（广西壮族自治区）关于防城港市防城区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于防城港市防城区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月18日在防城港市防城区第六届人民代表大会第六次会议上
防城港市防城区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请区六届人大六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、关于2020年全区预算执行情况
过去的一年，在区委区政府的正确领导下，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实新发展理念，科学统筹疫情防控和经济社会发展，积极落实各项财政政策，着力做好生财、聚财、用财各项工作，全力保障经济发展和社会稳定，预算执行情况平稳向好。
（一）2020年一般公共预算执行情况
全区财政总收入299208万元，财政总支出290871万元，收入和支出相抵，年终滚存结余8337万元，全部是专款结余。
全区财政总收入的构成为:1.公共财政预算收入50556万元，完成调整预算的108.42%，同比增长18.47%；2.上级补助收入215997万元，其中：返还性收入8883万元，一般性转移支付收入164592万元，专项转移支付收入42522万元；3.2019年结转到2020年继续使用的各项专款结余收入5132万元；4.中央代理发行地方政府债券收入19900万元；5.调入资金5000万元；6.动用预算稳定调节基金2623万元。
2020年全区组织财政收入完成88856万元，完成年初任务82500万元的107.70%，增长14.24%。其中：一般公共财政预算收入50556万元，上划中央收入28649万元，上划自治区收入9651万元。
2020年财政总支出中，公共财政预算支出262064万元，上解上级支出2716万元，一般债务还本支出22163万元，安排预算稳定调节基金3928万元。
在全区公共财政预算收入中：
1.税收收入完成35194万元，增长4.35%，其中：增值税11061万元，下降5.08%；企业所得税3783万元，增长65.7%；个人所得税890万元，增长12.94%；资源税925万元，增长19.66%；城市维护建设税2341万元，增长2.54%；房产税950万元，增长3.49%；印花税980万元，增长87.38%；城镇土地使用税579万元，下降69.94%；土地增值税2650万元,增长0.42%；车船税1274万元，增长11.95%；耕地占用税5932万元，下降9.37%；契税3836万元，增长70.11%。
2.非税收入完成15362万元，增长71.74%，其中：专项收入2523万元，下降36.99%；行政事业性收费收入690万元，下降38.88%；罚没收入1554万元，增长15.28%；国有资源（资产）有偿使用收入9712万元，增长4.94倍；政府住房基金收入91万元，下降48.3%；其他收入792万元，增长21.47%。
2020年全区公共财政预算支出262064万元，完成年度预算（以下称完成预算）的96.92%，同比增长9.57%，其中：一般公共服务23608万元，完成预算的100%，增长3.25%；国防901万元，完成预算的100%，增长117.11%；公共安全7147万元，完成预算的100%，增长1.16%；教育58447万元，完成预算的100%，增长19.71%；科学技术215万元，完成预算的100%，下降18.56%；文化体育与传媒2327万元，完成预算的100%，增长58.08%；社会保障和就业62924万元，完成预算的100%，下降0.18%；医疗卫生13058万元，完成预算的100%，下降4.4%；节能环保1727 万元，完成预算的100%，下降31.74%；城乡社区事务9433万元，完成预算的72.11 %，下降56.29%；农林水事务40983万元，完成预算的100%，增长64.95%；交通运输9522万元，完成预算的95.24%，增长78.01%；资源勘探电力信息等事务1587万元，完成预算的100%，增长7.22倍；商业服务业等事务284万元，完成预算的100%，增长26.79%；金融支出306万元，完成预算的100%，增长2.06倍；自然资源海洋气象等支出2669万元，完成预算的72.74%，增长19.31%；住房保障支出10695万元，完成预算的100%，增长18.16%；粮油物资管理事务879万元，完成预算的85.42%，增长7.06%；灾害防治及应急管理支出1892万元，完成预算的80.54%，增长87.7%；其他支出9851万元，完成预算的78.51%，下降2.45%；债务付息支出3587万元，完成预算的100%，增长21.06%。
（二）政府性基金收支情况。
2020年,全区政府性基金预算总收入132001万元，基金预算总支出120895万元。收支相抵后，年终滚存结余11106万元。
2020年全区政府性基金总收入132001万元中,政府性基金预算收入364万元，上级补助收入58898万元，地方政府专项债务转贷收入67400万元，上年结转收入5339万元。
全区政府性基金总支出120895万元中，文化旅游体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出1313万元，城乡社区事务支出40621万元，农林水事务支出169万元，其他支出58200万元，债务付息支出1655万元，债务发行费用支出83万元，抗疫特别国债安排的支出12283万元，债务还本支出1561万元，调出资金5000万元。
（三）2020年国有资本经营收支情况
全区国有资本经营收入9万元，是上级财政补助收入。当年没有支出，年终结余9万元。
（四）社会保险基金收支情况
2020年全区社会保险基金收入34433万元，支出30486万元，当年收支结余3947万元，年末累计结余14438万元。
社会保险基金收入中，机关事业单位基本养老保险基金收入23838万元，城乡居民基本养老保险基金收入10595万元。
社会保险基金支出中，机关事业单位基本养老保险基金支出23838万元，城乡居民基本养老保险基金支出6648万元。
社会保险基金累计结余中，城乡居民基本养老保险基金累计结余14438万元。
（五）政府债务情况
1.政府债务限额及债务情况
2020年底，上级核定我区政府债务限额20.18亿元，其中：一般债务9.89亿元，专项债务10.29亿元。实际政府债务余额19.73亿元，控制在债务限额内。
2.自治区转贷债券情况
2020年自治区转贷我区政府债券收入8.73亿元，其中：一般债券收入1.99亿元(其中：再融资债券1.99亿元），专项债券收入6.74亿元(其中：再融资债券1400万元，新增债券6.6亿元）。截止2020年末，自治区转贷政府债券余额19.64亿元。
二、2020年落实区人大预算决议及财政主要工作
2020年，各级政府及其财政部门坚决贯彻落实区委决策部署，认真执行区六届人大五次会议有关决议及审查意见及要求，深刻领会习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持稳中求进、进中求好、补齐短板的工作总基调，充分发挥财政职能，统筹推进疫情防控工作、扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全力保障基层“三保”不放松。在经济下行和新冠肺炎疫情的双重压力下，攻坚克难，注重“挖潜”，突出“盘活”，聚沙成塔，不断提升财政管理效能，主动化解财政收支矛盾，全力推进全区经济社会各项事业可持续发展。
（一）逆势而上拓财源，不断提升财政硬实力
强化沟通，积极争取上级补助。2020年，我区争取上级财政补助资金共20.71亿元（不含返还性收入），同比增长14.17%，其中：中央直达资金和抗疫特别国债资金7.5亿元，做到了“即收即下”，直接惠企利民，有力地帮助全区稳住经济基本盘，稳定经济社会发展。加强服务，扎实做好税源建设。全力抓服务促增收，做好重大项目的跟踪服务，配合引进航洋置业有限公司、峒投公司、海岛旅投等一批新产业落地，其中航洋置业税收达3319万元；及时解决企业困难，帮助企业加快复工复产，促使华润水泥、广西华业公司两家龙头企业税收总和达1.02亿元；强化正向引导激励，出台支持总部经济发展和科学发展企业贡献暂行办法，对税收收入达到500万元以上的企业进行奖励，鼓励企业做大做强。立足优势，深化非税收入管理。加大对国有资产（资源）的开发利用，特别是对河砂等出让收入应收尽收，实现增收8240万元。建立健全激励机制，自然资源、交通、公检法、林业、水利等非税执收单位，完成非税收入1.54亿元，增长71.74%。统筹调配，推进我区土地出让。主动对接企业，了解其用地需求，加大资金支持力度，推动土地尽快达到出让条件，2020年，我区土地出让收入5.05亿元，比上年度的0.23亿增加了4.82亿元，同比增长20.95倍，大幅提升了我区可用财力。
（二）精准聚焦齐发力，推动项目建设强发展
统筹推进重大项目建设。2020年兑付中央预算内投资60%，投入1.5亿元专项债支持边合区发展，投入1.6亿元支持扶贫创业园和堤路园安置项目，另外在峒中口岸投入超过5000万元，推动了我区一批重点项目建设。强力推进“三企入桂”。四套班子领导先后8次带队赴河南，河北等地开展专题招商活动，促成“三企入桂”项目签约25个，合同总投资达109.8亿元。全力支持乡村振兴。全区投入乡村振兴资金6076万元，重点保障我区农村人居环境整治项目完成，全力支持农村渔业发展，农村基础设施建设、教育提升工程等项目工作。同时，建立健全实施乡村振兴战略财政投入保障制度，加大公共财政向“三农”的倾斜力度，确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。加强与社会资本方联动。加强PPP项目的投资推进工作，防城区基础设施建设PPP项目总投资16.083亿元。主要建设包括污水处理厂、标准厂房基础道路建设等，目前已完成4200万的投资量，有力的缓解了我区财政支出压力。防城区教育基础设施提升工程（一期）PPP项目通过财政部审核入库，下一步将有力改善防城区办学环境。搭建政金企沟通交流平台。指导平台公司加强项目谋划，强化部门联动，减轻沟通成本，通过注资城投和农旅2家资本金9500万元，撬动平台公司获得授信10亿元，融资超过4亿元，加快峒中口岸、基础设施建设和边贸产品落地加工产业发展，为财政收入培植优质税源打下了坚实基础。
（三）强抓落实保重点，全面决胜“三大”攻坚战
打赢脱贫攻坚收官战。2020年防城区筹集财政扶贫资金收入1.71亿元，当年财政扶贫资金支出1.68亿元，支出进度为98.35%。重点投入基础设施建设支出和农村生产发展支出。完成剩余的4个贫困村摘帽，1021名贫困人口完成脱贫，危旧房改造率达到100%，饮水安全开工率达到100%，建档立卡人口参保率达到100%，如期完成我区脱贫攻坚任务。地方政府债务风险有效防控。2020年我区政府债务余额19.73亿元，其中政府债券19.64亿元，存量债务余额0.09亿元。政府性债务风险防控体系健全，财政风险控制情况良好，没有发生Ⅳ级风险事件或启动财政重整计划，财政收支没有发生赤字。扎实打好污染防治攻坚战。我区统筹污染防治资金709万元，用于投入各项水陆空排污整治工作。2020年我区主打蓝天保卫战。切实加强落实春季、冬季大气污染防治攻坚行动，有效应对污染天气。重点抓好烟花爆竹禁燃限放、城市扬尘、秸秆和垃圾露天焚烧、露天烧烤、机动车尾气监管及重点区域和重点路段、时段污染管控等面源污染治理，持续推进工业企业锅炉烟气治理。
（四）狠抓防疫不放松，全力保障为民兜牢底线
2020年财政支出用于民生支出21.35亿元，占一般公共预算支出的81.49%。狠抓疫情防治工作。当好疫情防控“压舱石”，充分发挥财政职能作用，做好财力物资保障，保障人民群众身体健康和生命安全，疫情防控经费投入3208万元。积极支持教育事业的发展建设。全区教育事业支出5.84亿元，占一般公共预算支出的22.28%，完成区第七小学新建，滩营中学改扩建任务，新增学位1680个，完善乡村教学点建设，大大提高普通教育办学质量，完善扶困助学体系，进一步巩固义务教育均衡发展成果。落实国家促进就业创业的各项政策。全区落实稳岗就业补贴171.94万元，交通补贴47.85万元，实现城镇新增就业2186人，城镇失业率1.48%。支持社会保障水平进一步提高。继续落实各项提标政策，退休人员养老金人均提高5%，低保标准按A、B、C三类分别提高16%和17%、14%，农村特困人员供养标准提高19%，城市特困人员供养标准提高14%，发放0-３公里边民生活补助16543万元，增长29.12%，各类人员保障水平不断提高。支持保障安居工程项目建设。2020年农村危房改造上级投入资金396.75万元。防城港市防城区14个棚户区改造项目授信额度总额16.55亿元。
（五）阳光管理促改革，力推财政迈入新台阶
优化预决算公开。加强财政预决算编制、执行、公开、监管等工作。打造阳光财政、透明财政，强化推进财政预决算公开，坚持做好预算绩效管理评价。严格统一部门预决算公开时间、内容、格式和公开平台。严格预算编制。牢固树立过“紧日子”的思想，一般性支出按不低于10%的比例压减，“三公”经费按3%的比例压减，全区累计压减一般性支出802万元。规范预算单位银行帐户管理。进一步规范银行账户管理，为财政国库管理制度改革创造基础条件。今年全区预算单位银行帐户全部上系统管理，便于掌握各单位的开户情况，做到心中有数，为强化资金流向管理打下了基础。财政投资评审监督逐步加强。优化绩效评价和财政监督结果运用。政府投资财政评审和政府采购持续扩面提效。2020年我区共完成项目评审384个，送审总额达5.32亿元，审定额4.88亿元，核减不合理造价4425万元，平均核减率8.32%；完成政府采购项目工作189项，采购计划金额3.61亿元，实际采购金额3.47亿元，节约财政资金1448万元，节约率4.01 %。大大提升了我区财政资金使用效益，确保实现全年财政支出执行进度目标。
各位代表，回顾2020年的工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还面临着一些不容忽视和亟待解决的问题：一是财政增收后劲不足，缺乏稳定财源支撑。我区无支柱产业支撑，缺乏大企业、大项目支撑，含税型、实体型的业态偏少，招商引资中税收大的项目贡献不多，新的收入亮点没有显现，财政收入形势不容乐观。二是可用财力续航能力较弱，刚性支出压力较大，财政收支严重失衡，资金筹措愈发艰难，支持发展资金捉襟见肘。三是政府债务步履维艰，偿还本息财政压力增大，影响预算执行进度。四是规范财政管理改革任务艰巨，资金监管水平和使用效益有待提升。这些问题事关全区经济和社会发展大局，我们将高度重视，采取有力的措施加以解决。
三、关于2021年全区财政预算草案
2021年是中国共产党建党100周年,是第一个“百年”奋斗目标之年，更是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年。全国上下蓄势而发，迸发“中国梦”的前进动力。防城区积极落实全国、自治区、全市经济工作会议和财政工作会议精神，以及区委的部署要求，制定2021年全区预算安排总的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记对广西及防城港工作的重要指示精神，积极响应2021年中央一号文件要求，认真落实中央、自治区和市决策部署，坚持稳中求进总基调，切实有效落实积极的财政政策；扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；持续支持减税降费政策实施，有效降低企业负担，全力打赢新冠疫情防控战；强化财政收入征管，优化财政支出结构；牢固树立过紧日子的思想，严格压减一般性支出，加大对重点领域支持力度；全面推进乡村振兴战略，做好农业农村现代化推进工作；全面实施预算绩效管理，强化地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。
（一）2021年一般公共预算安排情况
2021年全区财政总收入和总支出各安排226423万元，收支平衡。在财政总收入中，公共财政预算收入54640万元，上级补助收入144518万元，上年结余8337万元，调入资金15000万元，动用预算稳定调节基金3928万元。在财政总支出中，公共财政预算支出222788万元，上解上级支出2750万元。
2021年全区组织财政收入计划93500万元，增长5.23%，其中：公共财政预算收入54640万元，增长8.08%，上划中央收入29570万元，增长3.21 %，上划自治区收入9290万元，下降3.74%。
全区公共财政预算收入安排情况：
1.税收收入34720万元，比2020年实际完成数（下同）下降1.35%，其中：增值税13760万元，增长24.4 %；企业所得税3000万元，下降20.7%；个人所得税850万元，下降4.5%；资源税900万元,下降2.7%；城市维护建设税2500万元，增长6.8 %；房产税850万元，下降10.5%；印花税700万元，下降28.6 %；城镇土地使用税600万元，增长3.6%；土地增值税4300万元，增长62.3%；车船税1200万元，下降5.8%；耕地占用税3960万元，下降33.2%；契税2100万元，下降45.3%。
2.非税收入19920万元，增长29.67%，其中：专项收入2620万元，增长3.84%，行政事业性收费收入700万元，增长1.45%；罚没收入2000万元，增长28.7%，国有资源（资产）有偿使用收入14000万元，增长44.15%；政府住房基金收入无预算收入，下降100%；其他收入600万元，下降24.24%。
全区公共财政预算支出安排222788万元，比2020年年初预算（下同）增长1.36%，主要是工资性支出增加和提前下达的上级专项资金增加。具体安排情况是：一般公共服务支出18430万元，增长0.35%；国防772万元，增长5.46%；公共安全4049万元，下降1.48%；教育45863万元，增长14.73%；科学技术81万元，下降49.69%；文化旅游体育与传媒1814万元,增长10.74%；社会保障和就业64424万元，增长0.78%；医疗卫生16094万元，增长22.78 %；节能环保450万元，下降34.88%；城乡社区事务13630万元，下降16.54%；农林水事务32308万元，下降5.77 %；交通运输1831万元,下降19.16%；资源勘探电力信息等事务975万元, 增长335.27%；商品与服务支出200万元，增长85.19 %；自然资源海洋气象等事务3047万元，增长23.46%；住房保障支出5783万元，下降25.49%；粮油物资管理事务677万元，增长31.71%；灾害防治及应急管理支出1921万元,增长40.53%；预备费2200万元,下降8.33 %；债务付息支出3518万元，下降7.42 %；债务发行费用支出25万元,增长25;其他支出4696万元，下降14.99%。
（二）2021年政府性基金预算安排情况。
全区政府性基金收入和支出各安排53396万元，收支平衡。基金收入中，国有土地使用权出让收入40000万元，上级补助收入2290万元,上年结转收入11106万元。
基金支出中，文化体育与传媒支出149万元，社会保障和就业支出5575万元，城乡社区支出27709万元，农林水支出577万元，其他支出1640万元，债券付息支出2530万元，债务发行费用支出25万元，调出资金15000万元，还本支出192万元。
（三）2021年国有资本经营预算安排。
2021年我区国有资本经营预算收入9万元，其中上年结余9万元。安排预算支出9万元，当年收支平衡。
（四）2021年社会保险基金预算安排。
全区社会保险基金收入34146万元，支出32688万元，当年收支结余1458万元，年末累计结余15896万元。
社会保险基金收入中，机关事业单位基本养老保险基金收入25162万元，城乡居民基本养老保险基金收入8984万元。
社会保险基金支出中，机关事业单位基本养老保险基金支出25162万元，城乡居民基本养老保险基金支出7526万元。
社会保险基金累计结合中，城乡居民基本养老保险基金累计结余15896万元。
（五）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2021年本级预算草案前，根据新预算法的规定，加快安排上年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门基本支出、项目支出。在此期间，本级财政安排支出56922万元，其中：一般公共预算支出48998万元，政府性基金预算支出1914万元和社会保险基金预算支出6010万元。
四、2021年主要财政工作任务
2021年我区宏观经济形势依然复杂严峻，受经济下行压力持续加大等因素影响，我区财政收入增长动力不足，更大规模减税降费政策带来的减收效应持续释放；新冠肺炎疫情对经济的发展持续影响。与此同时，各领域财政支出增长刚性较强，特别是深化供给侧结构性改革、基础设施领域补短板、全面推行乡村振兴战略、全面打赢新冠肺炎疫情防控阻击战、偿还到期债务等领域资金需求较大，财政收支矛盾异常突出。为完成今年财政收支的预期目标，我们将积极应对以上各项挑战，全力抢抓发展机遇，重点做好以下几个方面的工作：
（一）抓好税收征管服务，大力组织非税收入
一是制定激励本土企业依法缴税扶持政策。服务华业、诚鑫、丰华、农垦防糖、华润水泥等本土企业，拓展财源，同时抓好常规税收的征管，确保应收尽收。二是做好重大项目的跟踪服务。重点跟踪辖区内的在建、续建重大项目，如防东高铁、峒中口岸、航洋文旅、企茅一级路、国门大道、防钦高速改扩建等项目，强化服务和征管。三是清理房产和土地二次和多次交易税收。四是清理历年欠税。清理催缴恒富商业中心、大垌水库、白石牙水库、市三中、区四小等棚改项目的历年欠税。五是抓好耕地占用税的征缴。对中心区、江山半岛、峒中口岸及其他项目用地开展清理核查工作。六是加强对河道采砂的管理，依法组织打击非法采砂活动，科学合理规划河砂出让，加快采砂权的招投标。充分调动非税执收单位工作积极性，大力开展依法打击非法传销、扫黑除恶等工作，营造健康有序的营商环境。
（二）突出提质增效，强化重点保障支撑
一是严格保障重点支出需求。严格落实财政支出，重点保障 “三保”支出，特别是要“保工资”发放；做好财政专项资金支出安排，努力提高专项资金支出率；继续巩固扶贫成果，支持乡村振兴；二是强化预算执行。确保做到“有预算不超支，无预算不开支”，严格控制预算追加。三是坚持政府过紧日子思想，继续压缩“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出。非刚性、非重点项目支出应压尽压，重点支出按照从严从紧、能省则省的原则安排。四是要统筹安排资金支出。加强库款分析研判，有序规范组织资金调度；按照特事特办、急事急办的原则，开通中央直达资金支付绿色通道；筹集资金分期分批解决拖欠职工社会保障缴费及其他福利问题。
（三）统筹各级财政资金，化解财政资金难题
强化部门联动，吃准上级政策，针对上级支持的建设方向和建设内容，扎实谋划包装，做好项目前期工作，储备优质可落地项目，积极向上沟通，申报中央预算内投资项目、专项债券项目，争取更多上级支持。积极推进PPP融资模式创新产品来为我区项目建设提供更多的资金保障。主动与上级财政部门沟通，争取更多资金调度，逐步解决财政资金紧缺问题。
（四）刺激财政活力，深化财政体制改革
一是抓好平台公司转型，优化国有资产布局，提高国有资产运营效益，增强国有资产收益，促使平台公司撬动更多资金，推进我区各项事业发展。二是抓紧推进预算绩效管理，试点引入第三方中介机构评价，实行预算部门自评、财政部门重点评价和第三方评价相结合；力争将实施范围逐步覆盖所有财政资金、所有行业主管部门，持续改进预算绩效管理方法，不断完善评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。三是加强财政监管，强化预算执行动态监控，完善财政扶贫资金、国库集中支付资金、预算单位实有资金等各类资金监控机制；深入推进行政事业单位内部控制建设，完善权力运行配置和运行制约机制；加强对中央和自治区重大决策部署、群众关注的民生热点以及财政管理重点领域的监督检查力度。
各位代表，2021年全区财政蓝图已绘就，使命在召唤，奋进正当时。让我们在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，不忘初心，牢记使命，勇于担当，积极作为，推动防城区经济再创新佳绩，社会事业再创新辉煌，民生福祉再上新台阶。以优异的成绩庆祝建党100周年，为更好建设新时代新防城而努力奋斗！
