（广西壮族自治区）关于梧州市藤县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
藤县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年3月17日在藤县第十六届人民代表大会第六次会议上
县财政局局长 黄彩胜
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请十六届人大第六次会议审议，并请列席会议的各位县政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是极不平凡、极具挑战的大战大考之年。艰难方显勇毅，磨砺始得玉成。面对各种困难挑战特别是新冠肺炎疫情严重冲击,全县各部门在县委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大以来作出的战略部署，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，落实高质量发展要求，实施更加积极有为的积极财政政策，加强资源统筹，优化支出结构，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，我县财政运行总体平稳，圆满完成各项工作任务，为经济恢复和社会大局稳定提供了坚实财政保障。
（一）公共财政预算执行情况
2020年县财政总收入610677万元，县财政总支出605106万元，其中：县级公共财政预算支出591048万元；上解支出5258万元；地方政府一般债务还本支出8800万元，收支相抵后，滚存结余5571万元。具体如下：
1.公共财政预算收入情况
2020年财政公共预算总收入610677万元，其中：
（1）县级公共预算收入103342万元，同比增加877万元，增长0.86%，其中：税收收入完成70502万元，占县级公共财政预算收入68.22%，同比增加2894万元，增长4.28%；非税收入完成32840万元，占县级公共财政预算收入31.78%，同比减少2017万元，下降5.79%。
（2）转移性收入507335万元，其中：①返还性收入9011万元；②一般性转移支付补助收入343205万元；③专项转移支付收入84499万元；④上年结余收入5696万元; ⑤地方政府债务转贷收入14992万元，其中新增一般债券4600万元，再融资债券7300万元,向国际组织借款收入3092万元;⑥调入资金49932万元。
2020年累计组织财政收入170580万元，同比增加12566万元，增长7.95%,其中：税务部门完成收入139841万元，同比增加14894万元，增长11.92%；财政部门完成收入30739万元，同比减少2328万元，下降7.04%。
2.公共财政预算支出情况
2020年县公共财政预算总支出605106万元，比2019年增加24860万元，增长4.28%。其中：
县级公共财政预算支出完成591048万元，同比增加22552万元，增长3.97%。主要项目支出情况：（1）一般公共服务支出36308万元，同比减少4323万元，下降10.64%。（2）国防支出473万元，同比减少67万元，下降12.41%。（3）公共安全支出22412万元，同比增加2511万元，增长12.62%。（4）教育支出157817万元，同比增加8513万元，增长5.7%。（5）科学技术支出4696万元，同比增加225万元，增长5.03%。（6）文化旅游体育与传媒支出4462万元，同比增加1055万元，增长30.97%。（7）社会保障和就业支出96212万元，同比增加28889万元，增长42.91%。（8）卫生健康支出90125万元，同比增加5253万元，增长6.19%。（9）节能环保支出6637万元，同比减少788万元，下降10.61%。（10）城乡社区支出17933万元，同比减少31154万元，下降63.47%。（11）农林水支出107338万元，同比增加23526万元，增长28.07%。（12）交通运输支出13841万元，同比增加1495万元，增长12.11%。（13）资源勘探工业信息等支出3888万元，同比减少4507万元，下降53.69%。（14）商业服务业等支出472万元，同比减少371万元，下降44.01%。（15）金融支出384万元，同比增加156万元，增长68.42%。（16）自然资源海洋气象等支出3579万元，同比减少3306万元，下降48.02%。（17）住房保障支出14315万元，同比减少6092万元，下降29.85%。（18）粮油物资储备支出1991万元，同比增加1000万元，增长100.91%。（19）灾害防治及应急管理支出1913万元，同比增加79万元，增长4.31%。（20）债务付息支出6239万元。（21）债务发行费用支出13万元。
上解支出5258万元。
债务还本支出8800万元。
3.总预备费执行情况
2020年县财政预算安排总预备费6000万元，全年动用完毕，用于预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他一些不可预见项目支出，具体情况均已反映在相关支出科目中。
4.税收返还和转移支付执行情况
自治区下达我县的税收返还和转移支付共436715万元，同比增加53465万元，增长13.95%，其中：税收返还收入9011万元，与上年一致；一般性转移支付收入343205万元，同比增加39117万元，增长12.86%；专项转移支付收入84499万元，同比增加14348万元，增长20.45%。
5.经批准的县级债务情况
2020年底，我县政府债务余额为261889万元，其中：一般债务182974万元，专项债务78915万元。经自治区财政厅核定我县政府债务限额为268300万元，其中：一般债务限额188300万元，专项债务限额80000万元。政府债务风险整体可控。
2020年自治区财政厅下达我县地方政府一般债券14992万元，其中新增一般债券4600万元，再融资债券7300万元,向国际组织借款收入3092万元，新增债券主要用于荔玉高速公路（藤县段）建设。
（二）基金预算执行情况
1.政府性基金总收入216716万元，同比减少20910万元，下降8.8%。其中：（1）县本级政府性基金收入164330万元，同比减少36875万元，下降18.33%。其中：国有土地收益基金收入7112万元；农业土地开发资金收入640万元；国有土地使用权出让金收入152882万元；城市基础设施配套收入2339万元；污水处理费收入1287万元；专项债务对应项目专项收入15万元；其他政府性基金收入55万元。（2）上级补助收入21380万元，包含抗疫特别国债专项收入14871万元，同比增加14002万元，增长189.78%。（3）上年基金结余4006万元。（4）地方政府专项债务转贷收入27000万元。
2.政府性基金支出164765万元，同比增加6145万元，增长3.87%。其中：文化旅游体育与传媒支出57万元；社会保障和就业支出5125万元；国有土地使用权出让收入安排的支出102974万元；国有土地收益基金安排的支出7312万元；农业土地开发资金安排的支出638万元；城市基础设施配套费安排的支出1335万元；污水处理费安排的支出697万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出10000万元；大中型水库库区基金收入安排的支出277万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出17000万元；彩票公益金收入安排的支出2319万元；抗疫特别国债安排的支出14871万元；债务付息支出2121万元；债务发行费用支出39万元。
3.调出资金45000万元。
4. 地方政府专项债务还本支出58万元。
5.年终结余6893万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年我县城乡居民养老及机关事业单位养老保险基金收入64588万元，完成年初预算收入60046万元的107.56%，同比增长12.92%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入25031万元，同比增长14.75%;机关事业单位基本养老保险收入39557万元,同比增长11.79%。
2020年我县城乡居民养老及机关事业单位养老保险基金支出56563万元，完成年初预算数56389万元的100.31%，同比增长9.66%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出17710万元，增长2.23%；机关事业单位基本养老保险支出38853万元，增长13.42%。
2020年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算本年结余8025万元，其中：城乡居民基本养老保险基金本年结余7321万元；机关事业单位养老保险本年结余704万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
县国有资本经营预算收入41万元，支出9万元，调出资金32万元，年终结余0万元，收支实现平衡。
二、落实人大预算决议有关情况
（一）加强财源建设，提高财政保障能力
今年以来,我县把产业大招商作为推动藤县高质量发展重中之重的工作，严格落实产业大招商“一把手”负责制，抢抓粤港澳大湾区机遇，积极对接东部产业转移，充分利用我县区位优势、交通优势及资源优势，对标先进，围绕“强龙头、补链条、聚集群”为主线，针对藤县陶瓷、钛白、造船、林产林化等支柱产业实施精准招商。一是我县加大陶瓷、钛白工业园区基础设施建设投入，完善相关配套设施；二是加大对企业生产扶持力度，严格落实减税降费政策及各项奖励政策，减轻企业负担，促使企业进行生产技术改造，提升企业产量和产品科技含量，2020年拨付生产扶持资金及工业和信息化发展专项资金2587万元，引导企业进一步对生产技术进行改造；三是认真贯彻落实一系列减税降费政策的同时，加强对财税收入形势的分析预测，动态监控分析收入入库情况以及增减变化的原因，加强对重点行业、重点税源企业纳税评估，以评促管、以评促收，在依法组织财政收入、确保应收尽收的基础上，切实把财政收入做实、做优。2020年我县20万元以上纳税企业496户，同比增加74户，实现税收收入12.51亿元，同比增加1.71亿元，占财政收入的73.33%。据统计，受更大规模减税降费影响，我县政策性减收约2.79亿元，在经济下行、政策性减收和新冠肺炎多重压力下，财政收入取得7.95%的增长幅度，成绩取得来之不易。
（二）创新财税征管模式，加大税收收入征管力度
加强我县资源税税收征管，充分利用“互联网+矿山”智能化税费征收管理系统，对我县石场进行实时远程监管，实现矿山、石场的信息化、精细化、智能化管理，堵塞税收征管漏洞， 2020年我县高岭土、矿业及石场行业税收收入10842万元，同比增加5852万元，增长117%。同时我县引进建筑业和房地产业税收一体化信息管理系统，有效解决建筑业和房地产业税源控管难、税收存在流失风险等问题，切实提高税收征管水平。2020年我县房地产企业税收收入20642万元，同比增加1988万元。
（三）优化支出结构，财政资金使用效益显著
2020年，全县公共财政预算支出完成59.1亿元，同比增长3.97%。其中，民生类支出达51.94亿元，占财政支出的87.88%。一是及时保障疫情防控资金。2020年全县财政拨付新冠肺炎疫情防控资金17536万元（其中抗疫特别国债资金14871万元，上级补助资金2149万元），建成两所核酸检测实验室、多间可转换病房，完善乡镇（中心）卫生院发热门诊建设等，进一步完善我县公共卫生设施建设，提高我县公共卫生应对重大事件的能力，保障一线工作人员防护设备和临时性补助等政策落实到位。二是落实助企纾困政策。积极落实财政金融政策和减税降费等助企纾困政策，积极开展“复工贷”“稳企贷”行动，引导金融机构加大对我县疫情防控和企业复工复产企业的信贷支持力度，推动企业有序复工复产，2020年，县财政落实复工贷财政贴息约780万元、自治区疫情防控重点保障企业财政贴息资金40.09万元、稳企贷财政贴息资金22.67万元，累计惠及县内68家企业，撬动约4.5亿元信贷资金。同时，县财政向全县56家工商企业复工复产提供890.26万元资金支持，其中：疫情期间企业基本电费补贴417.63万元、自治区重点行业骨干企业用工奖补资金27.50万元、县本级配套资金445万元，助力稳企业保就业，维护经济平稳运行。三是加大财政扶贫资金投入。有效落实财政专项扶贫资金、统筹整合财政涉农资金支持重点领域脱贫攻坚、基础设施建设、易地扶贫搬迁项目及乡村振兴等项目建设。2020年，全县安排用于脱贫攻坚资金4.63亿元。四是加大对社会保险保费及重点民生类的投入。2020年拨付城乡居民基本医疗保险54051万元，同比增加5437万元；拨付机关事业单位基本养老保险12962万元，同比增加2883万元；拨付城乡低保人员、特困人员救助资金36277万元，同比增加13193万元；拨付城乡居民养老保险金16982万元；拨付城乡医疗救助资金4203万元；拨付义务兵家庭优待金1169万元；拨付退役士兵（军人）社会保险费925万元；农村籍退役士兵老年生活补助资金627万元；拨付机关事业单位离退休人员生活补助资金3732万元。五是加大就业补助投入。2020年拨付企业新增就业岗位社保补贴143万元，企业吸纳贫困劳动力带动就业奖补资金补贴113万元，疫情期间外出务工贫困劳动力交通及稳岗补贴资金2084万元，增加拨付非固定性村级扶贫公益性岗位补贴资金1020万元。六是加大对村（社区）的投入，提高村（社区）干部待遇。2020年拨付在职村（社区）干部工资、离退职村干部养老补贴6787万元。七是持续加大教育方面的投入。增加义务教育学校老师工资待遇，2020年拨付义务教育教师岗位支出2500万元，拨付义教学校班主任津贴1072万元,拨付义务教育学校教学点教师生活补助1913万元；落实各项教育补助政策，2020年拨付家庭经济困难学生生活补助资金5238万元，拨付国家助学金1956万元，拨付家庭经济困难学生普通高中免学杂费、中等职业教育免学费补助1474万元；完善学校基础设施及教学设备，拨付新建小学项目建设资金3666万元，新建2所小学于2020年秋学期招生，进一步缓解我县“大班额”问题，拨付义务教育学校校舍维修和薄弱改造资金5010万元，完善提升义务教育学校设施设备，推动义务教育均衡发展。八是落实强农惠农政策措施及为民办实事工程的资金管理工作。及时拨付发放禁食野生动物补偿补助1495万元，惠及119户养殖户，拨付生猪疫病防控应急经费及生猪疫病无害化处理补偿款1179万元，拨付森林生态效益补偿资金1137万元，拨付粪污资源化利用和畜禽生态养殖项目资金512万元。九是筹措资金25718万元，继续支持保障性安居工程建设，其中危房改造补助资金7394万元，老旧小区改造配套基础设施项目资金1584万元。
（四）防范财政风险，确保财政平稳运行
进一步完善政府性债务管理机制建设，及时做好政府举债与地方经济社会建设的评估分析，并及时做好隐性债务化解工作。根据国务院、自治区政府关于防范化解地方政府隐性债务风险的要求，全面摸清了我县隐性债务底数，制定了10年内化解实施方案，进一步防范了隐性债务风险，2020年我县超计划完成化解任务。我县2020年度政府一般债务付息支出6239万元，占一般公共预算支出1.06%；专项债务付息支出2121万元，占政府性基金预算支出1.51%，债务付息的支出低于中央规定的警戒线，并且没有发生债务风险突发事件，债务风险可控。
（五）财政新增直达资金，助力基层基本民生建设
2020年我县收到新增财政资金预算指标58530万元，其中正常转移支付20824万元、特殊转移支付17370万元、抗疫特别国债资金20336万元，于2020年底前全部完成支出，及时发挥直达资金对“六稳”“六保”的积极作用。主要用于一是社保体系、惠及基本民生方面，其中城乡居民基本养老保险补助经费495万元，惠及3.42万人次；城乡居民基本医疗保险补助4085万元，惠及95万人次；发放机关事业单位养老保险10056万元，惠及9.97万人次；发放离退休人员生活补助1196万元，惠及2.15万人次；发放医疗救助补助资金659万元，惠及0.62万人次；发放困难群众救助补助资金10229万元，惠及54万人次；发放义务兵家庭优待补助1000万元，惠及740人次；发放禁食野生动物补偿补助1495万元，惠及119户养殖户；拨付应急物资保障体系建设资金1400万元，进行物资储备。二是助力企业复工复产方面。我县在抗疫特别国债资金中安排复工贷款贴息403万元，自治区下达我县第二批复工贷款自治区财政贴息资金215万元，惠及56家企业。我县在特殊转移支付资金中安排发放复产率达80%大工业用户基本电费补贴、自治区重点行业骨干企业用工奖补445万元，同时，自治区下达我县复产率达80%大工业用户基本电费补贴、自治区重点行业骨干企业用工奖补445万元，累计惠及60家企业。三是医疗卫生建设方面。我县在抗疫特别国债资金中安排藤县人民医院医疗服务能力提升项目5720万元，藤县乡镇（中心）卫生院发热病人筛查处置能力提升项目1825万元，藤县疾病预防控制中心业务用房改建、实验室建设及设备购置项目671万元，藤县妇幼保健院公共卫生业务综合楼（二期）与附属设施建设项目4500万元，建成2所核酸检测实验室、多间可转换病房、完善发热门诊建设以及各项医疗设施设备。
2020年，我县财税工作运行情况较好，圆满地完成了全年各项预算目标任务，但也应该看到，当前财政运行还面临一些突出的困难和问题：一是财政收入总量偏小，地方财力仍比较薄弱。二是财政刚性支出不断增长，政策性增资、实现“义务教育老师平均工资收入不低于当地公务员平均工资收入水平”、提高村干部报酬、村干部养老补贴及村级组织办公经费标准、提高城乡最低生活保障水平、发放班主任津贴、还本付息进入高峰期等需投入大量资金，县级财政负担不断加大。三是2021年是中国共产党成立100周年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，是“十四五”开局之年，是着力构建新发展格局的第一年，各领域对财政资金需求迫切，社会民生事业支出、基础设施领域补短板支出、实施乡村振兴战略支出等都需要加大财政投入力度，支出压力增大，收支矛盾突出。同时国家积极的财政政策由“更加积极有为”转为“加力提效、更可持续”，适当降低赤字率和减少政府专项债券规模，不再发行抗疫特别国债和安排特殊转移支付，这将给我县争取上级更多支持增加难度。这些困难和问题都要引起我们高度重视，在2021年工作中采取有力措施加以解决。
三、2021年财政预算草案
2021年将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对财政工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区、梧州市决策部署，坚持稳中求进工作总基调，推动高质量发展，坚持系统观念，准确把握新发展阶段，抢抓用好新发展机遇，全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，持续推进解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为推动全县经济社会健康持续发展提供可靠财力支撑。
根据我县经济社会发展目标，现提请大会审议2021年预算收支草案如下：
（一）公共财政预算收支计划
2021年县财政总收入计划411989 万元，比上年年初预算431278万元减少19289万元，下降4.47%，下降原因为上级城乡医疗保险补助资金不再下达到县级，不再经我县国库。其中：县级公共财政预算收入117380万元，转移性收入294609万元。县财政总支出计划411989万元，比上年年初预算431278万元减少19289万元，下降4.47%,下降原因为上级城乡医疗保险补助资金收入不再下达到县级，统一由市财政统筹安排支出。其中：县级公共财政预算支出407509万元，上解支出1910万元，债务还本支出2570万元。收支相抵后，年终结余0万元。具体如下：
1.公共财政预算收入计划
（1）组织收入计划。2021年预计组织收入188000万元，比上年完成数增加17420万元，增长10.21%。其中：税务部门组织收入145000万元，比上年完成数139841万元增加5159万元，增长3.69%；财政部门组织收入43000万元，比上年完成数30739万元增加12261万元，增长39.89%。
（2）公共财政预算收入计划。①县级公共预算收入117380万元，比2020年执行数增加14038万元，增长13.58%。②转移性收入294609万元，比2020年年初预算数减少32297万元，下降9.88%。
2.公共财政预算支出计划
县级公共财政预算支出407509万元，比上年年初预算数420671万元减少13162万元，下降3.13%。主要项目安排情况如下:（1）一般公共服务支出33056万元,同比增长6.94%；（2）国防支出641万元, 同比增长44.37%；（3）公共安全支出21430万元, 同比增长3.16%；（4）教育支出137911万元，同比增长8.63%；（5）科学技术支出1403万元, 同比下降14.71%；（6）文化旅游体育与传媒支出2672万元, 同比下降9.18%；（7）社会保障和就业支出74489万元, 同比增长20.87%；（8）卫生健康支出31442万元, 同比下降56.67%；（9）节能环保支出2674万元, 同比增长138.32%；（10）城乡社区支出7601万元, 同比增长15.36%；（11）农林水支出67253万元, 同比增长17.79%；（12）交通运输支出5033万元，同比增长20.26%；（13）资源勘探工业信息等支出591万元, 同比增长57.08%；（14）商业服务业等支出255万元, 同比增长28.94%；（15）金融支出800万元，同比增长100%；（16）自然资源海洋气象等支出4135万元, 同比下降46.28%；（17）住房保障支出1217万元, 同比下降88.48%；（17）粮油物资储备948万元, 同比下降13.57%；（18）灾害防治及应急管理支出1649万元，同比增长2.74%；（19）预备费6000万元，与去年持平;（20）债务付息支出6255万元；（21）债务发行费用支出53万元。
债务还本支出2570万元，上解支出1910万元。
3.总预备费安排情况
2021年县公共财政预算安排总预备费6000万元，用于今年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.税收返还和转移支付补助收入情况
根据自治区提前下达2021年的各项转移支付收入情况，今年自治区补助我县的税收返还和转移支付收入共251144万元，其中：税收返还收入9011万元，一般性转移支付收入229424万元，专项转移支付收入12709万元。各项收入已全部按要求编列2021年财政收入预算，支出也按照支出功能科目编入支出草案中。
5.政府债券安排情况
新增债券待自治区下达我县新增债券额度后，再编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。
6.其他需要说明的预算安排情况
县级可统筹一般公共预算收入安排的支出267678万元中(不含上级专项资金)，用于保工资、保运转的基本支出为173350万元，其余94328万元重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等民生支出，以及落实中央出台的各项增支政策和县委、县政府确定的重点项目，并严格压减一般性支出。根据2021年部门预算有关数据的初步统计，我县“三公”经费共安排1194.01万元，相比2020年预算数减少62.99万元，下降5.01%，其中：因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费、公务用车购置费各安排0元、465.01万元、729万元、0万元，分别比上年年初预算下降0%、3.12%、6.18%、0%。
（二）基金预算收支计划
1.基金预算收入181006万元，比2020年年初预算数171125万元增加9881万元，增长5.77%。其中：（1）县本级基金预算收入171300万元，比2020年预算数161200万元增加10100万元，增长6.27%。其中：国有土地收益基金收入8300万元，农业土地开发资金收入660万元，国有土地使用权出让金收入156340万元，城市基础设施配套费收入4500万元，污水处理费收入1500万元。（2）自治区提前下达的政府性基金补助收入2813万元。（3）上年基金结余6893万元。（4）地方政府专项债务转贷收入0万元。
2.基金预算支出140426万元，比2020年年初预算数134379万元增加6047万元，增长4.5%。其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出10万元；大中型水库移民后期扶持基金支出4000万元；小型水库移民扶助基金安排的支出68万元；国有土地使用权出让收入安排的支出116838万元；国有土地收益基金安排的支出8300万元；农业土地开发资金安排的支出612万元；城市基础设施配套费安排的支出5503万元；污水处理费安排的支出2080万元；农林水支出311万元；彩票公益金安排的支出583万元；债务付息支出2121万元。
3.调出资金37764万元。
4. 政府专项债务还本支出1928万元。
5.基金收支计划结余888万元。
（三）社会保险基金预算安排情况
2021年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算收入65507万元，比2020年预算数增长9.09%。其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入25371万元，增长6.84%；机关事业单位基本养老保险基金预算收入40136万元，增长10.57%。
2021年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算支出拟安排60011万元，比2020年预算数增长6.42%。其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出18641万元，增长3.97%；机关事业单位基本养老保险基金预算支出41370万元，增长7.57%。
2021年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算本年结余5496万元。其中：城乡居民基本养老保险基金本年结余6730万元；机关事业单位基本养老保险基金本年结余-1234万元。2021年我县城乡居民养老及机关事业单位养老预算滚存结余50526万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余49545万元；机关事业单位基本养老保险基金滚存结余1081万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算总收入拟安排475万元。国有资本经营预算总支出拟安排345万元。调出资金130万元。
（五）今年重点支出保障和主要项目安排情况
县本级财政今年拟安排以下重点支出及主要项目支出：
1.社保方面支出22718万元。较大的支出项目有：机关事业单位养老保险缺口8800万元，机关事业单位退休人员生活补助3900万元，村、社区退休干部养老保险经费2921万元，高龄老年生活补助1550万元，义务兵和优抚对象优待金1200万元，记实职业年金财政负担部分1000万元，城乡居民社会养老保险县级基础养老金900万元，企业职工养老保险缺口200万元, 城乡居民社会养老保险县级配套资金212万元。
2.医疗卫生支出4375万元。较大的支出有：城乡居民医疗保险县配套资金2800万元，财政代缴建档立卡人员参保费及差异化补助700万元，公务员补充保险321万元，基本公共卫生服务项目资金310万元，重度残疾人参保缴费补助240万元。
3.教育项目支出5612万元。其中：教育费附加安排教育各项目县配套资金1800万元，班主任津贴1100万元，教师培训费960万元，藤县中小学派驻专职保安经费474万元，经济困难寄宿生补助284万元。
4.农业项目支出9252万元。其中：扶贫项目建设资金5000万元（含1000万元扶贫工作经费），2020年县级生猪稳产补贴2113万元，一事一议财政奖补项目县配套经费750万元，农村党建示范点建设360万元，农业强县资金200万元。
5.社会管理事务经费10402万元。其中：生活垃圾清运4186万元，公安天网建设运维2702万元，协税经费1000万元，扫黑除恶经费400万元，各乡镇综治工作经费200万元，群众安全感宣传经费200万元，维稳经费130万元。
6.其他必须保障的项目支出3550万元。其中：县项目配套资金1000万元，“桂惠贷”县级利息补贴800万元，项目申报前期经费700万元，企业生产扶持资金500万元。
四、2021年财政工作主要措施
为确保2021年预算目标实现，我县将进一步完善《藤县加强财政收入管理工作实施方案》，计划草拟《藤县县级财政资金管理办法》和《藤县国有企业监督管理办法》等制度，进一步加强我县财政收支和国有资产管理，做到增收节支。我们将重点抓好以下工作。
（一）念好“紧”字诀，切实在开源节流上下功夫。一是加强财源建设。持续加大陶瓷、钛白企业等重点支柱产业财政扶持和精准招商引资支持力度，出“实招”求“实效”，切实稳定存量税源，积极拓展增量税源。二是充分发挥积极财政政策。落实好各项助企纾困政策，加大产业扶持力度，将减税降费的成效转化到激发企业活力上，推动经济发展与税收增长互促共进。三是加强组织财政收入管理。健全财力稳定增长机制。要紧盯收入预期目标，充分挖掘增收潜力，加强财政运行分析研判，坚持财政收入分析例会制度，加强财税部门和各执收单位沟通协调，多措并举促进财政收入增收。四是大力争取上级支持。准确把握中央、自治区的政策取向，加强沟通协调，积极策划项目，深入研究民生和重点领域有关政策和支持重点，掌握实情，做实做好项目前期准备工作，积极沟通汇报，积极争取上级财政资金支持，提高向上争取的效果。五是大力统筹盘活资产资金。加强预算体系统筹衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，打破预算安排“条块分割”局面。加强对部门和单位各类资源资产的统一管理，将部门和单位取得的各类收入依法依规全面纳入预算管理。六是大力压减一般性支出。在预算编制、执行中要始终厉行勤俭节约、精打细算，推进党政机关过紧日子。进一步优化支出结构，从严从紧把好预算支出关口，压减低效无效和不合理支出。今年我县除重点、刚性和急需支出外，其他一般性支出按10%的比例压减，“三公”经费、会议费和培训费按5%的比例压减，腾出更多宝贵的财政资源用于改善民生和支持市场主体发展。
（二）念好“保”字决，切实在兜牢底线上下功夫。持续优化财政支出结构，突出财政资金使用有效性，确保每笔预算资金都能用在“刀刃”上。一是兜住基本民生底线。优先保障“六稳”“六保”资金使用，用好用足用活用实积极财政政策，坚持“一盘棋”导向，严格按政策要求有序保障各项支出需求。加强公共卫生体系和重大疫情救治体系建设。统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金等，加大对重点群体就业帮扶，确保就业局势总体保持稳定。加大教育财政投入，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，加强普通高中基础能力建设，支持职业教育改革发展。支持改革完善社会救助制度，继续完善困难群众救助工作。健全公共服务保障机制，提高文化惠民工程的覆盖面和实效性。继续支持打好“蓝天、碧水、净土”保卫战，统筹推进山水林田一体化保护修复，持续改善生态环境。继续支持城镇老旧小区和棚户区改造，提高保障性租赁住房供给能力。二是兜住基层“三保”底线。始终坚持把“保工资、保运转、保基本民生”放在首位，大力压减行政性开支和非急需非刚性支出，严控“三公”经费及其他一般性支出，优先保障基层“三保”支出。三是兜住债务安全底线。做好预算安排和再融资债券发行工作，持续监测到期债务风险。严格执行隐性债务化解计划，依法依规采取统筹预算资金偿还、盘活存量国有资产资源偿还等措施化解存量隐性债务。扎实推进政府债务信息公开，以公开促规范、防风险。
（三）念好“改”字决，切实在激发活力上下功夫。加快推进现代财税体制改革，不断提升财政治理效能。一是深化预算管理制度改革。加快推进预算管理一体化建设，加强预算执行管理。细化项目预算编制，进一步做实部门预算项目库，研究搭建项目支出标准框架，逐步推进项目支出标准体系建设。二是深化国资国企改革。配合推进国有企业改革三年行动计划。积极推进资产管理与预算管理相结合。完善我县国有企业的监督管理制度，明确管理权限，进一步明晰、归纳整理国有资产，明确国有资产出租、出借、销售、拍卖、转让管理程序，保障国有资产安全，进一步规范和加强我县国有企业的管理。
（四）念好“效”字决，切实在提升绩效上下功夫。进一步健全制度机制，强化财政管理和监督，不断提高财政政策效能和资金使用效益。一是强化预算执行管理。严格执行预算法及其实施条例，强化预算对执行的控制，加强预算执行动态监控，严禁超预算、无预算支出。加大存量暂付款清理消化力度，按照制定的分年度消化方案抓好落实，严格控制新增暂付款规模，严禁通过违规列示暂付款项新增支出需求，防止暂付款占压库款。二是强化预算绩效管理。持续提升全过程预算绩效管理各环节质量，加快构建分行业、分领域预算绩效分类指标体系，硬化绩效监控和绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，更好地运用绩效管理手段强化激励和约束。三是强化财会监督。加大对重大财税政策执行情况和民生领域资金的监督检查力度，及时解决政策落地和资金使用管理过程中出现的问题。加强会计监督和行业监管，推进高质量实施政府会计和企业会计准则制度，维护财经秩序。
各位代表，做好今年的财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，不忘初心，上下同心，坚定信心，勇于改革创新，勇于攻坚克难，勇于担当作为，不折不扣落实中央和自治区决策部署，咬定目标不放松，脚踏实地加油干，确保完成全年财政工作任务，实现“十四五”良好开局，以优异成绩迎接中国共产党成立100周年。
