（广西壮族自治区）关于防城港市上思县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于上思县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月21日在上思县第十七届人民代表大会第三次会议
各位代表：
受县人民政府委托，现将上思县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县第十七届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，面对起伏反复的新冠肺炎疫情形势，在县委的坚强领导下，在县人大、政协的有效监督下，全县各部门坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神，认真贯彻落实自治区第十二次党代会、市第七次党代会和县第十四次党代会部署要求，坚决贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳中求进总基调，有效发挥财政稳经济的积极作用，民生保障有力有效，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况
全县一般公共预算总收入258,002万元。其中：一般公共预算收入53,634万元，上级补助收入179,600万元，债务转贷收入24,416万元，上年结转收入352万元。
（1）一般公共预算收入53,634万元，完成年初预算的79.5%，增长1.7%，剔除增值税留抵退税因素后（以下简称同口径）增长4.7%。其中：税收收入20,468万元，下降16.8%，同口径下降10.2%，主要是受疫情反复导致的企业利润下降和落实大规模增值税留抵退税等政策影响；非税收入完成33,166万元，增长17.8%，主要是耕地占补指标等国有资产出让工作有成效。
（2）上级补助收入179,600万元，增长20.5%，主要是财力性补助、乡村振兴等转移支付收入增长。其中：返还性收入6,115万元，一般性转移支付收入144,407万元，专项转移支付收入29,078万元。
（3）债务转贷收入24,416万元，其中：再融资债券17,100万元，一般债券7,316万元。
2.支出预算执行情况
全县一般公共预算总支出258,002万元。其中：一般公共预算支出229,849万元，上解上级支出2,412万元，债务还本支出17,226万元。年终结余8,515万元，全额结转下年使用，净结余为0。
（1）一般公共预算支出229,849万元，完成年度预算的96.7%，增长2%。重点支出情况如下：
①卫生健康支出20,339万元，增长5%；②社会保障和就业支出40,735万元，增长9.7%；③金融支出1,453万元，增长45.3%，原因是落实落细“桂惠贷”政策；④资源勘探工业信息等支出7,553万元，增长381.1%，原因是加大对企业的支持力度；⑤科学技术支出2,319万元，增长440.6%，原因是落实《广西壮族自治区科技创新条例》要求，加大对科学技术领域的投入。
（2）预备费执行情况。年初预算安排预备费1,840万元，年度已全部动用，用于疫情防控支出。
（3）“三公”两费执行情况。2022年全县“三公”两费支出1,742万元，同比下降0.4%，较年初预算节约53万元。其中：
①因公出国（境）费支出0万元，与上年持平；②公务接待费支出258万元，比上年208万元增加了50万元，增长24%，增长的原因是疫情期间县接待办承担疫情防控人员伙食保障工作，支出相应增加；③公务用车运行维护费支出434万元，下降10.5%；④公务用车购置费支出250万元（机关后勤服务中心231万元，法院19万元），增长174.7%，原因是往年公务用车报废数量少，2022年机关后勤服务中心16辆公务用车达到报废年限且无法使用，为保障正常运行购入8辆公务用车，造成公务用车购置费较往年大幅增长；⑤会议费支出126万元，下降68.2%；⑥培训费支出674万元（其中中小学教师培训费239万元），比上年569万元增加了105万元，增长18.5%，原因是为提升地方教育水平，加大中小学教师培训力度，培训费相应增加。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
全县政府性基金预算总收入27,886万元。其中：政府性基金预算收入10,661万元，完成预算的49.5%，下降62.3%，主要是房地产市场持续低迷导致土地出让相关收入大幅减少；上级补助收入4,667万元；债务转贷收入8,000万元；上年结余收入4,558万元。
2.支出预算执行情况
全县政府性基金预算总支出27,886万元。其中：政府性基金预算支出24,549万元，完成预算的88%，增长30.6%，主要是2022年新增政府专项债券安排的项目支出，2021年无此支出；年终结余3,337万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入23,469万元，完成预算的92.4%，增长12.3%。增长原因主要是退休人员养老金提标；社会保险基金预算支出22,036万元，完成预算的96.6%，增长4.1%。
收支相抵，全县社会保险基金预算当年结余1,433万元，年末滚存结余15,296万元。
（四）预算调整情况
经县第十七届人民代表大会常务委员会第十次会议通过批准，县人民政府根据财政收支变动情况以及上级转贷新增债券情况，相应对2022年财政预算进行调整，具体如下：
一般公共预算总收支调整为198,491万元，比年初预算数调减2,721万元，主要是受疫情和大规模留抵退税政策影响，收入未达预期，相应调减收支；政府性基金预算总收支调整为24,967万元，比年初预算数调增712万元，主要是新增政府专项债券等。
（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况。
2022年，预计全县地方政府债务限额为148,500万元，其中：一般债务限额123,500万元，专项债务限额25,000万元。
2.政府债务余额情况。
2022年年末地方政府债务余额141,600万元，其中：一般债务116,600万元，专项债务25,000万元。债务余额未超过债务限额。
3.新增政府债券安排使用情况。
2022年，全县地方政府债务转贷收入32,416万元，其中：一般债券转贷收入7,316万元，主要用于教育、水利和医疗卫生等重大项目建设；专项债券转贷收入8,000万元，分别用于妇幼保健院整体搬迁项目和工业集中区标准厂房暨农民工创业园项目；再融资债券收入17,100万元，全部用于偿还2022年到期的政府债务本金。
4.政府债务还本情况。
2022年，全县地方政府债务还本额为17,226万元，其中：到期债务本金17,200万元，向国际组织借款还本26万元，以上到期债务本金均已如期偿还。
5.政府债务付息情况。
2022年，全县一般债务付息支出4,089万元，占一般公共预算支出1.8%；专项债务付息支出711万元，占政府性基金支出2.9%。均未超过10%，政府债务风险总体可控。
6.未来政府债券到期情况。
2023年到期本金37,588万元；2024年到期本金14,840万元；2025年到期本金10,312万元；2026年到期本金8,300万元；2027年到期本金12,220万元；2028年至2050年到期本金53,112万元。
各位代表，以上报告的2022年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。
（六）落实县人大决议和重点财政工作开展情况。
过去一年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、自治区、市和县委的各项决策部署，紧扣“1252”发展思路，深入推进“1633”工程，全面落实人大各项预算决议和审议意见，贯彻落实稳经济一揽子政策和接续政策措施，为全县经济社会高质量发展提供了有力财政保障。
1.着力强化财力保障，切实保障财政平稳运行。一是深入挖掘财政收入潜力。面对疫情和大规模留抵退税政策等因素影响下的税收收入减收局面，及时研判财政经济运行态势，拓宽非税收入渠道，加大力度开展国有资源出让工作，加快推进公检法案件办理，千方百计挖潜增收。2022年全县一般公共预算收入同口径增长4.7%，排全市第1位；一般公共预算收入总量53,634万元，在29个重点生态功能区中排第4位；财政自给率23.3%，排全市第2位，连续三年保持20%以上。二是积极向上争取资金支持。全县各部门紧紧围绕县委县政府决策部署，紧盯上情，制定切实可行的发展规划，团结协作向上争取资金支持，2022年共争取上级补助收入184,269万元，较上年增长21.3%，主要是财力性补助、乡村振兴、彩票公益金等转移支付收入增长，为兜牢“三保”底线，推进乡村振兴建设，强化社会保障提供了财力支撑。三是加大盘活存量资金力度。建立盘活财政存量资金长效机制，学懂弄通用好最新政策，全年开展2次财政存量资金盘活收回工作，收回到期结余资金10,337万元，阶段性将无需使用的上年结转资金1,906万元统筹用于保基本民生等重点领域，强化保障民生能力。四是坚持党政机关过紧日子。牢固树立过紧日子思想，持续按10%比例大力压减一般性支出年初预算1,408万元，预算执行中严格把关，非必要非特殊不予追加；从严开展政府投资建设项目评审和政府采购，2022年政府投资建设项目评审核减金额6,109万元，核减率10.2%。政府采购节约资金279万元。
2.有效实施财政政策，助推经济持续稳定恢复。一是落实落细组合式税费支持政策。正确认识减税降费深远意义，努力克服财政困难，统筹一切可统筹资金，足额保障退税资金需求，确保退税直达企业，增强市场信心与活力。2022年，全县为32户纳税人办理退税6,808万元，比上年增加6,449万元，增长18倍，有效为企业发展增添活力。二是积极落实“桂惠贷”政策。强化财金联动，推动“桂惠贷”落地见效，拨付“桂惠贷”贴息1,297万元，引导金融机构放贷7.51亿元，惠及市场主体335户，直接降低企业融资成本1,418万元，持续为企业融资增后劲。三是缓缴费用助企纾困。实施特困行业阶段性缓缴企业社会保险费政策，为全县23家企业实现缓缴养老、失业和工伤社保费共547万元，为企业减轻负担。四是积极争取政府债券资金。认真做好政府债券项目储备和申报工作，2022年共争取新增政府债券资金32,416万元，比上年增加25,796万元，增长近5倍，支持水利、教育、卫生等项目建设和偿还到期债务。五是用好PPP财承空间。科学谋划PPP模式投资项目，有序推进PPP项目落地，引导社会资本向重点领域聚焦。2022年PPP新增入库项目1个，总投资4.88亿元；新增落地项目1个，已完成签署投资合作协议，总投资2.76亿元。六是加快平台公司转型。整合平台公司板块优势，加大资产注入，不断优化国有资产配置；聘请专业服务公司对万发、农旅两大集团进行企业信用评级进行业务指导，进一步提升企业自身造血功能和抵御市场冲击能力。
3.持续加大民生投入，不断增进人民群众福祉。坚持尽力而为，量力而行，持续加大民生领域投入力度，全年民生支出182,997万元，占一般公共预算支出79.6%，保持在八成左右。一是全力支持疫情防控常态化。筹措资金7,087万元支持开展核酸检测、疫苗接种、人员补助和医疗物资保障等疫情防控支出，其中本级投入6,337万元，占比总投入89%。疫情防控“新十条”规定未实施前，全县一直未发生本土疫情。二是全力支持补齐教育和医疗卫生短板。安排教育支出41,867万元支持全面落实学生资助政策，保障教师工资待遇，支持彩元幼儿园、明江幼儿园、明江小学及薄弱学校改造等项目建设，落实两个“只增不减”要求，加快推进教育事业发展。安排卫生医疗支出20,339万元，聚焦创建“全国基层卫生健康综合试验区”，重点支持县人民医院新住院大楼项目、县疾控中心标准化建设项目、基层卫生院建设等项目，不断提升医疗服务水平。三是加大科技投入。严格落实《广西壮族自治区科技创新条例》要求，筹措2,319万元支持科技发展，较上年增加1,890万元，增长440.6%，重点保障信息系统开发运行、电子政务外网建设、电子眼建设等项目。四是全力支持乡村振兴。筹集47,307万元用于保障农林水领域支出需求和巩固拓展脱贫攻坚成果，牢牢守住不发生规模性返贫底线，支持发展特色产业，加快推进高标准农田建设和农村综合改革，助力乡村振兴。五是全力支持兜牢社会保障。筹措40,735万元用于社会保障和就业，落实城乡最低生活保障和困难群众救助政策、城乡居民基础养老金提标和退休人员养老金调标政策、稳就业惠民生政策，发挥财政兜底功能。
4.持续强改革防风险，努力提升财政管理水平。一是持续推进预算绩效管理改革。积极推进预算绩效管理工作信息化建设，将预算绩效目标审核、绩效自评、绩效监控、整改反馈等纳入预算管理一体化系统管理，推进预算和绩效管理深度融合。二是深化预算管理一体化改革。全面运用预算管理一体化系统，实现预算编制与预算执行、政府采购平台与财政预算管理一体化信息系统有效的衔接，进一步推动预算管理取得成效。三是大力推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理。作为全区“一卡通”发放管理试点县，各部门认真开展受益群众信息核对，确定发放银行卡、存折等前期工作，2022年6月底实现系统投入使用，确保资金发放便民、安全、高效。兑付补贴资金17,951万元，兑付人次315,897人。四是有效防范化解债务风险。严格落实政府债务管理，依法依规化解存量隐性债务，遏制新增政府隐性债务，2022年政府债务率和隐性债务率稳定在可控范围内，政府性债务风险事件零发生。五是有力兜牢基层“三保”底线。开展“三保”预算编制审核，将“三保”支出足额列入预算。对“三保”收支按旬、按月监测，对财政库款按日监测，精准调度资金。开展财经秩序整治行动，对“三保”支出情况自查自纠，加强风险研判和预防。严格落实“三保”支出优先顺序，全县未发生“三保”风险事件。六是有效清理消化暂付款。严格控制暂付款规模，当年没有新增；加大力度清理消化，全年消化3,176万元，压减率达22.8%。
各位代表，2022年预算管理严格按照预算法和“三保”工作要求平稳执行，财政改革进展顺利，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。这是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协有效监督的结果，也是全县人民齐心协力、团结拼搏的结果。同时，我们也清醒地认识到目前财政工作仍存在财政收支矛盾突出、预算执行不够严格等问题。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2023年预算草案
（一）预算编制的指导思想
根据全国、全区、全市、全县经济工作会议和全国、全区财政工作会议精神，结合我县经济形势，2023年全县财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神以及习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示要求，围绕经济社会发展目标，紧扣“1252”发展思路，深入推进“1633”工程，聚焦“1+4”产业发展，继续坚持稳中求进工作总基调，更好统筹疫情防控和经济社会发展，突出支持做好稳增长、稳就业、稳物价工作，全力推动经济运行整体好转。完善减税降费措施，加强财政资源统筹，坚持党政机关过紧日子，推进零基预算改革，强化预算绩效管理，大力优化支出结构，加强财政承受能力评估和风险管理，防范化解政府债务风险，兜牢兜实“三保”底线，保障财政可持续和政府债务风险可控，推动县域经济高质量发展，为加快建设广西重点生态功能区强县提供财力保障。
（二）一般公共预算草案
1.收入预算安排情况
全县一般公共预算总收入安排224,672万元。其中：一般公共预算收入62,054万元、上级补助收入120,903万元、上年结余8,515万元、调入资金3,700万元、债务转贷收入29,500万元。
一般公共预算收入62,054万元，增长15.7%。其中：税收收入24,125万元，增长17.9%；非税收入37,929万元，增长14.4%。
增长点主要是考虑大规模增值税留抵退税政策逐渐产生回补成效，国有资产资源出让工作进展顺利，万发、农旅集团及上上糖厂实现利润分红等因素。
2.支出预算安排情况
全县一般公共预算总支出安排224,672万元，收支平衡。其中：一般公共预算支出安排194,304万元、上解上级支出750万元、一般债务还本支出29,618万元。
（1）预备费安排情况。一般公共预算安排预备费1,945万元，用于预算执行中因突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。
（2）“三公”两费安排情况。2023年“三公”两费安排1,475万元，较上年预算数减少320万元，下降17.8%。其中：
①因公出国（境）费9万元，同比下降10%；②公务接待费330万元，下降0.3%；③公务用车运行维护费421万元，下降5.2%；④公务用车购置费234万元，增长420%，原因是机关后勤服务中心今年达到报废年限车辆有10辆，公安局2辆和消防大队1辆执法用车车况损坏严重，无法正常运行，影响执法执勤。为满足工作实际需求，3个单位共需购置13辆公务用车；⑤会议费122万元，与上年持平；⑥培训费359万元，下降57.4%。
（三）政府性基金预算草案
1.收入预算安排情况
全县政府性基金预算总收入安排28,324万元，其中：政府性基金预算收入15,540万元，增长45.8%，主要是大力盘活土地，预计土地出让收入实现增长；上级补助收入2,447万元；上年结余收入3,337元；债务转贷收入7,000元。
2.支出预算安排情况
全县政府性基金预算总支出安排28,324万元，收支平衡。其中：政府性基金预算支出16,624万元，比2022年年初预算数增长16.6%；调出资金3,700万元；债务还本支出8,000万元。
（四）社会保险基金预算草案
全县社会保险基金预算收入安排25,534万元，增长8.8%。主要是缴费人数和缴费基数按正常幅度增长；支出安排23,572万元，增长7%，主要是退休金正常幅度增长。
收支相抵，全县社会保险基金预算当年结余1,962万元，年末滚存结余17,481万元。
（五）重点支出预算安排情况
一是支持项目建设。安排9,971万元征拆报批费用、1,000万元前期工作经费，用于支持红色文化园、南康安置点等项目经费，促进全县建设发展。二是支持实施乡村振兴战略。安排乡村振兴衔接资金10,512万元，支持农田水利、现代特色农业发展、农村基础设施建设和人居环境整治等，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。三是支持科技创新。安排科技领域投入1,945万元，主要用于人才开发、信息系统开发运行等方面。四是着力保障基本民生。安排社会保障支出33,474万元，支持困难群众救助、医疗及养老保险、村（社区）干部报酬等支出，强化基本民生保障能力。五是支持教育医疗事业发展。安排8,407万元，支持新建幼儿园项目、国家基层卫生健康综合试验项目等支出需求，努力提升教育医疗水平。六是支持防范化解债务风险。安排政府债务还本付息资金43,316万元，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
除以上重点支出外，财政继续加强对国防动员、民兵预备役、优抚安置、救灾应急、民族宗教、工青妇、外事侨务、民主党派工商联、科协、残联、新闻出版、广播电视等各项事业发展的经费保障。
（六）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2023年预算草案前，按照预算法的规定，为加快安排2022年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出。共安排支出约3亿元，主要用于发放机关事业单位工资福利，保障机关事业单位正常运转等。
三、2023年财政工作重点
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是“十四五”规划的中坚之年。做好今年财政工作，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平经济思想，坚决捍卫“两个确立”、做到“两个维护”，积极发挥财政职能作用，推动中央、自治区、市和县决策部署迅速落地见效，全力支持建设广西重点生态功能区强县。
（一）坚持稳中求进，推动经济运行健康发展。一是努力推进财源建设。财税部门加强工作联动，加大综合治税力度，深挖税收潜力；摸排国有资源资产可出让情况，制定有效可行的工作方案，确保财源建设取得成效。二是积极向上争取资金。认真研究上级有关政策文件，结合广西重点生态功能区强县发展定位，加强各部门协作谋划，做好项目规划和储备，争取上级给予我县更多政策及资金支持。三是加强资源统筹盘活。弄懂吃透用好新政策，加大存量资金收回盘活使用力度，集中财力办大事，把钱用在刀刃上，不断提高财政资金使用效益。四是强化过紧日子措施。从严从紧编制预算，坚持量入为出、有保有压，加强预算管理，严格预算执行，坚持政府过“紧日子”思想，集中财力为民办事。
（二）坚持多措并举，促进市场主体经济复苏。一是坚决落实积极财政政策。不折不扣将各项减税降费政策落实到位，努力激发市场主体活力，带动经济整体好转；提升“桂惠贷”投放精准度，充分发挥政府性融资担保机构功能，积极为民营及中小微企业纾困。二是提高政府债券资金效益。紧紧围绕县重大战略规划，加强各部门配合，加大政府债券项目储备力度，优化政府债券投向结构，带动扩大有效投资。三是持续推进PPP工作。引导社会资本向关键领域聚焦，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，有效稳定和扩大投资。
（三）坚持提质增效，统筹保障重点支出需求。一是全力保障基本民生。继续做好疫情防控常态化工作资金保障，为深化平安上思建设、兜底特困人员社会保障、扎实推进为民办实事和人居环境整治等项目提供坚实的财力支撑。二是继续支持补齐教育医疗两大短板。做好彩元幼儿园、明江幼儿园、明江小学等学校建设项目资金保障，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，促进教育优先发展。全力支持国家基层卫生健康综合试验区建设，重点支持县人民医院扩容扩建、叫安镇卫生院医技综合楼等医疗机构建设项目，不断提升全县医疗服务水平。三是全力支持推进乡村振兴。支持推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，严格落实“四个不摘”要求，持续做好产业帮扶、就业帮扶和易地扶贫搬迁等乡村振兴项目后续资金扶持，牢牢守住不发生规模性返贫底线。
（四）坚持守正创新，持续深化财政管理改革。一是深化预算管理改革。坚决贯彻落实好党的二十大报告提出的“健全现代预算制度”要求，不断提高财政管理效能。推进零基预算改革，打破各领域、各部门支出固化僵化格局。推进预算管理一体化系统建设，不断提高预算管理规范化、标准化水平。二是强化全过程预算绩效管理。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做优绩效目标、做实绩效监控、做真绩效自评、做深重点评价、做透绩效公开、做严监督检查，确保财政资金用得安全、花得有效。
（五）坚持底线思维，切实防范化解财政风险。一是加强政府债务管理。严格执行政府债务限额管理和预算管理要求，健全政府隐性债务常态化监测机制，坚决遏制违法违规举债，统筹抓好存量风险化解和增量风险防范，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是兜紧兜牢“三保”底线。做好“三保”预算编制审核，坚持“三保”支出优先顺序，严格落实常态化监测，及时研判和解决“三保”风险问题，增强财政保障能力。三是持续防范金融风险。全面清理整顿金融秩序，加强对防范和处置非法集资、网络诈骗、农小金融机构和房地产领域的金融风险，守住不发生金融风险事件或群体性事件的底线。
各位代表，2023年是十四五规划的中坚之年，更是攻坚之年，做好今年的财政工作任务艰巨、使命光荣。我们要更加坚定信心，砥砺奋进，在县委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，主动接受县人大的监督，认真听取县政协的意见，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实做好各项财政工作，为推动全县经济高质量发展而努力奋斗！
