（广西壮族自治区）关于防城港市防城区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于防城港市防城区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023 年 3 月 1 日在防城港市防城区第七届人民代表大会第三次会议上
防城区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区 2022 年财政预算执行情况和2023 年财政预算草案报告提请区第七届人民代表大会第三次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。
一、关于 2022 年全区预算执行情况
2022 年，面对新冠肺炎疫情持续反复以及大规模增值税留抵退税政策制约财政增收的影响，在区委区政府的正确领导下，在上级财政部门的大力支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话，认真贯彻落实自治区第十二次党代会、市第七次党代会、区第七次党代会精神，紧扣“36253”发展思路，坚决贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，深入实施积极财政政策，扎实推进“六大”财源建设工程，落实落细稳住经济一揽子政策措施，财政运行总体平稳，有效发挥财政稳经济的积极作用，预算执行情况总体平稳向好。
（一）一般公共预算执行情况
全区一般公共预算总收入 31.11 亿元。其中：一般公共预算收入 4.82 亿元，上级补助收入 23.33 亿元，上年结余收入 3879万元，调入资金 4621 万元，债务转贷收入 1.99 亿元，动用预算稳定调节基金 1313 万元。全区一般公共预算总支出 30.8 亿元。其中：一般公共预算支出 28.61 亿元，上解上级支出 6597 万元，债务还本支出 1.46亿元，安排预算稳定调节基金 749 万元。年终结余 3141 万元，其中结转下年使用 3141 万元，净结余为 0 万元。
1.全区一般公共预算收入执行情况
全区一般公共预算收入完成 4.82 亿元，比 2021 年的 6.42亿元减收 1.6 亿元，下降 24.9%，完成预算的 58.5%。其中：税收收入 2.09 亿元，下降 39.92%，完成预算的 53.37%。其中：增值税收入 5340 万元，下降 60.81%；企业所得税收入 1894万元，下降 43.71%；个人所得税收入 925 万元，下降 22.59%；资源税收入 596 万元，下降 41.11%；城市维护建设税收入 2087万元，下降 24.79%；房产税收入 2151 万元，增长 152.76%；印花税收入 1120 万元，增长 30.23%；城镇土地使用税收入 836 万元，下降 16.98%；土地增值税收入 1664 万元，下降41.22%；车船税收入 1623 万元，增长 12.16%；耕地占用税收入 658 万元，下降 35.62%；契税收入 2049 万元，下降 57.92%。非税收入 2.72 亿元，下降 7.03%，完成预算的 63.16%。其中：专项收入 4064 万元，下降 10.8%；行政事业性收费收入 940万元，下降 48.86%；罚没收入 5874 万元，增长 2.24%；国有资源（资产）有偿使用收入 1.64 亿元，增长 51.95%。
2.全区一般公共预算支出执行情况
全区一般公共预算支出完成 28.61 亿元，比 2021 年的 27.34亿元增支 1.27 亿元，增长 4.65%，完成预算的 98.33%。其中：一般公共服务支出 2.24 亿元，下降 15.74%；国防支出 1864万元，增长 78.2%；公共安全支出 5847 万元，下降 25.66%；教育支出 6.32 亿元，增长 0.29%；科学技术支出 2885 万元，增长801.56%；文化旅游体育与传媒支出 2487 万元，下降 3.79%；社会保障和就业支出 6.75 亿元，增长 13.58%；卫生健康支出 2.83亿元，增长 56.7%；节能环保支出 1430 万元，增长 4.99%；城乡社区支出 1.68 亿元，增长 0.47%；农林水支出 4.01 亿元，增长7.52%；交通运输支出 7802 万元，下降 33.41%；资源勘探工业信息等支出 1096 万元，增长 3.49%；商业服务业等支出 303 万元，下降 50.81%；金融支出 1278 万元，下降 42.33%；自然资源海洋气象等支出 3455 万元，增长4.85%；住房保障支出 1.17 亿元，增长 6.67%；粮油物资储备支出 334 万元，下降 63.13%；灾害防治及应急管理支出 1349 万元，增长 7.75%；债务付息支出3866万元，增长12.22%；债务发行费用支出22万元，增长57.14%；其他支出 1910 万元，下降 44.88%。
3.“三公”经费、会议费和培训费执行情况。2022 年防城区“三公”经费、会议费和培训费支出 680 万元，比 2021 年下降 38.52%，其中：“三公”经费 438 万元,会议费 173 万元,培训费 69 万元。
（二）政府性基金收支执行情况
全区政府性基金预算总收入 5.84 亿元。其中：政府性基金预算收入 5277 万元，上级补助收入 2.78 亿元，债务转贷收入1.77 亿元；上年结余收入 7649 万元。全区政府性基金预算总支出 5.07 亿元。其中：政府性基金预算支出 4.31 亿元，调出资金 4621 万元，债务还本支出 3000万元。年终结余 7772 万元，结转下年使用 7772 万元。
1.全区政府性基金预算收入执行情况
政府性基金预算收入完成 5277 万元，比 2021 年的 5068 万元增收 209 万元，增长 4.12%，完成预算的 98.25%。其中：城市基础设施配套费收入 2436 万元，下降 2.75%；专项债券对应项目专项收入 2841 万元，增长 10.85%。
2.全区政府性基金预算支出执行情况
政府性基金预算支出完成 4.31 亿元，比 2021 年的 4 亿元增支 3058 万元，增长 7.65%，完成预算的 96.89%。其中：文化旅游体育与传媒支出 14 万元，下降 77.78%；社会保障和就业支出1248 万元，增长 66.4%；城乡社区事务支出 25701 万元，增长49.75%；农林水事务支出 37 万元，下降 77.3%；其他支出 1.18亿元，增长 84.73%；债务付息支出 4231 万元，增长 33.34%；债务发行费用支出 25 万元，增长 177.78%。
（三）国有资本经营收支情况
全区国有资本经营收入 27 万元。其中：上级补助收入 9 万元，上年结余收入 18 万元。全区国有资本经营支出 18 万元。其中：国有资本经营预算支出 18 万元。年终结余 9 万元，结转下年使用 9 万元。
（四）社会保险基金收支情况
2022 年全区社会保险基金收入 3.53 亿元，支出 3.44 亿元，当年收支结余 850 万元，年末累计结余 2.07 亿元。社会保险基金收入中，机关事业单位基本养老保险基金收入2.53 亿元，城乡居民基本养老保险基金收入 9954 万元。社会保险基金支出中，机关事业单位基本养老保险基金支出2.65 亿元，城乡居民基本养老保险基金支出 7931 万元。社会保险基金累计结余中，机关事业单位基本养老保险基金累计结余 1129 万元，城乡居民基本养老保险基金累计结余 1.96亿元。
（五）防城区预算调整情况
经防城港市防城区第七届人民代表大会常务委员会第八次会议通过批准，区人民政府根据财政收支变动情况以及自治区转贷新增债券情况，相应对防城区财政预算进行调整，具体如下：一般公共预算总收支调整为 23.61 亿元，比年初预算下降 2.43%，主要是调减一般公共预算收支、新增政府一般债券等；政府性基金预算总收支调整为 5.2 亿元，比年初预算下降 5.02%，主要是土地市场不景气，土地出让收入锐减。
（六）政府债务情况
1.政府债务限额及债务情况
2022 年底，上级核定我区政府债务限额 23.08 亿元，其中：一般债务 10.78 亿元，专项债务 12.3 亿元。实际政府债务余额22.96 亿元，控制在债务限额内。
2. 自治区转贷债券情况
2022 年自治区转贷我区政府债券收入 3.76 亿元，其中：一般债券收入 1.99 亿元（其中再融资债券收入 1.44 亿元，新增债券收入 5463 万元），专项债券收入 1.77 亿元（其中再融资债券收入 2700 万元，新增债券收入 1.5 亿元）。截止 2022 年末，自治区转贷政府债券余额 22.96 亿元。
各位代表，以上报告的 2022 年预算执行数均是快报数，最终执行结果以决算数为准（计算时单位精确到万元，为方便理解，五位数以上的数据单位改成亿元，因此各位代表核算时可能存在细微差异）。
二、2022 年落实区人大预算决议及财政主要工作
一年来，我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，牢记领袖嘱托，勇担历史使命，认真贯彻落实中央、自治区、市委和区委的决策部署，紧扣“36253”总体发展思路，全面贯彻落实区人大各项预算决议和审议意见，持续坚持“稳中求进、进中求好”的工作总基调，深入实施提质增效、深入落实更为积极的财政政策，培植税源壮大实力，加快进度扩大支出，始终坚持兜紧兜实基层“三保”底线，加强监管防范风险，全面推动财政改革提升效能，有力保障疫情防控和经济社会发展。
（一）科学谋划统筹推进，扎实做好厚植财源建设
2022 年，受宏观经济下行压力加大、新冠肺炎疫情持续冲击、落实大规模增值税留抵退税政策等因素影响，我区税收收入大幅下降，可用财力大幅减少，而疫情防控等刚性支出需求增加，财政工作面临的困难前所未有。全区各级各部门不畏困难，迎难而上，全面实施税源培植、国有资源出让、规范涉案财物管理等“六大”财源建设工程，千方百计挖潜增收，有力确保了财政平稳运行。一是全力推动国有资源出让效率。深挖国有资源价值潜力，加大对国有资产（资源）开发利用，做好河砂出让收入工作，完成百瑞、山中的河砂开采权的出让，创收 966 万元。二是全力盘活国有资产资源。创新推进国家储备林项目建设，充分发挥区域优质森林资源优势，加大投入力度，全面推进防城区 6 万亩国家储备林基地建设项目，获得农发行贷款授信 7 亿元，贡献财政收入 6000 万元；积极推进土地整理，加强土地复垦，适度开发未利用土地的方针，2022 年我区耕地占补指标出让获得收入6000 万元，有效推动我区耕地占补平衡目标的实现。三是大力保障对疫情防控的财政支持。积极对接国开行推动疫情防控应急贷款融资工作，获贷款额度 1 亿元，有效缓解我区防疫资金压力。四是积极向上争取资金。2022 年我区争取上级转移支付资金共22.44 亿元，较 2021 年增长 17.12%；争取地方债券资金 3.76 亿元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解我区财力缺口和政府偿债压力。
（二）资金分配合理化，倾力民生福祉保障不放松
牢固树立“过紧日子”的要求，兜牢“三保”底线，坚持硬化预算约束，加强预算执行分析，合理统筹资金使用，减少临时性追加，严控低效无效支出。严格落实一般性支出压减 10%，“三公”经费、会议费培训费压减 5%的精神，优先保障“三保”支出等重点领域。持续加大民生领域资金投入力度，全年民生支出完成 24.65 亿元，占公共财政预算支出的比重达 86.15%。一是统筹保障疫情防控经费。严格落实上级下发的一系列财税政策，加大财政支出对疫情防控的支持力度，优先保障疫情防控经费需求，共计拨付 1.6 亿元用于疫情防控隔离点、疫苗临时接种点、医疗物资保障等疫情防控支出，为防城区人民生命安全铸造铜墙铁壁。二是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。防城区2022 年筹措各级财政衔接推进乡村振兴补助资金共 1.45 亿元，其中：中央资金 4641 万元，自治区资金 4260 万元，市本级资2982 万元，区本级资金 2620 万元，支付率 100%，资金的保障到位，有效推动乡村基础设施建设和产业发展。三是支持教育优先发展，加强教育经费投入使用管理。大力支持农村义务教育薄弱学校改造，全面落实义务教育惠民政策。2022 年投入教育支出6.32 亿元，其中：拨付资金 1834 万元用于采购教学设备及支付学校工程款、拨付 3659 万元用于保障学校的日常运转、拨付 82万元用于少数民族地区教育基础建设。严格落实国家资助政策，共发放 3334 万元用于学生营养餐补助、免学杂费补助、免保教费补助、家庭经济困难学生生活补助。四是医疗卫生短板加快补齐。不断提升医疗卫生保障建设。全年投入卫生健康支出 2.83亿元，加快推进扶隆镇、那良镇中心卫生院综合业务楼、区妇幼保健院医疗用房楼建设、区传染病医院（皮肤病医院）等项目建设，进一步提升我区卫生健康服务效能，提高应对突发公共卫生事件和重大疾病防控能力，保障居民能更好的享受基本卫生健康服务。五是大力推进惠民惠农财政补贴政策。2022 年 11 月 3 日我区正式上线惠民惠农财政补贴资金“一卡通”系统，2022 年共发放惠民惠农财政补贴资金 23 项，已发放 27667 人，发放总金额 1403 万元。
（三）加大财政政策扶持，多措并举助企纾困解难
一是加强留抵退税、减税降费力度。实施大规模留抵退税是稳住宏观经济大盘的关键性举措，我区积极落实国家退税政策，努力克服财政困难，全力筹措退税资金，将退税红利及时、足额给到企业，为企业“雪中送炭”，改善企业现金流，增强市场信心与活力。2022 年全区累计办理增值税留抵退税 1.97 亿元，制造业中小微企业缓税 0.22 亿元，有效缓解我区企业经营压力。二是大力支持企业复工复产和发展生产经营。2022 年下达支持企业的各类财政资金 1035 万元，其中工业企业 528 万元，贸易企业 377 万元，招商类企业 130 万元，助力企业做大做强。三是充分发挥金融服务市场作用。以“桂惠贷”政策为抓手，切实降低防城区中小微企业融资成本，解决中小企业融资难、融资贵、经营资金紧缺问题。2022 年我区累计投放“桂惠贷”892 笔，放款金额 15.33 亿元，惠及市场主体 890 户，大力扶持初创企业和小微企业发展。四是着力提高政府债券资金效益。紧紧围绕全区重大战略规划，加大政府专项债券项目储备力度，2022 年我区获得专项债券 1.5 亿元，共申报专项债券项目 21 个，项目总投资 81.86 亿元，专项债券需求 24.68 亿元。2023 年我区谋划储备地方政府专项债券项目 17 个，项目总投资 46.28 亿元，专项债券资金需求为 25.73 亿元，涉及医学、教育、口岸、产业园等领域。五是加强国有资产管理水平，加速国企改革步伐。全面推动做好 2022 年服务业小微企业和个体工商户承租国有房屋减免房租工作”政策落实到位，全区共减免户数 1275 户共 407 万元，切实帮助我区服务业领域、困难行业恢复发展提供帮助。同时，推动国有资产资源优化配置，整合各类政府资源，积极盘活国有资产，推动资产良性循环利用。到目前为止，我区两大融资平台公司资产总额 80.48 亿元，负债总额 45.99 亿元，总资产负债率57.14%，净资产总额 34.49 亿元。
（四）坚持聚焦重点支出，有效防范重点领域风险
一是防范化解基层“三保”风险。全面压紧压实“三保”保障责任，严格编制基层“三保”预算，牢固树立基层“三保”支出保障是防城区财政工作第一要务的思想，坚持“三保”支出的优先地位，全力兜牢“三保”底线。2022 年全区“三保”执行数 19.15 亿元，占一般公共预算支出的 67%。目前未出现有风险预警。二是有效化解财政风险。按时偿还政府债务本息 2.55 亿元，其中：利用预算资金偿还债务本息 0.84 亿元、通过再融资债券偿还债务本金 1.71 亿元，没有出现违约或不偿还到期债务本息的现象，风险总体可控。消化暂付性款项 2800 万元，财政暂付性款项规模得到有效控制。
（五）突破财政改革思维，稳步提升财政管理效能
一是持续加强预决算管理工作。严格预算编制，加强财政预决算编制、执行、公开、监管等工作。打造阳光财政、透明财政，强化推进财政预决算公开，坚持做好预算绩效管理评价。严格统一部门预决算公开时间、内容、格式和公开平台。二是奋力提升预算绩效管理水平。努力提升了全面实施预算绩效管理水平，阶段性完善了包含事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效目标评价和评价结果运用的全过程预算绩效管理链条。三是注重数字建设，推动政府采购工作提质增效。通过开通“政采云”电子卖场网上超市和“政采云”政府采购计划备案、电子卖场等系统，优化采购流程、多渠道帮助企业解决困难，有效提高采购单位及各类企业采购工作效率，助力营商环境优化，服务民营中小微企业发展。2022 年我区完成政府采购项目工作 586 项，采购计划金额 3.57 亿元，实际采购金额 3.53 亿元，节约财政资金445 万元，节约率 1.25%。四是强化财评效能，切实履行结算审核职能。以服务经济建设为重点，实现财政性资金使用效益最大化，为政府节约了大量的财政资金。2022 年政府投资评审中心完成项目预算、控制价审核 46 个,送审金额达 3.89 亿元，审定金额 3.58 亿元，合理审减造价 3041 万元，平均核减 7.8%；结算审核审结项目 17 个，送审金额合计 2.7 亿元，审定金额为 2.6亿元，共审减 1012 万元，综合核减率为 3.75%。
各位代表，2022 年全区财政水平稳步提升，有赖于区委区政府的坚强领导，得益于区人大、政协的关心指导，以及全区各部门相互扶持共同努力。同时，我们也清醒地认识到当前财政形势面临疫情复苏后的财源建设动力不足，刚性支出压力日益增大，财政收支矛盾仍旧突出，历史遗留问题积重和债务风险化解压力沉重等诸多问题和挑战。对此，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施逐步解决。
三、2023 年全区财政预算草案
为贯彻落实中央、自治区、设区市以及区本级经济工作会议和中央及自治区财政工作会议精神，根据区委的决策部署，结合我区经济发展态势，制定防城区 2023 年预算安排总体指导思想：坚定不移地以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神以及习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神，贯彻执行自治区第十二次党代会、市第七次党代会、区第七次党代会部署要求，紧扣“36253”总体发展思路，坚持稳字当头，稳中求进工作总基调，坚持创新驱动发展，推动经济高质量发展，更好地统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，落实更为积极有效的财政政策，加力提质增效，抓住全面、精准、可持续的发展重点。不折不扣地落实减税降费政策，强化财政资源统筹力度；持续优化财政支出结构，着力重点支出保障；始终坚持政府“过紧日子”的思想，兜紧兜牢基层“三保”底线；加强财政监管，扎实抓好财政风险防控；深化财政体制改革，推动我区财政经济事业更上一层楼。
（一）2023 年一般公共预算安排情况
1.全区收入预算安排情况。全区一般公共预算总收入安排26.86 亿元。其中：一般公共预算收入 8.23 亿元，上级补助收入 17.24 亿元，上年结余 3141 万元，调入资金 1 亿元，动用预算稳定调节基金 749 万元。全区一般公共预算收入安排 8.23 亿元，比 2022 年执行数增长 70.81%（下同）。其中：税收收入安排 3.49 亿元，同比增长 66.43%，具体为增值税收入 1.41 亿元，同比增长 163.67%；企业所得税收入 3300 万元，同比增长 74.23%；个人所得税收入 1125 万元，同比增长 21.62%；资源税收入 800 万元，同比增长 34.23%；城市维护建设税收入2700 万元，同比增长 29.37%；房产税收入 2600 万元，同比增长20.87%；印花税收入 1300 万元，同比增长 16.07%；城镇土地使用税收入 1000 万元，同比增长 19.62%；土地增值税收入 2000万元，同比增长 20.19%；车船税收入 1800 万元，同比增长 10.9%；耕地占用税收入 650 万元，同比下降 1.21%；契税收入 3500 万元，同比增长 70.82%。非税收入安排 4.74 亿元，同比增长 74.18%，具体为专项收入 3100 万元，同比下降 23.72%；行政事业性收费收入 1087 万元，同比增长 15.64%；罚没收入 1684 万元，同比下降 71.33%；国有资源（资产）有偿使用收入 4.16 亿元，同比增长 154.11%。
2.全区支出预算安排情况。全区一般公共预算总支出安排26.86 亿元，收支平衡。其中：一般公共预算支出安排 26.5 亿元，上解支出 3200 万元、一般债务还本支出 425 万元。全区一般公共预算支出 26.5 亿元，比 2022 年年初预算数增长 11.08%（下同）。其中：一般公共服务支出 2.36 亿元，同比增长 23.61%；国防支出2704 万元，同比增长 125.52%；公共安全支出 3903 万元，同比下降 25.36%；教育支出 6.62 亿元，同比增长 23.67%；科学技术支出 2707 万元，同比增长1704.67%；文化旅游体育与传媒支出1590 万元，同比下降 11.67%；社会保障和就业支出 6.56 亿元，同比增长 7.92%；卫生健康支出 1.92 亿元，同比下降 1.05%；节能环保支出 1445 万元，同比增长 6.17%；城乡社区支出 1.08 亿元，同比下降 3.25%；农林水支出 3.79 亿元，同比下降 0.35%；交通运输支出 3491 万元，同比下降 5.55%；资源勘探工业信息等支出 1255 万元，同比增长 286.15%；商业服务业等支出 891万元，同比下降 39.8%；自然资源海洋气象等支出 2644 万元，同比下降 13.17%；住房保障支出 1.05 亿元，同比增长 64.64%；粮油物资储备支出 267 万元，同比下降 17.59%；灾害防治及应急管理支出 2369 万元，同比增长 2.51%；债务付息支出 3670 万元，同比增长0.88%；债务发行费用支出20万元，同比增长33.33%；其他支出 1500 万元，同比下降 50.59%。
3.预备费安排情况。全区一般公共预算安排预备费 2700 万元，用于预算执行中因突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。
（二）2023 年政府性基金预算安排情况
1.全区政府性基金预算总收入安排 5.95 亿元，其中：政府性基金预算收入 5678 万元，比 2022 年执行数增长 7.6%；上级补助收入 3.11 亿元；上年结余收入 7772 万元；债务转贷收入1.5 亿元。全区政府性基金预算总支出安排 5.95 亿元，收支平衡。其中：政府性基金预算支出 4.94 亿元，比 2022 年年初预算数增长11.26%；调出资金 1 亿元，债务还本支出 68 万元。
（三）2023 年国有资本经营预算安排情况
我区从 2020 年起编制国有资本经营预算，每年国有资本经营收入基本保持 9 万元上级补助收入，没有本级收入。预计 2023年防城区国有资本经营预算收入依旧为零收入。根据国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5 号）“经本级人大或其常委会批准，国有资本规模较小或国有企业数量较少的市县可以不编制本级国有资本经营预算”的规定，我区不单独编制国有资本经营预算。
（四）2023 年社会保险基金预算安排情况
全区社会保险基金收入 3.99 亿元，支出 3.65 亿元，当年收支结余 3455 万元，年末累计结余 2.6 亿元。社会保险基金收入中，机关事业单位基本养老保险基金收入2.8 亿元，城乡居民基本养老保险基金收入 1.19 亿元。社会保险基金支出中，机关事业单位基本养老保险基金支出2.79 亿元，城乡居民基本养老保险基金支出 8531 万元。社会保险基金累计结余中，机关事业单位基本养老保险基金累计结余 2093 万元；城乡居民基本养老保险基金累计结余 2.39亿元。
（五）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准 2023 年本级预算草案前，根据新预算法的规定，加快安排 2022 年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门基本支出、项目支出。在此期间，本级财政安排支出 4.77 亿元，其中：一般公共预算支出 4.27 亿元，政府性基金预算支出 1988 万元和社会保险基金预算支出 3020 万元。
四、2023 年主要财政工作任务
2023 年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是落实“五个更大”重要要求、建设新时代壮美广西的起步之年，也是防城港建市三十周年的喜庆之年。当前我国经济社会发展处于疫情及外部冲击下的恢复阶段，随着疫情防控措施优化，国内环境整体向好，经济较快复苏可期，防城区将顺势而上，敢为人先，贯彻落实稳中求进的工作总基调，坚定信心，做到“开年就决战，开局即加速”，以突飞猛进之势，打好打赢经济增长主动仗。
（一）在财源建设上聚焦发力
一是着力培植财源。在不折不扣落实上级各项减税降费政策的前提下，进一步完善政策措施，做好企业服务工作，助推华之冠、东旭、榕鼎二期等企业的项目开工建设，加快打造临港绿色大工业上下游配套产业，夯实财源基础，创新税源价值，壮大财政经济体量，为防城区经济向好发展奠基。二是强化资源统筹盘活，丰富非税收入途径。加大国有资源开发利用，深挖河砂出让收入潜力；加力推进国有土地出让，推进征拆资金精准投入，实现盘活土地、征拆、报批、招拍挂有效衔接；加快推动国有资产清理、整合、划转、拍卖工作，全力盘活长期沉淀的资产；规范涉案财物管理，支持各执收单位规范执法、强化管理、依法依规做好罚没工作。三是积极争取上级支持。主动对接上级政策，争取更多中央、省、市各类资金与基金支持，持续加强政府专项债券项目谋划，完善项目论证与包装，争取更多的债券额度支持我区重点项目建设和经济发展，提高占比率、通过率、中签率、执行率，持续形成实物工作量和投资拉动力。
（二）在支出保障上聚焦发力
一是严把财政支出关口。进一步硬化预算约束，坚持“无预算不支出”、“有预算不突破”的原则，坚持厉行节约、勤俭办事，落实落细政府过紧日子要求，严控低效无效支出,严控一般性支出工作，严格落实“三公”经费财政拨款预算“只减不增”要求，把压减出来的经费用于基层民生保障支出。二是优化财政支出结构，下大力气兜牢民生底线。全力保障“三保”支出，确保不留硬缺口。集中财力确保重点项目和民生支出。集中财力支持做好教育、社保、医疗卫生、“乡村振兴”等普惠性、基础性、兜底性民生建设。三是加大盘活财政存量资金力度。把可不安排的支出省下来。从严控制财政资金拨付，不得无预算超预算拨款，对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，一律不拨付资金。四是全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益。强化“花钱必问效，无效必问责”的预算安排绩效理念，建立健全新增重大项目事前绩效评估机制，优先保障预期绩效较高的项目。加快建立完善重大政策、项目绩效跟踪机制，依托预算管理一体化系统，对所有项目支出的预算执行情况和绩效目标实现程度实施“双监控”。
（三）在风险防范上聚焦发力
一是兜牢基层“三保”底线。完善“三保”预算管理机制，预算编制优先安排，在源头兜稳“三保”基础，库款拨付优先保障，在过程兜实“三保”资金，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，坚决防范“三保”风险。同时按时向上级财政部门汇报本地区地方财政运行监测情况，持续落实“一县一策”，创新解决思路，有的放矢地拔掉影响防城区发展“心头刺”，争取早日退出“橙色”风险地区关注名单。二是加强政府债务管理。落实各项政府债务管理政策要求，做好新增债券资金需求申报、资金拨付、还本付息等全流程监管。严格在政府债务限额内举借政府债务，合理控制政府债务规模，谨慎新增政府债务和支出责任，积极化解存量隐性债务，避免化债不实或虚假化债等问题。三是化解财政暂付款风险。根据我区财力情况，制定财政暂付性款项消化方案，明确年度消化任务、消化方式及资金来源等，原则上在 2030 年底前消化完毕。清查财政借垫款，对可追收的借款，限期收回。对无法再收回的呆账和坏账，按照有关程序审批后予以核销。四是扎实推进历史遗留问题攻坚。压实责任、实事求是、敢于担当，持续推动历史遗留账款清理工作。健全部门和单位长效管理机制，避免产生新的历史遗留问题。
（四）在深化改革上聚焦发力
一是深化预算管理制度改革。继续强化预算编制和执行管理，完善政府预算体制和预算控制方式，严格落实预决算公开，提高预决算管理水平，严控预算追加，增强预算执行的刚性约束。二是强化预算绩效管理应用。全面实施预算绩效管理，建立健全绩效评价工作机制，完善绩效评价结果运用，不断提升财政资金使用绩效加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金。三是夯实财政信息化建设基础。不断提升预算管理一体化系统、直达资金监控系统平台等财政系统的建设工作，以信息化推进预算管理现代化，实现预算管理全流程动态监管。四是持续深化政府采购改革。贯彻落实中央、自治区关于深化政府采购制度改革方案要求，不断强化采购人主体责任。做好小额采购项目和公开招标数额以上项目采购计划，落实政府采购促进中小企业发展管理办法。优化“政采云”平台建设，不断推进阳光采购。
各位代表！新的一年我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委区政府的正确领导下，自觉接受区人大及政协的监督和指导，以更坚定的信念、更开阔的思路、更昂扬的斗志、更得力的措施，踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，全面贯彻新发展理念，扎实推动经济社会高质量发展，以优异成绩献礼防城港市建市 30 周年，防城区建区30周年！
