（广西壮族自治区）关于梧州市万秀区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于梧州市万秀区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表：
受万秀区人民政府委托，现将全区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请区三届人大第四次会议审议，并请区政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督下，财政部门坚决贯彻落实中央、自治区、梧州市和万秀区的决策部署，实施更加积极有为的财政政策，实现提质增效、更可持续的要求，统筹兼顾疫情防控和经济社会发展的关系，有力推动经济恢复和社会大局稳定，扎实做好稳平衡、拓财源、助发展、保民生、防风险各项工作，全年全区组织财政收入60180万元，其中形成一般公共预算收入35152万元。
为全力保障“三保”支出，兜牢民生支出底线，财政部门积极协助各部门争取上级补助资金和地方政府债券资金，强化税收征管和深挖非税收入，全面盘活财政存量资金，在保工资、保运转、保基本民生的基础上，集中财力安排了部分重点领域和关键环节的重大支出。2022年全区一般公共预算支出完成101944万元，同比增长9.1%。
过去的一年，面对经济下行压力及新冠疫情等因素影响，财税部门不畏艰难，积极应对。一方面，认真贯彻落实减税降费政策和“桂惠贷”政策，持续优化营商环境，为经济发展奠定基础；另一方面，努力挖潜增收，支持各项社会事业发展，较好地完成了我区经济工作的各项目标。
（一）一般公共预算执行情况
2022年全区一般公共预算总收入126043万元。其中：一般公共预算收入35152万元，上级补助收入72313万元，调入资金310万元，地方政府一般债务转贷收入9483万元，上年结余收入8785万元。
全区一般公共预算总支出126043万元。其中：一般公共预算支出101944万元，上解上级支出7715万元，调出资金285万元，地方政府一般债务还本支出4840万元，结转下年支出专款11259万元，结转数额较大的主要原因是，部分项目工程进度比较缓慢，只能按实际进度支出，以及部分上级资金下达时间较迟，未能在当年形成支出。
收支相抵后，本年收支平衡。
（1）全区收入预算执行情况
全区一般公共预算收入35152万元，完成调整预算的96.4%，同比下降6.9%。其中：税收收入完成16185万元，同比下降12.6%；非税收入完成18967万元，同比下降1.4%。税收收入中，增值税完成6297万元，同比下降31.2%；企业所得税完成3058万元，同比增长31.3%；个人所得税完成987万元，同比增长10.8%；城市维护建设税完成1517万元，同比下降23.2%；房产税完成1415万元，同比增长16.4%；印花税完成1390万元，同比下降14.3%；车船税完成1512万元，同比增长13.9%；其他税收收入完成9万元，同比增长800%。
（2）全区支出预算执行情况
全区一般公共预算支出101944万元，完成调整预算的92.7%，同比增长9.1%。主要支出情况如下：
一般公共服务支出17078万元，完成调整预算的96.6%，同比增长7%；国防支出903万元，完成调整预算的78.5%，同比下降51.5%，主要是减少了武装部新营院建设一次性大额支出；公共安全支出3605万元，完成调整预算的97.1%，同比增长13.8%；教育支出20849万元，完成调整预算的95.5%，同比增长8.5%；科学技术支出1048万元，完成调整预算的94.4%，同比增长445.8%，主要是根据《广西壮族自治区科技创新条例》有关要求，调整科技支出达到一般公共预算支出的1%以上；文化旅游体育与传媒支出471万元，完成调整预算的74.9%，同比增长154.6%，主要是获得重大文旅项目资金增加的支出；社会保障和就业支出18422万元，完成调整预算的98.7%，同比增长29.8%；卫生健康支出6762万元，完成调整预算的84.7%，同比增长27.6%；节能环保支出837万元，完成调整预算的76.8%，同比下降19.4%；城乡社区支出5846万元，完成调整预算的92.5%，同比下降38.3%；农林水支出8741万元，完成调整预算的98.2%，同比增长44.2%，主要是巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴方面，持续增加投入，形成支出增长；交通运输支出1546万元，完成调整预算的86%，同比增长52.9%，主要是建设夏郢二级路增加相关支出；资源勘探工业信息等支出1201万元，完成调整预算的158.2%，同比增长44%，主要是获得工业投资先进市县奖励资金增加的支出；商业服务业等支出332万，完成调整预算的99.7%，同比增长654.5%，主要是增加“三·三消费节”政府补贴资金支出；金融支出1408万元，完成调整预算的53.3%，同比下降36.6%；自然资源海洋气象等支出221万元，完成调整预算的74.9%，同比增长36.4%；住房保障支出10048万元，完成调整预算的89.7%，同比下降1.3%；粮油物资储备支出2万元，完成调整预算的20%；灾害防治及应急管理支出1694万元，完成调整预算的97.7%，同比增长10.2%。
（3）“三公”经费执行情况
2022年万秀区“三公”经费支出完成157.78万元，比上年减少36.59万元，同比下降18.8%。其中：公务接待费支出40.42万元，同比下降21.3%；因公出国（境）经费支出0万元，同比无变化；公务用车运行维护费支出117.36万元，同比下降10.8%；公务用车购置费支出0万元。
（4）结余结转资金情况
全区年终结余11259万元，全部是结转下年的专项支出，近两年结余金额较大的主要原因是，根据自治区财政厅规定，2021年起，市县财政国库集中支付结余不再按照权责发生制列支。
为盘活存量资金，进一步提高财政资金的使用效率，我区根据国务院及自治区有关文件精神，分阶段逐步有序地清理收回财政存量资金。2022年年初，区财政收回各部门结余结转资金9373万元，全部为超过2年未能支付的上级补助专项结余结转资金。区财政将收回的资金根据实际需求，安排到乡村振兴、民生和涉及“三保”的支出项目，以及部分年初预算未能安排的重点项目中，有效避免了资金的“二次沉淀”，切实发挥财政资金对经济增长的促进作用。
（5）其他需要报告的事项
年初预算安排预备费1000万元，在预算执行过程中共支出868万元，主要安排用于基础网格化工作和疫情防控、西江浔江流域网箱养殖死鱼补偿等，已经列示到相关科目支出。
城区本级对下级转移支付支出（含转贷）0万元。其中：城区本级对下级转移支付支出（不含转贷）0万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年全区政府性基金预算收入总计9613万元，同比增长874%，大幅度增加的原因主要是本年度获得专项债7800万元和上级补助收入817万元。
全区政府性基金预算支出总计7127万元，同比增长2491.6%。其中专项债支出6468万元，文旅支出33万元，水库移民补助支出2万元，彩票公益金安排的支出339万元，地方政府专项债务付息支出274万元，债务发行费支出11万元。
收支相抵后，年终结余2486万元，结转到2023年度继续按原渠道使用。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入总计14801万元，完成调整预算的99.3%，同比增长3%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入3857万元，同比下降2.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入10944万元，同比增长5%。
社会保险基金预算支出总计12754万元，完成调整预算的97.5%，同比增长3.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出2092万元，同比增长9.4%；机关事业单位基本养老保险基金支出10662万元，同比增长2.6%。
收支相抵，社会保险基金预算本年收支结余2047万元，主要是参保人员个人缴费形成的个人账户资金和中央、自治区、城区财政补贴资金结余，将在次年继续滚存用于相应的社会保险待遇支出。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年全区国有资本经营收入总计358万元，完成调整预算的115.5%，同比增长55.7%，其中，国有资本经营预算收入310万元，转移性收入48万元。
2022年国有资本经营支出总计358万元，完成调整预算数的115.5%。当年调出资金310万元到一般公共预算，用以补充财力。国有企业退休人员社会化管理补助支出36万元，结转下年继续使用12万元。
收支相抵，本年收支平衡。
（五）政府债务情况
1．政府债务限额情况
2022年度全区地方一般债务限额为27175万元，专项债务限额为11400万元，地方政府债务总限额为38575万元。
2．政府债务余额情况
截至2022年底，全区政府一般债务余额26184万元，专项债务余额11400万元，政府债务余额总计37584万元。全区政府债务余额控制在限额以内。
3．获得政府债务转贷收入情况
2022年全区获得一般债券转贷收入9483万元，其中新增一般债券收入5083万元，再融资债券4400万元。
4．政府债券还本情况
2022年全区政府债券还本支出4840万元。
5．政府债券付息情况
2022年全区政府债券付息支出1194万元，其中，一般债券付息920万元，专项债券付息274万元。
各位代表，现在报告的2022年预算执行数均是初步数据，最终执行结果以决算数为准。以上有关预算执行的具体情况详见预算草案的相关表格。
二、落实2022年人大预算决议和有关政策情况
全区重点在六个方面努力取得新突破，围绕2022年主要目标，实施积极有为的财政政策，加强资源统筹，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为维护经济发展和社会稳定大局提供坚实的财政保障。
（一）支持产业升级转型，培育产业竞争优势
一是积极落实财税政策，力争资金投入工业。我区新增的上规工业企业获得50万元奖励资金；梧州中茶茶业有限公司荣获制造业单项冠军，获得50万元奖励；安排80万元用于支持“乡村振兴”特色工业；我区荣获工业投资先进市县，并获得奖励资金1000万元，全部用于支持工业，帮助企业实现良性发展，推动工业提质增效。
二是聚焦本地特色资源，创新发展文旅产业。安排重大文旅项目资金500万元，支持白云山生态旅游示范区、中山公园景区、思良江乡村旅游区、粤桂花园里、茶花生态园等项目建设，支持创建广西全域旅游示范区，有效加快我区旅游业发展；投入革命老区资金51万元，进一步改造提升“第一支部”相关基础设施；统筹资金331万元，助力城东镇河口村都市农场成为我市新晋网红打卡点。
（二）支持农业农村发展，助力乡村振兴建设
一是加强专项资金保障，支持乡村振兴建设。累计投入3625万元，用于巩固脱贫衔接乡村振兴建设，其中用于产业发展达55%以上，有力支撑农村产业中长期发展；凤凰村获评自治区乡村振兴改革集成工作优秀试点村，获得奖励资金50万元；安排农村综合改革、农村“厕所革命”、公共照明、村庄规划等资金1306万元，持续改善农村人居环境，全面提升乡村风貌；成功发行地方政府专项债券2800万元，以及获得乡村振兴补助资金（产业发展专项）1000万元，重点推动思良江水美乡村三产融合示范片区建设。
二是扶持本地优质企业，壮大现代特色农业。思委米产业示范区晋升为四星级广西现代特色农业示范区，获得补助资金100万元，上品荟食用菌产业示范区新认定为四星级广西现代特色农业示范区，获得补助资金400万元；新建“乐一”肉牛现代生态养殖示范场，获得奖补资金81万元；投入藏粮于地藏粮于技专项资金321万元、农田建设补助配套资金129万元，支持高标准农田建设，投入中央农业生产发展资金660万元，支持建设农产品产地冷藏保鲜设施，大力促进农业现代化发展。
三是做强做优六堡茶产业。获得自治区农业专项资金400万元，用于茶叶全产业链开发，支持茂圣公司建设茶园基地一体化项目，支持中茶公司建设六堡茶陈化项目，进一步做大做强茶企龙头企业，推动我区六堡茶产业升级发展。
（三）支持推进改革攻坚，释放发展新活力
一是深入提升金融服务，落实减税降费政策。扩大“桂惠贷”投放量、惠及面，累计投放“桂惠贷”28.92亿元，直接降低企业融资成本4720.01万元，累计贴息3097.19万元，有效缓解企业“融资难”、“融资贵”问题；全年增值税留抵退税626万元，着力稳市场主体稳就业，激发市场主体活力。
二是扩大开放合作水平，强化科技创新引领。累计投入资金301万元，支持一批企业实施创新研发和技改升级，上品荟公司通过自治区统筹支持工业振兴资金“乡村振兴”特色加工业企业认定，西南特钢智能化打包系统项目建成投产。
（四）支持城市提质更新，拓宽城乡发展空间
一是大力推进旧城改造，提升城市综合品质。统筹资金12069万元，全面开工建设21个老旧小区改造项目，推动老旧小区“脏、乱、差”向“美、净、齐”转变，安排资金436.41万元，整改提升19条背街小巷，着力改善城市人居环境，让群众获得感与幸福感倍增。
二是落实生态文明建设，推进绿色低碳发展。投入资金221万元，支持工业绿色发展示范节能技术改造，联溢化工高纯氢生产装置技术改造项目建成投产；落实资金550万元，用于夏郢镇多贤新城污水管网建设工程，以及农村生活垃圾处理设施建设，有效提升镇村环境卫生；安排资金32.87万元，全面落实河长制、湖长制、林长制等工作，筑牢生态安全屏障。
三是围绕聚力交通强市，加快建设交通项目。投入债券资金500万元，全力推进河口至夏郢二级路项目建设，成功发行地方政府专项债券5000万元，加快信梧高速公路工程建设，实现区域交通网络互联互通。
（五）支持提升民生福祉，满足人民生活期待
一是推进教育提质振兴，促进区域均衡发展。落实生均公用经费1889万元，加强义务教育经费保障，全力推进“双减”工作；加快补齐学前教育、基础教育等公共服务短板，加快推进工厂路小学新校区、镇安小学附属幼儿园等14个重点教育项目建设，新增学位1460个，有效实现扩规扩容。
二是落实社会保障政策，提高群体保障水平。落实资金3797万元，依法保障城乡低保、特困人员、孤儿等特殊困难群体的基本生活保障；安排资金677.38万元，落实就业优先导向和积极就业政策，促进推进高校毕业生、退役军人、农民工、就业困难人员等重点群体就业；投入资金300万元，加快老年人宜居社区和综合养老服务中心建设，满足多层次、多元化养老康老需求。
三是全力抓好疫情防控，提升卫生健康水平。累计投入资金1160万元，全面推进疫苗接种，做好隔离酒店建设，确保防控物资充足，打赢“9·5”疫情阻击战；统筹资金534.11万元，加快推进夏郢镇卫生院建设，加快推动疾病预防控制中心等项目建设，完善基层公共卫生基础设施和应急体系。
（六）支持聚力安全发展，塑造和谐稳定格局
一是加强防范化解风险能力，做好财政运行风险防控。健全完善政府债务管理制度，坚决遏制政府隐性债务增量，积极化解存量债务，全年完成化债任务的168.15%；厉行节约，精打细算，严控一般性支出，继续强化“三公”经费管理，全年共支出157.78万元，同比下降18.8%；积极配合有关部门，严厉打击非法集资、金融诈骗等违法行为，坚决守住不发生区域性、系统性金融风险底线。
二是加强安全生产保障，贯彻落实国家安全观。统筹资金1203万元，为燃气安全、森林防火、消防安全等重点行业领域安全监管提供保障，全面提高防灾减灾救灾能力，为经济社会发展营造良好环境。
三是加强平安建设保障，营造平安稳定社会环境。累计投入资金542万元，用于扫黑除恶、禁毒、打击传销等重点工作，纵深推进平安万秀建设，安全形势持续稳定向好。
三、2023年全区预算草案
2023年在充满挑战与压力的同时，机遇和动力也相伴相生。重点税源企业恢复正常经营状况需要时间，新引进的企业尚未产生显著效益，重点项目建设推进过程遇到阻碍，“两院”管理体制变化影响非税收入总量，财政收支平衡依然面临很大压力。但随着国家积极的财政政策落地生效，我区招商引资力度不断加大，重大产业项目投产达产，将为财政增收拓宽税源基础。
（一）预算编制的指导思想和基本原则
我区财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记对财政工作、广西工作的重要指示精神，认真落实中央和自治区决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以全面开放为引领，以改革创新为动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，持续推进解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，支持做好“六稳”“六保”各项工作。
根据上述指导思想，2023年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是更加注重提升效益。明确积极的财政政策将提质增效、更可持续的总基调，加强财政资源统筹，提升政策资金效能，增强重大战略任务财力保障，把宝贵的财政资金用在刀刃上。二是更加注重勤俭节约。严控开支，大力压减一般性支出，坚持艰苦奋斗、精打细算，兜牢“三保”底线。三是更加注重优化结构。坚持财政资金重点投向民生支出方向不偏移，集中财力保障重点领域和刚性支出，支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。四是更加注重多源聚财。依法依规创新资金筹措方式，积极放大财政资金乘数效应，发挥财政资金撬动作用，集聚更多社会资本推动我区经济社会高质量发展。
（二）一般公共预算草案
（1）收入预算安排情况
全区公共预算收入总计安排95968万元。其中：一般公共预算收入36910万元，比2022年执行数增长5%，（税收收入17910万元，同比增长10.7%；非税收入19000万元，同比增长0.2%）；上级补助收入44448万元，调入资金320万元，上年结余收入11259万元，地方政府一般债务转贷收入3031万元。
（2）支出预算安排情况
全区一般公共预算总支出安排95968万元，其中：一般公共预算支出86749万元，比2022年预算数下降18.1%，主要原因是上级补助收入形成的支出根据要求实收实列，不得预估，目前仅收到提前下达部分，预估部分需要通过调整预算进行编制；上解支出8764万元，调出资金406万元，债务还本支出49万元。
城区本级对下级转移支付支出（含转贷）0万元。其中：城区本级对下级转移支付支出（不含转贷）0万元。
全区一般公共预算支出在用于安排保工资、保运转以及社会保障、偿债等刚性支出后，再根据轻重缓急的原则，安排教育、农业、社会保障和医疗卫生等民生支出，以及落实中央、自治区出台的各项政策性增支和我区的重点支出。同时，严格控制一般性支出增长。
（三）政府性基金预算草案
2023年全区政府性基金预算总收入安排3122万元，同比增长214.08%，主要是专项债形成的结余资金较多，其中：政府性基金转移支付收入230万元，上年结余收入2486万元，调入资金406万元。
全区政府性基金预算总支出安排3122万元，其中：文化旅游体育与传媒支出38万元，社会保障和就业支出34万元，城乡社区支出40万元，农林水支出77万元，交通运输支出1498万元，彩票公益金安排的支出1029万元，债务付息支出406万元。
（四）国有资本经营预算草案
2023年全区国有资本经营预算收入安排387万元，对比2022年执行数增长8.1%，其中，国有资本经营预算收入320万元，转移支付收入55万元，上年结余收入12万元。
2023年全区国有资本经营预算支出安排387万元，其中，国有企业退休人员社会化管理补助支出67万元，调出到一般公共预算补充财力320万元。
（五）社会保险基金预算草案
2023年全区社会保险基金预算总收入安排16026万元，同比增长8.3%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入4885万元，同比增长26.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入11141万元，同比增长1.8%。
全区社会保险基金预算总支出安排13661万元，同比增长7.1%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出2641万元，同比增长26.2%；机关事业单位基本养老保险基金支出11020万元，同比增长3.4%。
收支相抵，全区社会保险基金预算当年收支结余2365万元。
（六）政府债券安排情况
截至目前，自治区尚未下达我区2023年新增债务限额，未有确切的2023年新增债券可供安排。本年度我区正在争取老旧小区、背街小巷等方面的政府债券。对于新增债券，我们将根据市下达给我区政府债券规模，按规定程序编制预算调整方案报请区人大常委会审议批准。以上预算安排的具体情况详见预算草案的相关表格。
各位代表，现在报告的2023年全区预算，经区人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，向本级各部门批复本年预算。
四、发挥财政职能作用，努力完成2023年预算目标
2023年，我们将紧紧围绕今年财政工作的总体要求，积极发挥财政职能作用，深入推进我区融入新发展格局，助力我区经济社会保持平稳持续发展，努力完成全年预算目标。
（一）打好开源节流算盘
一是努力挖潜增收。紧盯收入预期目标，充分挖掘增收潜力，落实好各项惠企纾困政策，加大产业扶持力度，着力稳住存量税源基本盘，积极拓展增量税源。主动协调税务部门依法征管、应收尽收。逐步优化财政收入结构、提高财政收入质量。
二是积极争取上级支持。抢抓发展机遇和窗口期，瞄准上级财政资金倾斜方向，重点在产业升级、乡村振兴、安居工程、污染防治等领域包装储备一批促转型、补短板、增后劲的优质项目，不断充实和完善项目库。做实做好项目前期准备工作，对接上级政策和项目布局，积极沟通汇报，提高向上争取的效果。
三是严格控制一般性支出。牢固树立过紧日子思想，在预算编制、执行中始终厉行勤俭节约。从严从紧把好预算支出关口，杜绝低效无效和不合理支出，狠下功夫优化支出结构。今年区本级部门预算项目支出预算数压缩27.9%。
（二）扎紧风险防控篱笆
一是严守基层“三保”底线。坚持把兜牢“三保”支出作为一项重要的政治任务，千方百计筹措资金，确保不出任何风险。坚决落实主体责任，坚持“三保”支出的优先地位，在预算编制时全面覆盖不留缺口，在预算执行时将“三保”作为库款支出第一要素。
二是严守基本民生底线。加大义务教育、学前教育财政投入，巩固完善城乡义务教育经费保障机制。落实城乡居民低保和养老、残疾人生活补贴、孤儿基本生活保障补助，继续完善困难群众救助工作。统筹用好就业补助资金、创业担保贷款贴息资金等，加大对重点群体就业帮扶，确保就业形势总体保持稳定。
三是严守债务安全底线。做好按期还本付息的预算安排和申请再融资债券发行工作，持续监测到期债务风险。优化政府债券期限结构，均衡各年度政府债券到期本金规模，防范政府债券兑付风险。
（三）补齐预算管理短板
一是加强预算执行管理。严格执行预算法及其实施条例，强化预算执行控制，加强预算执行动态监控，严禁超预算、无预算支出。严控财政暂付性款项新增规模，高度关注库款保障水平。
二是加强预算绩效管理。充分利用财政预算管理一体化系统各个模块，提升监管能力。发挥绩效监控和绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制作用，持续提升全过程预算绩效管理各环节质量，更好地运用绩效管理手段强化激励和约束。
三是强化财会监督管理。聚焦财政中心工作，加大对重大财税政策执行情况和民生领域资金的监督检查力度，大力支持和配合纪检监察部门监督执纪问责，维护财经纪律秩序，确保财政资金安全。
各位代表，做好今年财政预算工作责任重大、使命光荣。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以奋勇争先的姿态，以不甘人后的精神，咬定目标加油干，确保完成全年财政工作任务！
