（广西壮族自治区）关于梧州市长洲区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于梧州市长洲区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年3月18日在梧州市长洲区第四届人民代表大会第七次会议上
长洲区财政局局长 黎锦浩
各位代表：
我受长洲区人民政府委托，向大会报告关于梧州市长洲区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的情况，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，我区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，实施“五四三”发展思路，以“三年三工程”活动为抓手，执行长洲区四届人大五次会议及常委会各项决议，坚持稳中求进工作总基调，努力克服新冠疫情的影响，认真做好“六保”“六稳”工作，促进了经济社会持续健康发展，财政运行总体平稳。2020年我区组织财政收入达到113088万元，完成年度预算102%，同比增长2%，较好的完成了市下达给我区的财政收入任务；支出结构进一步优化，更大规模减税降费有效实施，财税体制改革有序推进，财政供给保障能力不断提高，财政管理科学化规范化水平持续提升，较好地完成了长洲区四届人大五次会议确定的各项目标。
（一）全区一般公共预算执行情况
2020年全区一般公共预算收入总计120846万元，其中：当年组织一般公共预算收入48637万元、上级补助收入65621万元、债券转贷收入4050万元、上年结余收入2538万元。全区一般公共预算支出总计120846万元，其中：当年一般公共预算支出105773万元、上解上级支出3904万元，债务还本支出4500万元。收支相抵，年终滚存结余6669万元（其中:结转下年继续使用专款6669万元）。
1.全区收入预算执行情况
区本级组织地方一般公共预算收入完成48637万元，完成年度预算87.1%，同比下降2.5%。
按税收与非税收入划分。税收收入42239万元，同比增长14.6%；非税收入6398万元，同比下降50.8%。
税收收入按主要税种划分。增值税26887万元，同比增长9.1%；企业所得税2414万元，同比下降24.2%；个人所得税1181万元，同比增长28.6%；城市维护建设税5641万元，同比增长10.4%；资源税-2万元，同比下降101.8%；房产税958万元，同比下降5.5%；印花税2056万元，同比增长73.1%；车船税3052万元。2020年全区财政收入保持了稳速运行，主要来源于再生资源产业扶持政策实施增值税及附征税费的增加。
2.全区支出预算执行情况
2020年区本级安排一般公共预算支出105773万元，完成年度预算94.1%，同比增长8.9%。
2020年，我区财政部门努力克服财政收入增长趋缓、减税降费、收支矛盾突出等困难，不断优化支出结构。在本级安排一般公共预算支出105773万元中，其中财政重点支出84032万元，民生支出82625万元，占一般公共预算支出的80%，有力地支持了教育、科学技术、社会保障与就业、医疗卫生、文化体育与传媒、农林水、扶贫、交通运输、节能环保等各项民生事业的发展。其中：一般公共服务支出10695万元，完成年度预算99.9%，同比下降2.6%，减少原因是各部门严格压缩一般性支出，对本年度本级预算安排的结余资金调减收回；公共安全支出3410万元，完成年度预算95.7%，同比增长0.1%，增加原因是主要由于加大对扫黑除恶等公共安全的投入；教育支出21086万元，完成年度预算100%，同比增长6.3%，增长的原因是加大了对城乡义务教育的投入，新招聘了119名教师；科学技术支出5338万元，完成年度预算100%，同比增长28.7%，增长原因是加大了对企业技改的支出力度；文化旅游体育与传媒支出1201万元，完成年度预算100%，同比增长515.9%，增长的原因是加大了对群众文化活动的投入；社会保障和就业支出5528万元，完成年度预算99.6%，同比下降7.3%，下降原因主要是在抗疫特别国债安排了低保金、特困人员救助供养金支出；卫生健康支出7092万元，完成年度预算77.2%，同比增长38.7%，增长原因一是财政加大对基层医疗卫生机构的建设投入，二是上级补助专款较上年增加；节能环保支出5606万元，完成年度预算99.9%，同比下降6%，下降的原因是上级减少了专项补助；城乡社区支出25277万元，完成年度99.7%，同比增长2.8%，增长原因是增加了环卫城监支出；农林水支出7241万元，完成年度预算92.6%，同比下降7.5%，下降原因是上级补助专款较上年减少；交通运输支出2525万元，完成年度预算85.6%，同比增长38.1%，增长的原因是上级加大了对“四建一通”类工程的补助；资源勘探信息等支出7034万元，完成年度预算100%，同比增长74%，上升较大原因主要是争取上级资金加大了对不锈钢园区建设和企业高质量发展的投入；金融支出162万元；自然资源海洋气象等支出271万元；住房保障支出1460万元，完成年度预算32%，同比下降16.7%，减少原因是主要由于上级补助专款棚户区改造资金在本年度未下达，结转到下年使用；灾害防治及应急管理支出624万元，完成年度预算85.2%，同比增长31.6%，主要是在本级预算资金安排了森林消防员支出等；国债还本付息支出1018万元，完成年度预算100%，同比下降2.4%；债务发行费用支出5万元；其他支出200万元。
——预备费执行情况
区本级年初预算安排预备费1000万元，在预算执行过程中共支出803万元，主要用于安排各项民生支出。具体情况均已反映在相关支出科目中，结余197万元结转下年安排民生支出。
——“三公”经费执行情况
初步统计，2020年区本级财政一般公共预算的“三公”经费支出预计执行数190万元，比上年减少 88万元，下降31.65%。其中，公务接待费支出 29万元，比上年减少44万元，下降60.27%；因公出国（境）经费支出0万元，比上年减少10万元；公务用车购置及运行维护费支出161万元，比上年减少33万元，下降17%。
——结转结余资金情况
区本级年终结余6669万元，其中专款结转6669万元。专款结转主要原因是2020年部分上级追加专款下达较晚，区财政未能在12月31日前拨付
3. 全区政府债务情况
——2020年政府债务情况
全区新增再融资债券收入4050万元。偿还了政府债务本金4500万元。2020年底全区政府债务余额为27460万元（一般债务27460万元，专项债务0万元）。2020年底政府债务限额为28034万元。
（二）政府性基金收支执行情况
2020年，全区基金预算收入为9726万元，完成年度预算的100%，同比增长346.6%。其中:上级补助收入9726万元。
基金预算支出9726万元，完成年度预算的100%，同比增长346.6%。其中：当年政府性基金支出9704万元，年终结余22万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
我区没有涉及国有资本经营预算的业务，国有资本经营预算收支为0。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年，全区社会保险基金预算收入为7318万元，完成年初预算的113.6%。其中: 城乡居民基本养老保险基金收入3390万元，机关事业单位基本养老保险基金收入3928万元。
全区社会保险基金预算支出5082万元，完成年初预算的101.5%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1420万元，机关事业单位基本养老保险基金支出3662万元。
各位代表，现在报告的2020年预算执行数均是预计数，最终执行结果以决算数为准。以上有关预算执行的具体情况详见预算草案的相关表格。
（五）落实人大预算决议和有关政策情况
1. 有效应对减税降费、新冠肺炎疫情影响,加强财源建设，落实减税降费政策实施
一是进一步落实财政优惠政策，扶持我区工业企业做大做强。2020年以来我区财政共扶持资金3.48亿元用于不锈钢产业企业技术改造、扩规升级、污染治理，提升再生资源产业发展和竞争力，2020年不锈钢园区企业税收收入达到9.15亿元。二是减税降费直接惠企惠民、公平有效，是应对经济下行压力的重大举措。按照财政体制税收比例测算全年长洲区减税降费3.2亿元左右。助企纾困，有效对冲了疫情影响，推动了经济社会平稳发展。
2. 千方百计组织收入，收入质量进一步提高
挖掘增收潜力，加强动态监测，依法组织财政收入。采取各种措施，掌握税源，做到应收尽收。积极对接上级政策，争取上级项目资金。2020年我区财政收入完成11.31亿元，同比增长2.0%，其中全口径税收收入10.7亿元，地方一般公共预算收入4.86亿元，税收质量进一步提高。获得中央、自治区、市补助收入65621万元，其中返还性收入3404万元，一般性转移支付收入30062万元，专项转移支付收入32155万元；获得政府性基金上级补助收入9726万元，为我区财政收入增长奠定基础。
3. 不断推进财政改革，规范财政运行体系
积极推进完成预算管理一体化系统试点建设工作，按时间节点在广西预算管理一体化系统完成预算编制和国库集中支付上线，是广西第三个完成上线的试点地区。强化预算绩效管理，注重绩效评价结果运用，提高财政资金使用效益。强化政府采购监管，建设电子卖场。
4. 加强预算管理，财政“三保”支出有保障
稳妥安排“三保”预算，保障“三保”支出。财政支出方面坚持量入为出，量力而行的原则，在预算执行中强化约束，抓好支出管控，牢固树立过紧日子的思想，坚持有保有压，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，确保不出现拖欠工资现象、不影响机关正常运转和保证基本民生保障支出。2020年长洲区民生支出8.26亿元，占一般公共预算支出80%。
5. 做好“六稳”工作，落实“六保”任务，民生兜底工作得到重点保障
强化财政保障，积极争取中央新设立的特殊转移支付资金、抗疫特别国债相关资金和其他各项转移支付资金、政府专项债券资金，统筹用好中央和自治区各类财政性资金，按支出要求用好用足抗疫特别国债和地方政府债券，全力支持补短板、堵漏洞、强弱项，为做好“六稳”工作，落实“六保”任务提供财力保障。2020年上级下达我区中央直达资金11939.53万元，当年全部形成支出，全部用于民生和抗疫等方面相关支出，推动恢复正常生产生活秩序和经济社会发展。收回的财政存量资金1220万元，统筹用于疫情防控、就业创业、脱贫攻坚及乡村振兴支出，为缓解本级支出压力起到积极作用。
6. 支持打好三大攻坚战，各项重点工作有序推进
一是有效化解政府债务风险。切实做好隐性政府债务清理和化解工作，多措并举，通过支持经济发展、培植财源、优化支出结构、建立财政存量资金定期清理制度、积极争取中央和省级转移支付支持等措施增强财政实力。严控新增债务，降低政府债务风险，目前长洲区已全部消化隐性债务，债务率指标控制在风险预警线内。二是确保如期实现决战决胜脱贫攻坚目标任务。2020年我区投入财政扶贫资金1286万元，农村公益事业资金730万元。以上资金有效解决了贫困人口“三保障”、农村饮水安全、贫困劳动力就业、产业扶持等方面问题。在投入资金的同时，强化财政扶贫资金监管，依托财政扶贫资金动态监控平台，提高扶贫资金管理水平。三是支持污染防治攻坚战。投入大气污染防治经费共422万元，推进农村环境综合治理，打赢蓝天保卫战。
二、2021年预算草案
2021年是“十四五”的开局之年，也是两个百年目标交汇与转换之年。从全区经济层面看，新冠肺炎疫情防控和经济恢复态势良好，减税降费形成的减收压力已基本消化，综合治税的成效将进一步彰显。从财政层面看，各类超常规的疫情救助与经济纾困政策在2021年将陆续退出，财政增收仍然存在一定的不确定性，在增资提标等刚性支出持续攀升等多重因素影响下，财政收支矛盾突出的问题在短时期内还很难解决。全区上下需要保持定力，积极培植涵养税源，全力提高收入质量，统筹资产资金资源，抓好财政收支管理，确保全区财政平稳运行，更好的服务全区发展改革稳定大局。
（一）财政工作和预算编制的指导思想和基本原则
2021年我区财政工作和预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕上级和区委、区政府的决策部署，扎实做好“六稳”工作，坚决落实“六保”任务，不断深化预算管理领域改革，充分发挥财政政策在稳增长、促改革、调结构、惠民生、优生态、防风险中的重要作用，加大财政资金统筹使用力度，提高支出绩效，有效防范财政金融风险，加快构建全面规范、公开透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。
2021年我区财政工作和预算编制主要原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实政府真正过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算，执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业。二是以收定支、提质增效。实事求是编制收入预算，提高财政收入质量。坚持量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。三是加强管理、严肃纪律。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。严格遵守财经法律法规和制度规定，对违反财经纪律的，严肃追究责任。四是上下联动、齐心协力。加强我区各部门之间的配合，在应对疫情冲击、落实财税改革部署、强化财政收支管理、增强财政可持续性和经济社会发展后劲等方面形成强大合力。
（二）2021年一般公共预算收支草案
1.收入预算安排情况
根据全区财政形势，结合贯彻新《预算法》有关要求，2021年我区组织财政收入预计完成118750万元，同比增长5%。其中：组织地方一般公共预算收入预计完成52161万元，同比增长7.2%；其中税收收入43611万元，比上年完成数增加1372万元，增长3.2%；非税收入8550万元，比上年完成数增加2152万元，增长33.6%。
2021年我区一般公共预算总收入计划90572万元。其中区本级组织地方一般公共预算收入预计完成52161万元；上级补助预计收入31742万元；上年结余6669万元（上年结转专款6669万元）。
2.支出预算安排情况
2021年我区一般公共预算总支出安排90572万元。收支相抵，年终滚存结余0万元。
2021年我区一般公共预算总支出中：区本级安排一般公共预算支出86448万元，比上年年初预算数增加11326万元，增长 15.1%；上解支出3724万元；地方政府一般债务还本支出400万元。
在本级安排一般公共预算支出计划86448万元中，用于保工资、保运转的基本支出为30888万元，其余55560万元重点用于保障教育、科技、社保、医疗、农业、环保、城乡社区事务等各项民生支出及市、区确定的重点项目，并严格控制一般性项目支出增长。其中：一般公共服务支出8413万元，比上年年初预算数减少3544万元，下降29.6%，下降的原因是压减了一般性支出；公共安全支出2546万元，比上年年初预算数减少141万元，下降5.2%，下降的原因是提前下达的上级专项资金比上年减少；教育支出18217万元，比上年年初预算数增加2119万元，增长13.2%，增加的原因是加大了对教育的投入；科学技术支出9276万元，比上年年初预算数增加4216万元，增长83.3%，增长的原因是加大了对企业技改的扶持；文化旅游体育与传媒支出138万元，比上年年初预算数减少45万元，下降24.6%，下降的原因是提前下达的上级专项资金比上年减少；社会保障和就业支出5484万元，比上年年初预算数增加1274万元，增长30.3%，增长的原因是提前下达的上级专项资金比上年增加；卫生健康支出4885万元，比上年年初预算数增加601万元，增长15.6%，增长的原因是提前下达的上级专项资金比上年增加；节能环保支出8357万元，比上年年初预算数增加2952万元，增长54.6%，增长的原因是加大了对企业技改的扶持；城乡社区支出5469万元，比上年年初预算数减少3853万元，下降41.3%，降的原因是提前下达的上级专项资金比上年减少；农林水支出5206万元，比上年年初预算数增加1404万元，增长36.9%，增长的原因是提前下达的上级专项资金比上年增加；交通运输支出798万元，比上年年初预算数增加410万元，增长105.7%，增长的原因是提前下达的上级专项资金比上年增加；资源勘探信息等支出8000万元，比上年年初预算数减少177万元；自然资源海洋气象等支出400万元；住房保障支出6223万元，比上年年初预算数增加4974万元，增长398.2%，增长的原因是提前下达的上级专项资金比上年增加；粮油物资储备支出18万元；灾害防治及应急管理支出1018万元，比上年年初预算数增加431万元，增长73.4%,增长的原因是提前下达的上级专项资金比上年增加；预备费1000万元；政府债务付息支出1000万元。
——严控"三公"经费和一般性支出资金需求2021年长洲区本级
继续严格控制“三公”经费、会议费和培训费支出。一般公共预算安排的上述经费支出共计474万元，比2020年年初预算499万元减少25万元。“三公”经费属公共财政预算拨款预算数为238万元，比2020年年初预算258万元减少20万元，下降7.7％。其中：因公出国（境）费用预算数0万元；公务接待费预算数为80万元，比2020年年初预算85万元减少5万元，下降5.9％；公务用车运行维护费预算数为158万元，比上年减少12万元，下降7.1%；公务用车购置费预算数为0万元，与去年持平；会议费159万元，比上年减少了2万元；培训费77万元，比上年减少3万元。
3．政府债券安排情况
关于2021年政府债券安排情况，我们将根据财政厅和市财政局下达给我区政府债券规模，按规定程序编制预算调整方案报请区人大常委会审议。
（三）2021年政府性基金预算收支草案2021年全区基金预算收入计划32万元，其中上级补助收入为10万元，上年结余收入为22万元。2021年基金预算支出计划安排32万元，基金收支平衡。
（四）国有资本经营预算收支草案预计2021年长洲区
国有资本经营预算总收入0万元。预计2021年长洲区国有资本经营预算总支出0万元。
（五）社会保险基金预算收支草案2017年下半年起梧州市移交长洲区机关事业单位基本养老保险业务给长洲区社会保险统筹管理，预计2021年梧州市长洲区社会保险基金预算总收入7585万元，上年结余9999万元。预计2020年梧州市长洲区社会保险基金预算总支出5482万元，本年收支结余2103万元，年末滚存结余11502万元。以上预算安排的具体情况详见预算草案的相关表格。
（六）2021年财政工作重点为确保完成2021年财政预算收支任务，我们将着重抓好以下几方面的工作：
一是全面解放思想，在提升政治站位上下功夫。认真贯彻落实区委、区政府的决策部署，坚持“以经济发展比实力、以产业项目论英雄”的发展导向，正确处理适度举债与风险防控之间的关系，加快区投融资平台转型升级，加大公益性项目包装与专项债申报与协调力度，进一步拓宽融资渠道，充分利用有限的财力，提升我区发展速度，展现长洲区的责任担当与作为。
二是加强财力保障，在优化支出结构上下功夫。加大上级专项补助资金整合力度，扩大区级财力统筹空间，切实提高资金使用绩效。大力调整优化支出结构，坚持“以收定支，有保有压”，切实增强财政保重点、兜底线、惠民生能力，推进教育均衡发展、基本公卫服务均等化、社会就业与困难群众救助、污染防治、老旧小区改造、乡村振兴等重点项目实施。
三是积极向上争资，在抢抓发展机遇上下功夫。充分利用 “十四五”规划开局之年的政策优势和政策红利，积极争取上级资金。聚焦重点行业、重点领域、重点项目，全力开展竞争性争资，着力解决事关我区发展的民生实事，全力提升中心城区的品质。
四是推进综合治税，在强化收入征管上下功夫。加强部门协同配合，分级落实责任，及时了解税源增减变动情况，强化收入运行监测管理。堵塞征收漏洞。不断完善组织收入措施，突出抓好重点税源的征管，确保财政收入平稳增长。
五是加强资金管理，在提高使用效率上下功夫。坚持绩效优先，所有区级专项纳入绩效目标管理，评价结果与预算安排、政策调整挂钩，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金配置效率和使用效益。硬化预算刚性约束，严格遵行《预算法》和《预算法实施条例》，实行“有预算不超支，无预算不列支”。加强预算管理一体化建设，加快构建“政府预算管理、部门预算管理、预算全过程管理、预算项目全生命周期管理、预算数据管理”五个“一体化”。
各位代表，今年是“十四五”计划的开篇年，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，在区人大监督指导下，严格按照本次大会的决议和要求，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，大力弘扬“海纳百川、力争上游”新时代梧州精神，围绕区委 “一区两翼、城乡融合”总体部署，不忘初心、牢记使命，以坚如磐石的信心、只争朝夕的干劲、坚韧不拔的毅力，推动我区各项事业高质量发展，为庆祝建党100周年作贡献。
