（广西壮族自治区）关于梧州市龙圩区全区与区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于梧州市龙圩区全区与区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
—— 2023年3月1日梧州市龙圩区第三届人民代表大会第三次会议上
梧州市龙圩区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区与区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案提请区三届人民代表大会第三次会议审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年全区和区本级预算执行情况
2022年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重大要求，坚持稳中求进总基调，实施积极的财政政策，牢固树立政府“过紧日子”思想，有效防范财政金融风险，全力保障“三保”支出，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1.全区一般公共预算执行情况。
全区一般公共预算总收入152420万元。其中：一般公共预算收入30158万元，上级补助收入92072万元（含税收返还），调入资金1098万元,债券转贷收入20931万元,上年结余收入8161万元。
全区一般公共预算总支出152420万元。其中：一般公共预算支出110816万元,上解上级支出8624万元，债务还本支出11000万元。
收支相抵，扣除结转下年继续使用的21980万元后，全年收支平衡。
（1）全区收入预算执行情况。全区一般公共预算收入30158万元，完成代编年初预算（以下简称“完成预算”）82.22%，下降16.96%。其中：税收收入17559万元，下降27.24%；非税收入完成12599万元，增长3.42%。
（2）全区支出预算执行情况。全区一般公共预算支出110816万元，完成预算的92.05%，下降8.50%。重点支出情况如下：农林水支出21344万元，增长16.02%（其中：巩固脱贫衔接乡村振兴支出11569万元，增长14.52%）；教育支出38444万元，增长0.02%；社会保障和就业支出18759万元，下降9.76%。
2.区本级一般公共预算执行情况。
（1）区本级一般公共预算总收入134582万元。其中：一般公共预算收入27351万元，上级补助收入77041万元，调入资金1098万元，债券转贷收入20931万元，上年结余收入8161万元。
（2）区本级一般公共预算总支出134582万元。其中：一般公共预算支出95471万元，上解上级支出8624万元，债务还本支出11000万元，结转下年使用19487万元。
（3）一般公共预算收支变动情况
区本级收入预算执行情况。区本级一般公共预算收入27351万元，完成预算的82.61%，下降13.43%。其中：税收收入16165万元，下降17.50%；非税收入11186万元，下降6.80%。
区本级支出预算执行情况。区本级一般公共预算支出95471万元，完成预算的86.93%，下降9.69%。
3.预备费执行情况。
区本级年初预算安排预备费1100万元。在预算执行过程中共支出226万元，主要用于疫情防控物资购买、水利防汛抗旱等民生项目，相关支出均已反映在对应支出科目,年终结余874万元，用于平衡全年预算。
4.“三公”经费、会议费和培训费执行情况。
区本级年初一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费984万元（其中：“三公”经费328万元、会议费371万元、培训费285万元）。据初步统计，2022年全年支出413万元，2022年“三公”经费、会议费和培训费预计全年支出数比2021年决算数减少352万元。其中“三公”经费全年支出136万元，比2021年执行数减少128万元 。2022年具体支出情况是：公务接待费支出30万元，因公出国（境）经费支出0万元，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出106万元，会议费支出99万元，培训费支出178万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全区政府性基金预算执行情况。
全区政府性基金总收入28747万元。其中:当年政府性基金收入5935万元，完成预算的314.85%；上级补助收入1024万元；上年结余收入18988万元；专项债务收入2800万元（新增专项债券）。
全区政府性基金总支出28747万元。其中：政府性基金支出12329万元，完成预算的58.62%；调出资金1098万元。下降的原因主要是今年收到的专项债券比去年减少（区本级下降的原因与此一致）。
收支相抵，扣除结转下年继续使用的支出15320万元后，全年收支平衡。
2.区本级政府性基金预算执行情况。
区本级政府性基金总收入28747万元。其中:当年政府性基金收入5935万元，完成预算的314.85%；上级补助收入1024万元；上年结余收入18988万元；专项债务收入2800万元（新增专项债券）。
区本级政府性基金总支出28747万元。其中：政府性基金支出12329万元，完成预算的58.62%；调出资金1098万元。
收支相抵，扣除结转下年继续使用的支出15320万元后，全年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.全区国有资本经营预算执行情况。
全区国有资本经营预算总收入安排2万元。其中：上级补助收入2万元。
全区国有资本经营预算总支出安排2万元。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出2万元。
收支相抵，全年收支平衡。
2.区本级国有资本经营预算执行情况。
区本级国有资本经营预算总收入安排2万元。其中：上级补助收入2万元。
区本级国有资本经营预算总支出安排2万元。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出2万元。
收支相抵，全年收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.全区社会保险基金预算执行情况。
全区社会保险基金预算总收入21261万元，完成预算的90.08%，下降5.03%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入6321万元，下降15.62%；机关事业单位基本养老保险基金收入14940万元，增长0.3%。
全区社会保险基金预算支出19859万元，完成预算的95.67%，增长1.93%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出4919万元，增长0.08%；机关事业单位基本养老保险基金支出14940万元，增长2.55%。
收支相抵，全区社会保险基金预算当年结余1402万元,滚存结余21627万元。
2.区本级社会保险基金预算执行情况。
区本级社会保险基金预算收入21261万元，完成预算的90.08%，下降5.03%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入6321万元，下降15.62%；机关事业单位基本养老保险基金收入14940万元，增长0.3%。
区本级社会保险基金预算支出19859万元，完成预算的95.67%，增长1.93%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出4919万元，增长0.08%；机关事业单位基本养老保险基金支出14940万元，增长2.55%。
收支相抵，区本级社会保险基金预算当年结余1402万元,滚存结余21627万元。
（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况。
预计我区2022年政府债务限额94031万元。其中：一般债务限额38031万元，专项债务限额56000万元。龙圩区的政府债务全部在区本级反映。
2.政府债务余额情况。
2022年年底，全区和区本级政府债务余额为92377万元。其中：一般债务余额36377万元，专项债务余额56000万元。全区和区本级政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
3.政府债券安排使用情况。
2022年，我区收到上级代发的新增政府债券23731万元，其中：一般债券为11031万元，主要用于老旧小区改造配套基础设施、义务教育薄弱环节改善与能力提升和苍海消防救援站、大队指挥作战楼建设及基础设施配套工程等；专项债券为2800万元，主要用于中医医院住院综合楼建设项目；再融资债券为9900万元，主要用于偿还到期的一般债券本金。
4.政府债务还本情况。
2022年，我区一般债券还本11000万元 。
5.政府债务付息情况。
2022年，全区和区本级政府债务付息支出3243万元。其中：一般债务付息1311万元，专项债务付息1932万元。
各位代表，以上报告的2022年预算执行数均为初步预计数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数据为准。
（六）2022年主要财政工作
2022年，全区各级财政部门认真落实区人大预算决议要求，实施积极有为的财政政策，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点。
1.强抓财政收入，提升财政保障能力。
一是面对经济下行压力加大和集中实施退税等因素叠加影响，财税部门凝心聚力、攻坚克难，加强对每月收入执行情况的分析，全力挖掘收入潜力。全年组织一般公共预算收入3.02亿元。二是不折不扣落实好国家出台的组合式减税降费支持政策，切实减轻企业负担，降低企业成本，激发市场经济活力。全年已办理留抵退税1.16亿元，惠及91户市场主体。三是加强财源管理，坚持税收与非税两手抓，实现依法征收，堵塞税收征管漏洞，严防税收流失，确保应收尽收。
2.加强向上沟通，全力争取上级补助。
围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧盯上级政策动向，深入吃透相关政策，针对转移支付资金、新增债券资金等多点发力，做好项目申报工作，积极跟踪协调，全年争取上级转移性收入10.71亿元，增长15.92%，有效缓解财政支出压力，为全区民生事业和重点项目建设提供了财力保障。
3.聚焦群众期盼，大力保障民生支出。
发挥财政政策普惠性、兜底性作用，加强财政统筹力度，持续加大民生保障。2022年财政安排民生领域资金9.94亿元，民生支出占一般公共预算支出80%以上，民生领域短板进一步补齐，公共服务均等化水平有力提升，切实保障和改善民生。一是坚持教育优先发展不动摇，全年安排教育支出38444万元，进一步完善教育保障机制，促进教育均衡发展。二是巩固脱贫攻坚成果全面助推乡村振兴，全年安排衔接资金支出11520万元，统筹整合涉农资金4212万元，为乡村振兴提供财力保障。三是加强社会保障工作，全年安排社会保障资金支出14460万元，切实保障民生需求。四是支持医疗卫生事业发展，全年安排卫生健康支出10095万元，提升医疗卫生能力，提高突发公共卫生事件应急处置能力。
4.兜“三保”守底线，做好用财理财之道。
一是守住基层“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序，强化“三保”动态监控，严格库款管理。二是守住不发生系统性债务风险高压线。全面梳理细化落实政府债务还本付息计划，多渠道筹措资金，按时足额归还和支付政府债券本息，目前我区政府债务运行安全、风险总体可控。
5.强化金融联动，助力全区经济发展。
一是推动金融政策落地，助力企业纾难解困。2022年我区投放“桂惠担”2.29亿元，共惠及161户市场主体；投放“桂惠贷”10.11亿元，惠及621户市场主体，有效注入金融活水，进一步推动金融服务实体经济。二是大力推进政府和社会资本合作工作，充分调动社会资本参与积极性，PPP工作取得了实质性进展。龙圩区国家储备林（一期）PPP项目成功入选财政部PPP库并完成采购落地。三是落实扶持发展政策，支持小微企业发展。为承租国有企业、机关事业单位国有房屋的服务业小微企业和个体工商户共减免租金205万元，涉及租户500户。
各位代表，虽然一年来的财政运行总体平稳，但我区财政运行仍然存在着一些突出矛盾和问题：一是财政收入增长乏力，刚性支出不断增加，收支平衡难度越来越大。二是税源培植任重道远，财源建设力度不足。三是向上争取新增债券力度有待加强，防范化解政府性债务风险任务艰巨。我们高度重视这些问题，将积极采取针对性的有效措施，努力加以解决。
二、2023年全区与区本级预算草案
（一）预算编制的指导思想
2023年财政工作和预算编制指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面深入学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，坚持稳字当头、稳中求进，贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，进一步优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，促进我区经济社会持续健康发展。
（二）一般公共预算草案
1.代编全区一般公共预算情况。
2023年全区一般公共预算总收入安排157777万元。其中：一般公共预算收入初步安排31670万元，增长5%。全区一般公共预算总支出安排157777万元。其中：一般公共预算支出安排152984万元，比2022年预算数增长27.08%。今年支出重点支持教育、社会保障、卫生健康等民生领域、重点项目。
2.代编区本级一般公共预算情况。
2023年区本级一般公共预算总收入安排145145万元。其中：一般公共预算收入28750万元，增长5%。区本级一般公共预算总支出安排145145万元。其中：一般公共预算支出140352万元，比2022年预算数增长27.80%；上解上级支出4748万元，一般债务还本支出45万元。
预备费安排情况。区本级一般公共预算安排预备费1450万元，主要用于预算执行中因自然灾害等突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。
3.重点支出预算安排情况。
一是安排财政衔接推进乡村振兴补助资金10705万元，支持巩固脱贫攻坚成果；二是安排一般债务付息资金1145元和一般债券还本45万元，支持防范化解重大风险；三是安排城乡居民社会保障资金12080万元，兜牢城乡居民基本生活保障。除以上重点支出外，继续加强对国防动员、民兵预备役、优抚安置、救灾应急、扫黑除恶、民族宗教、工青妇、民主党派、工商联、科协、残联、统计、水利等各项事业发展的经费保障。
4.政府债券安排情况。
关于2023年政府新增债券安排情况，我们将在预算执行中根据市财政下达的新增政府债务，编制预算调整方案报请区人大常委会审议批准。
（三）政府性基金预算草案
1.代编全区政府性基金预算情况。
全区政府性基金预算总收入安排63829万元。其中:当年政府性基金预算收入47548万元，上级补助收入961万元，上年结余收入15320万元。全区政府性基金预算总支出安排63829万元。其中：当年政府性基金预算支出24789万元，调出资金39040万元。全年收支平衡。
2.区本级政府性基金预算情况。
区本级政府性基金预算总收入安排63829万元。其中: 当年政府性基金预算收入47548万元，上级补助收入961万元，上年结余收入15320万元。区本级政府性基金预算总支出安排63829万元。其中：当年政府性基金预算支出24789万元，调出资金39040万元。全年收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案
1.全区国有资本经营预算情况。
全区国有资本经营预算总收入安排1502万元。其中：国有资本经营收入1500万元，上级补助收入2万元。全区国有资本经营预算总支出安排1502万元。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出2万元，国有资本经营预算调出资金1500万元。全年收支平衡。
2.区本级国有资本经营预算情况。
区本级国有资本经营预算总收入安排1502万元。其中：国有资本经营收入1500万元，上级补助收入2万元。区本级国有资本经营预算总支出安排1502万元。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出2万元，国有资本经营预算调出资金1500万元。全年收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案
1.代编全区社会保险基金预算情况。
全区社会保险基金预算总收入安排24032万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入8072万元，增长1.50%；机关事业单位基本养老保险基金收入15960万元，增长1.98%。
全区社会保险基金预算总支出安排21294万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5334万元，增长4.42%；机关事业单位基本养老保险基金支出15960万元，增长1.98%。
当年收支结余2738万元，滚存结余24365万元。
2.区本级社会保险基金预算情况。
区本级社会保险基金预算总收入安排24032万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入8072万元，增长1.50%；机关事业单位基本养老保险基金收入15960万元，增长1.98%。
区本级社会保险基金预算总支出安排21294万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5334万元，增长4.42%；机关事业单位基本养老保险基金支出15960万元，增长1.98%。
当年收支结余2738万元，滚存结余24365万元。
（六）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2023年预算草案前，我们按照预算法的规定，加快安排2022年结转项目支出，并及时安排2023年必须支付的部门预算基本支出、项目支出。预计共安排支出约5746万元，主要用于1-2月份机关事业单位工资、编外人员工资发放和养老保险金发放，以及支持机关事业单位正常运转支出等。
以上预算安排的具体情况详见预算草案。
各位代表，现在报告的2023年全区预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各镇预算经同级人民代表大会批准后，我们将按有关规定和程序，汇总后报区人大常委会备案。
三、2023年财政重点工作
2023年，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，坚决捍卫“两个确立”、做到“两个维护”，积极发挥财政职能作用，坚持稳中求进工作总基调、攻坚破难，加强财政资源统筹，加大基本民生保障投入，持续防范化解债务风险，扎实兜牢“三保”底线，稳步推进各项工作。
（一）夯实财源基础，保障财政平稳运行
一是加强财源建设。加大招商引资力度，坚持“做好项目为王、争取资金为王、用好干部为王”理念，深入推行全民招商、专业招商，大胆走出去招大引强,持续做好“放水养鱼”和涵养税源工作，落实各项优惠政策，激发市场主体活力，努力培育新的税收增长点。二是加强财税征管。积极应对经济下行、减税降费政策等因素影响，认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性；加强协税护税，推动涉税信息共享，抓好重点税源监控，堵塞税收征管漏洞，挖掘税收增长潜力。
（二）积极向上争取，支持补齐发展短板
一是积极向上争取支持，把握好上级有关政策，加强与其他部门的协调配合，及时传递政策信息，做深、做实、做细项目申报工作，争取上级更大的支持，缓解收支矛盾。二是大力争取中央预算内投资、乡村振兴、政府债券等资金支持，围绕全区工作重心，提早谋划做好项目储备，充分发挥财政资金使用效益，为补齐民生短板及重点领域方面投入提供更多的资金保障。
（三）兜牢“三保”底线，优化支出保障重点
牢固树立预算法治意识，严守财经纪律红线，坚持依法行政、依法理财，管好用好各项财政资金。强化“三保”支出预算管理，加强对“三保”支出、库款管理等情况的监测预警，兜实“三保”底线。一是确保城乡居民养老保险缴费补贴、最低生活保障、残疾人“两补”、特困人员救助供养等资金支出，提高社会保障水平；二是继续加大教育、医疗卫生、科学文化、住房保障等基本公共服务领域投入，落实好城乡居民基本医疗保险、医疗救助等财政政策，提升基本公共服务保障水平；三是坚持农业农村优先发展，加大统筹资金力度，促进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，引领乡村建设，加快补齐“三农”领域发展短板。
（四）加强财政管理，推进财税体制改革
一是加强推进零基预算改革。根据零基预算改革要求，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，全面实施预算绩效管理，完善能增能减、有保有压的预算分配机制，转变预算理念，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，切实提高资金使用效益。二是加强债务风险防控。强化地方政府债券“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，严格落实到期政府债务偿债责任，坚决防范债券违约风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效，风险总体可控。
各位代表，新的一年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以党的二十大精神为引领，在区委的坚强领导下，在区人大的监督和指导下，认真听取区政协的意见和建议，严格按照本次人代会审议的决议和要求，踔厉奋发，勇毅前行，全力以赴做好全年财政工作，为建好梧州南大门，实现龙圩再振兴作出应有的贡献。
