增长11%。2021年我县20万元以上纳税企业553户，同比增加57户，实现税收收入同比增长6%。二是企业生产扶持力度持续加大；严格落实减税降费政策及各项奖励政策，减轻企业负担，推动企业进行生产技术改造，提升企业产量和产品科技含量，2021年我县实现减税降费2亿元，实实在在为企业减负松绑，增强企业活力；2021年拨付生产扶持资金及工业和信息化发展专项资金1056万元，引导企业进一步对生产技术进行改造；三是早研究早谋划，全力争取上级转移支付资金支持；2021年我县争取上级转移支付资金36.71亿元，为我县巩固脱贫攻坚成果、实施乡村振兴、兜牢“三保”底线、完善城乡基础设施建设等提供了有力的资金保障。
（二）完善增收节支举措，增强财政服务保障能力
实施积极有效措施，全面加强财政收入征收管理。一是坚持依法治税，应收尽收。以“政府主导、税务主责、部门合作”为原则，以“源头管控、信息共享、技术支撑”为主要手段，狠抓税收征管和协税护税工作，2021年我县全口径税收收入完成14.31亿元，同比增长4%，其中陶瓷行业税收2.61亿元，同比增长55%；钛白行业税收收入1.74亿元，同比增长78%；矿产资源行业税收收入完成1.2亿元，同比增长14%；金融保险行业税收收入完成1.15亿元，同比增长74%。二是规范非税收入征管、用好用活存量资源（资产）。坚持“财政主管、职能部门主责”原则，进一步加强各项行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用收入、罚没收入等非税收入征收管理工作，做到应收尽收，应减（免）尽减（免）；同时进一步做好国有资源（资产）排查摸底工作，做到底数清、量数明，加大对不影响政府公共服务功能、市场化程度较高、手续完备的存量国有资产资源的盘活处置力度，让趴在账上的存量国有资产激活起来，2021年我县国有资源（资产）有偿使用收入较2020年增加0.7亿元。三是优化支出结构，财政资金使用效益显著。2021年，全县公共财政预算支出完成48.87亿元，其中，民生类支出达41.88亿元，占财政支出的85.7%。
（三）巩固脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴
一是乡村振兴资金保障及时高效。为做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，2021年我县共筹措衔接资金3.15亿元，其中中央资金1.28亿元，自治区资金1.32亿元，县本级资金0.46亿元。按照有关文件要求不低于50%的比例安排用于农业产业发展，2021年投入乡村振兴产业衔接资金1.33亿元，衔接资金投入产业占比为51%，并于当年全部落实项目上，发挥资金惠企利民效益。二是加大乡村振兴资金保障力度。为进一步加大乡村振兴资金保障，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，以重点项目为抓手，大力推进财政涉农资金统筹整合使用，我县2021年整合财政涉农资金1.29亿元，整合资金优先用于支持产业发展，促进产业提质增效，带动脱贫人口就业增收。三是推进脱贫人口小额信贷工作。我县坚持贯彻落实过渡期扶贫小额信贷政策，对符合贷款条件且有发展需求的脱贫人口开展贷款摸排工作，进一步加大脱贫人口小额信贷宣传、发放工作力度，确保有贷款要求的脱贫户应贷尽贷，支持脱贫人口发展生产、巩固脱贫攻坚成果。2021年脱贫人口新增贷款计划任务6130万元，2021年累计发放7993万元，超额完成发放计划任务。
（四）落实民生大事实事，满足群众美好生活需要
一是统筹落实疫情防控工作。2021年全县财政拨付新冠肺炎疫情防控资金877万元，建设集中隔离场所，保障一线工作人员防护设备和临时性补助等政策落实到位。二是落实助企纾困政策。贯彻落实自治区深入开展“桂惠贷”支持广西经济高质量发展的实施方案与各项决策部署，坚持财金联动，围绕我县经济社会发展的重点领域和薄弱环节，引导辖区内金融机构投放贷款，市场主体融资覆盖面显著提升，“桂惠贷”工作取得明显成效，2021年藤县“桂惠贷”累计投放贷款17.59亿元，惠及574户市场主体，直接降低相关市场主体融资成本3276万元，助力稳企业保就业，维护经济平稳运行。三是社会保险保费及重点民生支出保障有力。2021年补助城乡低保人员、特困人员最低生活保障资金2.94亿元，惠及群众116万人次；落实对城乡居民基本养老保险基金的补助2.09亿元，惠及群众137万人次；落实对机关事业单位基本养老保险基金的补助1.25亿元，惠及职工7.9万人次；拨付城乡医疗救助资金0.76亿元，惠及群众19.8万人次；落实80周岁以上老年人高龄补贴0.13亿元，惠及群众23万人次；拨付义务兵家庭优待金0.14亿元；拨付生猪稳产补贴0.21亿元。四是就业援助帮扶力度不减。2021年拨付企业新增就业岗位社保补贴145万元，企业吸纳贫困劳动力、高校毕业生带动就业补贴资金443万元，拨付就业困难人员灵活就业社保补贴132万元；拨付公益性岗位补贴资金325万元；积极开展各项职业技能培训，拨付各项职业技能培训相关支出722万元，培训人员超1.2万人次。五是村（社区）投入不断提高。2021年拨付在职村（社区）干部工资、离退职村干部养老补贴8677万元，同比增长28%。六是教育方面投入只增不减。2021年教育支出15.81亿元，同比增长0.2%，占一般公共预算支出的比重超过三分之一。义务教育学校老师工资待遇稳中有进，2021年拨付义务教育教师岗位支出2550万元，增加50万元，拨付义教学校班主任津贴1169万元，增加97万元；拨付义务教育学校教学点教师生活补助1922万元，增加9万元；落实“三区”人才、广西优秀退休教师支教资金368万元。各项教育补助政策落实到位，2021年拨付家庭经济困难学生生活补助资金4223万元，国家助学金1973万元，家庭经济困难学生普通高中免学杂费、中等职业教育免学费补助1377万元。学校基础设施及教学设备不断提高，新建1所小学，并于2021年秋学期招生，进一步缓解我县“大班额”问题；拨付义务教育学校校舍维修和薄弱改造资金6603万元，完善提升义务教育学校设施设备，推动城乡义务教育学校改造123个，义务教育均衡发展成效显著。七是城乡面貌不断提升。2021年各项资金投入城乡道路基础设施建设超过1亿元，乡乡通二级公路工程0.62亿元，城乡交通路网进一步拓展；2021年投入1718万元推进老旧小区改造，惠及居民3000多人；投入711万元推进“两高两道”沿线村庄风貌提升，乡村风貌焕然一新。
（五）防范财政风险，确保财政平稳运行
坚持底线思维，严密防范、有效化解各类风险，确保财政稳健运行。严防政府债务风险。严格落实上报备案的债务化解计划，多渠道化解存量债务， 2021年我县超计划完成化解任务。同时我县2021年度政府一般债务付息支出6284万元，占一般公共预算支出的1.29%；专项债务付息支出3724万元，占政府性基金预算支出的2.29%，债务付息的支出低于中央规定的警戒线，并且没有发生债务风险突发事件，债务风险可控。
2021年，我县财税工作运行平稳，圆满地完成了全年各项预算目标任务，但也应该看到，当前财政运行还面临一些突出的困难和问题：一是收支矛盾愈渐突出，地方财政收入总量偏小，地方财力增长速度远低于刚性支出增长速度，财政支出严重依赖上级转移支付。二是外部环境严峻复杂、疫情反复导致地方经济发展缓慢，筹集资金全力保障新冠肺炎疫情防控工作压力增大。三是2022年是党的二十大召开之年，是巩固发展“十四五”良好开局、乘势而上之年，各领域对财政资金需求迫切，社会民生事业支出、基础设施领域补短板支出、实施乡村振兴战略支出等都需要加大财政投入力度，支出压力增大，收支矛盾更加突出。这些困难和问题都要引起高度重视，强化问题导向，在2022年工作中采取有力措施加以解决。
三、2022年财政预算草案
2022年是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，我县将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神及中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察广西重要讲话精神和对财政工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区、梧州市决策部署，坚持稳中求进工作总基调，推动高质量发展，统筹疫情防控和经济发展，统筹发展和安全，持续推进解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为推动全县经济社会健康持续发展提供可靠财力支撑。
根据我县经济社会发展目标，现提请大会审议2022年预算收支草案如下：
（一）公共财政预算收支计划
2022年县财政总收入计划476986万元，比上年年初预算411989万元增加64997万元，增长15.78%，收入预算增加的原因为列入年初预算的上级转移支付收入较去年增加，其中：县级公共财政预算收入121886万元，转移性收入355100万元。县财政总支出计划476986万元，比上年年初预算411989万元增加64997万元，增长15.78%，支出预算增加的原因为列入年初预算的上级转移支付收入较去年增加，对应科目的支出相应增加，其中：县级公共财政预算支出472576万元，上解支出1910万元，债务还本支出2500万元。收支相抵后，年终结余0万元。具体如下：
1.公共财政预算收入计划
（1）组织收入计划。2022年预计组织收入200000万元，比上年完成数增加10763万元，增长5.69%。其中：税务部门组织收入160000万元，比上年完成数增加14606万元，增长10.05%；财政部门组织收入40000万元，比上年完成数减少3843万元，下降8.77%。
（2）公共财政预算收入计划。①县级公共预算收入121886万元，比2021年执行数增加7978万元，增长7%。②转移性收入355100万元，比2021年年初预算数增加60491万元，增长20.53%。
2.公共财政预算支出计划
县级公共财政预算支出472576万元，比上年年初预算数407509万元增加65067万元，增长15.97%。主要安排情况如下:（1）一般公共服务支出34370万元,同比增长3.98%；（2）国防支出601万元, 同比下降6.24%；（3）公共安全支出21222万元, 同比下降0.97%；（4）教育支出158192万元，同比增长14.71%；（5）科学技术支出186万元, 同比下降86.74%；（6）文化旅游体育与传媒支出2788万元, 同比增长4.34%；（7）社会保障和就业支出88742万元, 同比增长19.13%；（8）卫生健康支出38639万元, 同比增长22.89%；（9）节能环保支出2157万元, 同比下降19.35%；（10）城乡社区支出8882万元, 同比增长16.86%；（11）农林水支出89080万元, 同比增长32.45%；（12）交通运输支出 5605 万元，同比增长11.36%；（13）资源勘探工业信息等支出74万元, 同比下降87.47%；（14）商业服务业等支出197万元, 同比下降22.84%；（15）金融支出1000万元，同比增长25%；（16）自然资源海洋气象等支出2212万元, 同比下降46.51%；（17）住房保障支出2646万元, 同比增长117.37%；（18）粮油物资储备支出1068万元, 同比增长12.64%；（19）灾害防治及应急管理支出1741万元，同比增长5.58%；（20）预备费6000万元，与去年持平;（21）债务付息支出7149万元；（22）债务发行费用支出24万元。
债务还本支出2500万元，上解支出1910万元。
3.总预备费安排情况
2022年县公共财政预算安排总预备费6000万元，用于今年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.税收返还和转移支付补助收入情况
根据近几年自治区下达我县各项转移支付收入情况，预计今年自治区补助我县的税收返还和转移支付收入共306666万元，其中：税收返还收入9155万元，一般性转移支付收入277323万元，专项转移支付收入20188万元。各项收入已全部按要求编列2022年财政收入预算，支出也按照支出功能科目编入支出草案中。
5.政府债券安排情况
新增债券待自治区下达我县新增债券额度后，再编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。
6.其他需要说明的预算安排情况
县级可统筹一般公共预算收入安排的支出289353万元中(不含上级专项资金)，用于保工资、保运转的基本支出为188137万元，其余101216万元重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等民生支出，以及落实中央出台的各项增支政策和县委、县政府确定的重点项目，并严格压减一般性支出。根据2022年部门预算有关数据的初步统计，我县“三公”经费共安排1182万元，相比2021年预算数减少12万元，下降1.01%，其中：因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费、公务用车购置费各安排0元、463万元、719万元、0万元，因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费分别比上年年初预算下降0%、0.6%、1.39%、0%。
（二）基金预算收支计划
1.基金预算收入187654万元，比2021年年初预算数181006万元增加6648万元，增长3.67%，收入增加的原因是部分债券资金结转到2022年支出。其中：（1）县本级基金预算收入169000万元，比2021年预算数171300万元减少2300万元，下降1.34%，收入减少的原因是房地产市场正在逐步回暖，国有土地出让仍不理想，土地出让收入相对减少。其中：国有土地收益基金收入3500万元，农业土地开发资金收入400万元，国有土地使用权出让金收入156100万元，城市基础设施配套费收入4500万元，污水处理费收入2500万元。（2）自治区提前下达的政府性基金补助收入3250万元。（3）上年基金结余15404万元。
2.基金预算支出144099万元，比2021年年初预算数140426万元增加3673万元，增长2.62%。其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出35万元；大中型水库移民后期扶持基金支出3448万元；小型水库移民扶助基金安排的支出135万元；国有土地使用权出让收入安排的支出108224万元；国有土地收益基金安排的支出3500万元；农业土地开发资金安排的支出406万元；城市基础设施配套费安排的支出4593万元；污水处理费安排的支出2520万元；大中型水库库区基金安排的支出509万元；国家重大水利工程建设基金安排的支出848万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出11970万元；彩票公益金安排的支出1563万元；债务付息支出6217万元；债务发行费用支出131万元。
3.调出资金40000万元。
4. 政府专项债务还本支出0万元。
5.基金收支计划结余3555万元。
（三）社会保险基金预算安排情况
2022年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算收入72302万元，比2021年预算数增长10.37%。其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入30507 万元，增长20.24%；机关事业单位基本养老保险基金预算收入41795万元，增长4.13%。
2022年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算支出拟安排61859万元，比2021年预算数增长3.08%。其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出20065万元，增长7.64%；机关事业单位基本养老保险基金预算支出41794万元，增长1.02%。
2022年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算本年结余10443万元。其中：城乡居民基本养老保险基金本年结余10442万元；机关事业单位基本养老保险基金本年结余1万元。2022年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算滚存结余50626万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余49545万元；机关事业单位基本养老保险基金滚存结余1081万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算总收入拟安排525万元。国有资本经营预算总支出拟安排313万元。调出资金212万元。
（五）今年重点支出保障和主要项目安排情况
县本级财政今年拟安排以下重点支出及主要项目支出：
1.社保方面支出23702万元。较大的支出项目有：机关事业单位养老保险缺口10340万元，记实职业年金财政负担部分3847万元，村、社区退休干部养老保险补贴2840万元，高龄老年生活补助1656万元，城乡居民社会养老保险县级基础养老金1200万元，义务兵和优抚对象优待金812万元，退休人员独生子女增资、退休教师补助420万元。
2.医疗卫生支出7193万元。较大的支出有：城乡居民医疗保险县配套资金2900万元，新冠肺炎病毒核酸检测费用1686万元，财政代缴建档立卡人员参保费及差异化补助700万元，公务员补充保险450万元，基本公共卫生服务项目资金398万元，重度残疾人参保缴费补助300万元。
3.教育项目支出7553万元。其中：教育费附加安排教育各项目县配套资金1800万元，班主任津贴1090万元，教师培训费1100万元，藤县中小学派驻专职保安经费783万元，经济困难寄宿生补助284万元。
4.农业项目支出7516万元。其中：乡村振兴项目建设资金4647万元，发展网箱鱼养殖扶持资金560万元，农村公益事业项目县配套经费700万元，农村党建示范点建设360万元，农业强县资金200万元。
5.社会管理事务经费14071万元。其中：生活垃圾清运6098万元，藤县社会治安视频监控系统运行经费2460万元，协税经费1000万元，扫黑除恶经费200万元，各乡镇综治工作经费200万元，群众安全感宣传经费200万元，维稳经费130万元。
6.其他必须保障的项目支出4530万元。其中：县项目配套资金1000万元，“桂惠贷”县级利息补贴1000万元，项目申报前期经费1000万元，企业生产扶持资金500万元。
四、2022年财政工作主要措施
为确保2022年预算目标实现，我县将进一步加强我县财政收支管理，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要的“四为”理念，加强财政资源统筹，保证财政支出强度，增强重大战略任务财力保障，更加有力支持经济高质量发展。我们将重点抓好以下工作。
（一）开源节流，增强财政统筹保障能力。一是深耕财源建设。聚焦产业加快转型、园区提档升级、企业提质增效、持续推进工业振兴，把财源建设与支持经济高质量发展结合起来，长效推进粤港澳大湾区驻点招商，出“实招”求“实效”，切实稳定存量财源，形成优质稳定财源，积极拓展增量财源。二是充分发挥积极财政政策。实施好新的减税降费政策，将减税降费的成效转化到激发企业活力上；深化财政金融联动，引导金融机构加大“桂惠贷”投放力度，推动经济发展与税收增长互促共进。三是强化组织财政收入管理。在落实好减税降费政策的同时，坚决维护税收法定的严肃性，坚持大小税源一起抓，切实抓好小额分散税源征收工作。坚持财政收入分析例会制度，加强财税部门和各执收单位沟通协调，推进信息共享，充分挖掘增收潜力。在保持财政收入平稳增长的同时，依法依规组织非税收入，稳步优化财政收入结构。四是大力争取上级支持。准确把握中央、自治区的政策取向，加强沟通协调，积极策划项目，深入研究民生和重点领域有关政策和支持重点，掌握实情，做实做好项目前期准备工作，积极沟通汇报，积极争取上级财政资金支持，提高向上争取的效果。五是资金资产资源统筹盘活使用。坚持集中财力办大事原则，加强预算体系统筹衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，打破预算安排“条块分割”局面。加强跨部门资金统筹使用，加强国有资产、土地、矿产等自然资源统筹盘活，切实增强政府财政统筹调控能力。六是大力压减一般性支出。在预算编制、执行中要始终厉行勤俭节约、精打细算，推进党政机关过紧日子。进一步优化支出结构，从严从紧把好预算支出关口，大力压减一般性支出、压减低效无效和不合理支出，腾出更多宝贵的财政资源用于改善民生和支持市场主体发展。
（二）坚持底线思维，持续增进民生福祉。持续优化财政支出结构，突出财政资金使用有效性，确保每笔预算资金都能用在“刀刃”上。一是全力保障基本民生。优先保障“六稳”“六保”资金使用，坚持“一盘棋”导向，严格按政策要求有序保障各项支出需求。继续支持做好常态化疫情防控，加强公共卫生体系和疾病预防控制体系建设。坚持就业优先战略，重点支持农民工、高校毕业生、退伍军人、残疾人等群体就业创业。持续教育财政投入，进一步巩固完善城乡义务教育均衡发展成果，加强普通高中基础能力建设，支持职业教育改革发展。支持改革完善社会救助制度，继续完善困难群众救助工作。健全公共服务保障机制，提高文化惠民工程的覆盖面和实效性。加强生态文明建设，支持深入打好污染防治攻坚战，持续改善生态环境，有序推进碳达峰碳中和。继续推进保障性安居工程建设，重点支持城镇棚户区和城镇老旧小区改造。二是全力保障基层运转。始终坚持把“保工资、保运转、保基本民生”放在首位，足额安排县级“三保”预算，优先保障“三保”支出，强化“三保”运行全过程监控机制，牢牢守住不发生“三保”风险。三是持续防范化解财政风险。加强政府债务监管，持续监测到期债务风险。严格执行隐性债务化解计划，抓实政府隐性债务存量化解工作，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。扎实推进政府债务信息公开，以公开促规范、防风险。
（三）聚焦重点，持续推动经济高质量发展。围绕中心、服务大局，全力保障重大战略、重大项目和重点领域支出需求，着力服务和保障高质量发展。一是深入实施乡村振兴战略。保持主要帮扶政策稳定和财政投入力度不减，持续巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴衔接，坚持农村优先发展，加快发展现代特色农业，变资源优势为发展优势。二是加快推进产业振兴。聚焦优势产业、重大项目持续补链强链延链。支持做优传统产业、做强主导产业、做大新兴产业、做实特色产业，促进工业提速发展、服务业提质发展、农业提效发展。三是加快工业园区建设。大力争取政府债券资金额度，实施园区基础设施和配套设施建设，建设标准厂房，加快补齐园区基础设施和生产生活配套短板，全面提升全区承载力，大力培育陶瓷产业园成为百亿产业园区。四是加快推进重大项目建设。坚持“项目为王”，聚焦交通互联互通、光伏风电新能源、城市更新等领域重点项目，积极争取上级政策、资金支持，落实重点项目资金保障。
（四）提升绩效，持续深化财税体制改革。进一步健全制度机制，强化财政管理和监督，不断提高财政政策效能和资金使用效益。一是深化预算管理制度改革。加快推进预算管理一体化建设，加强预算编制管理，严格执行“资金跟着项目走”“先有项目后排预算”“项目优先排序”等编制理念，编实编细项目支出，解决项目支出不细化顽疾，加快推进预算项目支出标准体系建设。二是深化国资国企改革。配合推进国有企业改革。积极推进资产管理与预算管理相结合。完善我县国有企业的监督管理制度，明确管理权限，进一步明晰、归纳整理国有资产，明确国有资产出租、出借、销售、拍卖、转让管理程序，保障国有资产安全，进一步规范和加强我县国有企业的管理。三是持续深化政府采购制度改革。持续完善采购交易和评审机制，加快推进政府采购电子化改革，不断探索改进政府采购监管方式，构建现代政府采购制度主体框架，提高政府采购效率、绩效和满意度。四是全面实施预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，持续提升全过程预算绩效管理各环节质量，加快构建分行业、分领域预算绩效分类指标体系，稳步推动预算和绩效管理一体化；强化绩效评价结果应用，硬化绩效监控和绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，改进资金管理、完善政策、优化预算安排，提升全过程预算绩效管理水平。五是强化预算执行管理。严格执行预算法及其实施条例，强化预算对执行的控制，加强预算执行动态监控，严禁超预算、无预算支出。严格控制新增暂付款规模，严禁通过违规列示暂付款项新增支出需求，防止暂付款占压库款。六是强化财会监督。加大对重大财税政策执行情况和民生领域资金的监督检查力度，及时解决政策落地和资金使用管理过程中出现的问题。加强会计监督和行业监管，推进高质量实施政府会计和企业会计准则制度，维护财经秩序。
各位代表，做好今年的财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，不忘初心，上下同心，坚定信心，勇于改革创新，勇于攻坚克难，勇于担当作为，不折不扣落实中央和自治区决策部署，咬定目标不放松，脚踏实地加油干，确保完成全年财政工作任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
