（广西壮族自治区）关于钦州市灵山县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于灵山县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月16日县第十八届人民代表大会第三次会议上
灵山县财政局 刘凯
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2022年财政预算执行情况和2023年预算草案报告如下，请审议：
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平经济思想，认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，坚决贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳字当头、稳中求进，积极的财政政策进一步提升效能，有力推动全县经济社会高质量发展。
（一） 一般公共预算执行情况
1.收支平衡情况
全县一般公共预算总收入680,282万元。其中：一般公共预算收入105,823万元（还原口径110,322万元），增长2.91%（还原口径增长7.28%）；上级补助收入502,518万元；上年结余收入1,729万元；调入资金21,427万元（政府性基金调入）；债务转贷收入48,785万元。
全县一般公共预算总支出671,762万元。其中：一般公共预算支出632,216万元，增长6.01%；上解支出8,944万元；一般债务还本支出30,602万元。
收支相抵，年终结余8,520万元，全部为净结余。
2.预备费执行情况
全县年初预算安排预备费7,000万元，动用预备费4,952万元（支出均已反映在相关科目中），尚未动用的2,048万元全部用于平衡预算。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算总收入145,652万元。其中：当年政府性基金预算收入60,420万元，增长16.63%；上级补助收入13,351万元；债券转贷收入31,000万元；上年结余收入40,881万元。
全县政府性基金预算总支出109,330万元。其中：当年政府性基金预算支出87,903万元，增长88.4%；调出资金21,427万元。
收支相抵，年终结余36,322万元，其中：本级专项结余7,600万元，上级专项结余28,722万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算总收入161,964万元。其中：当年社会保险基金收入93,110万元，增长6.63%；上年结余收入68,855万元。
全县社会保险基金预算总支出81,200万元，其中：当年社会保险基金支出81,200万元，增长2.66%。
收支相抵，年终结余80,764万元，主要是城乡居民基本养老保险基金以及机关事业单位基本养老保险基金年终结余。
（四）政府债务情况
1.政府债务限额
截至2022年底，上级下达我县政府债务限额321,285万元，其中：一般债务169,985万元，专项债务151,300万元。
2.政府债务余额
截至2022年底，全县政府债务余额317,499万元，其中：一般债务166,199万元，专项债务151,300万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
3.转贷政府债券情况
2022年初全县政府债券余额267,944万元；当年自治区财政转贷我县政府债券79,785万元；当年政府债券还本30,600万元；2022年底全县政府债券余额317,129万元。
（五）预算调整情况
由于受新冠肺炎疫情、政策性因素以及一些不可预见因素的影响，在2022年财政预算调整中，经十八届人大常委会第七次会议批准，一般公共预算支出预算调整为739,209万元，调增78,297万元。政府性基金预算收入预算调整为219,098万元，调减20,000万元，政府性基金预算支出预算调整为160,979万元，调增31,000万元。
各位代表，现在报告的2022年预算执行数均是预计完成数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。
（六）落实人大预算决议情况
1.加强财政收支管理，保障财政平稳运行
一是收入总量持续稳定增长。努力培植财源，强化财税部门联动，坚持定期分析与科学调度，狠抓收入征管，2022年组织一般公共预算收入105,823万元（还原口径110,322万元），增长2.91%（还原口径增长7.28%）。二是财政支出强度得到有效保证。全县一般公共预算支出632,216万元，增长6.01%，其中教育、社保、卫生、环保、农林水等十三项民生支出532,196万元，占一般公共预算支出的84.2%，超过自治区十三项民生支出占一般公共预算支出80%的要求。
2.加大财政资金投入，民生保障更加有力
坚决贯彻落实党政机关过紧日子的要求，坚持以人民为中心，坚持量力而行和统筹兼顾，加大民生投入，切实保障群众切身利益。
一是落实疫情防控资金，保障人民群众健康安全。根据新冠肺炎疫情防控工作需要，积极筹集资金，落实经费保障，确保核酸检测、防疫物资保障等疫情防控工作实施到位，保障人民群众健康安全。一共筹集资金22,044万元，其中医院建设和医疗设备购置支出1,055万元，防疫生活物资采购支出3,513万元，核酸检测支出6,968万元，本土病例相关隔离点建设及运行费用1,563万元，疫情防控人员工作补助151万元，外援人员食宿，指挥部、网格等膳食，办公用品，办公设备等其他支出8,794万元。
二是优先教育支出，促进教育事业发展。全年教育支出23.3亿元，同比增17.82%。优先保障教师工资福利外，积极筹集资金，改善农村学校办学条件及教师周转宿舍，建设县新星小学长岗岭校区和灵山县实验小学城东校区，结束县城12年无新建公办小学的历史。
三是坚持人民至上，着力保障改善民生。全县社会保障及卫生健康累计支出76,581万元，有力地促进社会保障事业的发展。其中保障低保对象、特困人员、重度残疾人和困难残疾人、孤儿、无人抚养儿童等困难群众救助补助支出33,468万元。
四是聚焦“三农”工作，助力推进乡村振兴。坚持农业农村优先发展总方针，筹集财政衔接推进乡村振兴补助资金23,777万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果、衔接推进乡村振兴。加快补齐“三农”领域突出短板，着力改善农村路、水、电、网等基础设施，提高城乡基本公共服务均等化水平。发放各项惠农补贴资金10,616万元，用于发放耕地地力保护补贴、农机补贴、种粮补贴、稻谷生产补贴等。
五是积极支持企业发展，谱写企业发展新篇章。大力支持工业园区建设，全年新增减税降费及退税缓税缓费共3.3亿元，有效减轻企业负担，激发市场主体活力。天山电子股份有限公司于2022年11月在深圳证券交易所成功挂牌上市，成为迄今为止钦州市首家本土上市企业，实现零的突破，也是2022年广西唯一的上市企业。
3.积极推进财政改革，成效进一步突显
围绕加快建立现代财政体制目标要求，深化财政金融协同联动，稳步推进财政体制改革，强化预算管理，推动金融创新发展，为经济社会高质量发展注入财政动力。
一是深化预算管理一体化改革。2022年在上级有关部门的指导下，率先在全区实现通过预算管理一体化系统编制2022年预算，成绩突出，获得自治区财政厅通报表扬。预算管理一体化实现了预算编制、执行、监控、管理全流程，资金使用精准、安全、快捷，实现财政云支付“无纸化”。
二是全面实施零基预算改革。我县的零基预算改革顺利推进， 2022年对标零基预算编制预算，2023年全面推开零基预算，提高财政资金配置效率和使用效益，把有限的财政资金管好用好。今年部门预算项目和公共专项预算共节约资金1.8亿元，取得了比较明显的效果。
三是深化国有企业改革。制定出台一系列国有资产经营管理制度，为国企改革提供了制度依据。同时加快国有企业市场化转型，增强企业市场竞争力，成功将县城建集团打造成为我县第一家“百亿国企”，并获得AA级主体市场评级。
四是创新开展“一卡通”统发工作。实现了“基层管采集、部门管审核、财政管资金、银行管发放”财政补贴全流程线上办理。从9月起全面铺开通过“一卡通”管理系统发放惠民惠农补贴项目38个，资金1.3亿元，惠及群众32万人次。
4.坚决守住风险底线，确保财政稳健运行
坚持统筹发展和安全，坚持系统和底线思维，高度关注财政风险防范化解，守住不发生系统性风险的底线，推动政策落实落地和资金规范安全高效使用。
一是优先安排支出顺序，兜牢“三保”底线。积极筹措资金，有效保障“三保”支出需求，确保按时发放在职、离退休人员工资，及时兑现低保、五保等优抚人员补助，保障基本民生支出需求，维持机关事业单位运转，牢牢兜住基层“三保”底线。
二是加强债务管理，守住系统性风险底线。积极筹集资金按时偿还到期政府债务本息7.8亿元，确保法定限额内政府债务不出风险。同时积极向自治区争取新增债券额度，获得自治区转贷政府新增债券资金4.9亿元，有力支持保障性安居工程、社会事业、水利工程、公共医疗卫生能力提升、义务教育薄弱环节改善与能力提升、产业园区建设等事关群众切身利益以及投资拉动作用明显的重点项目。
三是强化监管结合，确保财政健康可持续发展。紧紧围绕财政中心工作深入开展财政监督检查，巩固和完善国库集中支付制度体系，加强日常预算执行动态监控，确保资金安全规范运行。加强预算绩效评价工作，全县80个一级预算单位完成160个项目的预算绩效自评工作，其中抽取的11个重点项目达到了较好的等次。加大财政票据监管力度，全县73家用票单位上线办理财政电子票据业务，财政电子票据管理改革继续走在全市前列。强化政府采购监督管理，持续用好“政采云”平台，规范采购行为。把严财政投资评审关，提升财政资金效能，全县共完成各类评审项目474个，评审总金额24亿元，审定金额22.6亿元，共审减资金1.4亿元，审减率为5.9%，超过了全区审减率平均水平。
总体来看，2022年全县财政运行平稳，各项财政改革取得新的进展，但预算执行中也面临财政持续增收后劲不足，“三保”压力依然很大等突出矛盾和问题，针对这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中采取积极有效的措施，努力加以解决。
二、2023年预算草案
（一）预算编制的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动经济社会发展。全面贯彻党的二十大精神，认真落实中央、自治区和市委市政府的重大决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，预算安排突出重点，坚决兜住“三保”底线，支持中央、自治区和市确定的重点领域支出和重大项目建设。坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出。强化运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，落实部门和单位预算管理主体责任，完善部门预算约束机制，推进预算绩效管理提质增效，依托预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。
（二）一般公共预算草案
全县收入预算安排。全县一般公共预算总收入安排665,916万元。其中：一般公共预算收入130,008万元，增长22.85%（对比2022年自然口径105,823万元增长22.85%，对比2022年还原口径110,322万元，增长17.84%）；上级补助收入404,588万元；上年结余收入8,520万元；调入资金80,000万元；债务转贷收入42,800万元。
全县支出预算安排。全县一般公共预算总支出安排665,916万元。其中：一般公共预算支出618,161万元，减少2.22%；债务还本支出42,900万元；上解上级支出4,855万元。
收支平衡。
（三）政府性基金预算草案
全县政府性基金预算总收入安排195,274万元，其中：当年政府性基金预算收入141,100万元，增长133.53%；上级补助收入8,852万元；上年结余收入36,322万元；债务转贷收入9,000万元。
政府性基金预算总支出安排195,274万元，其中：当年政府性基金预算支出97,274万元，增长10.66%；债务还本支出18,000万元；调出资金80,000万元。
收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
全县社会保险基金预算总收入安排180,011万元，其中：当年社会保险基金收入99,247万元，增长6.59%；上年结余收入80,764万元。
社会保险基金预算支出安排180,011万元，其中：当年社会保险基金支出85,941万元，增长5.84%；年终结余94,070万元。
（五）国有资本经营预算草案
根据我县国有资本规模和国有企业数量的实际，按照相关规定（《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》国发〔2021〕5号），我县暂不实施编制本级国有资本经营预算。
（六）政府债券安排情况
目前编入2023年预算草案的地方政府债券均为再融资债券，预算安排数42,800万元。
三、完成2023年预算目标的主要措施
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，我们要深入严格贯彻自治区、市、县经济会议精神，以“时时放心不下”的责任感和使命感，紧盯今年经济增长预期目标，牢固树立“一盘棋”思想，全力抓早抓紧各项工作，为灵山县的发展提供强有力的财政支撑，更好地服务灵山县经济社会发展。
（一）多措并举抓收入，推动经济高质量发展
优化收入结构，提高财政收入质量，加深财税联动，着力培植财源，紧盯重点税源，助推十里工业园、陆屋临港产业园、武利工业园的发展提档增速，推进经济社会高质量发展。贯彻落实支持县域经济高质量发展政策，壮大县域经济税源。加强非税收入挖潜增收，通过多渠道盘活闲置厂房等国有资源、资产筹集资金，开拓非税源头，形成非税收入新的增长点。
（二）坚持过好紧日子，兜牢兜实民生底线
要当好铁公鸡，打好铁算盘，坚持党政机关过紧日子。坚持尽力而为、量力而行，提高财政支出的精准性有效性。坚持以人民为中心，全面落实主体保障责任，坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序，确保工资及时发放，机构正常运转，基本民生有效保障。
统筹财政资金，优先保障教育事业发展，推进卫生健康体系建设，提高社会保障水平，完善住房保障体系，推动文化体育事业发展。全力支持乡村振兴战略实施，推进农业高质量发展，提升乡村建设和治理能力。
（三）持续深化国有企业改革工作
一是重点推动企业法人治理结构及制度建设，逐步推进落实国有企业工资总额、负责人薪酬等。同时着重规范企业投融资决策过程，强化对企业经济行为的监管。
二是加快国有企业市场化转型，协助企业发展经营性项目，重点推动矿山开发、加油站、经营性物业、水务一体化、集采集配等项目建设，加快形成项目收益。
三是持续推进调整和优化县属重点国有企业资产结构，降低公益性资产占比，加快推进存量“僵尸企业”处置出清，有效盘活闲置存量土地和房产资源，提高资产利用效率。
（四）坚持责任导向，稳妥防范化解财政金融风险
建立健全债务预算管理制度，将政府债务分类纳入预算管理，提高制定和执行还本付息计划的及时性、针对性、有效性；同时着力提升隐性债务的置换整改效益，坚决遏制短期财政金融风险。大力争取上级转移支付和政府债券额度，强化我县可用财力规模的增长后劲。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在县委坚强的领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，在县政协的大力支持下，严格按照本次大会的决议和要求，踔厉奋发、勇毅前行，进一步增强责任感、使命感、紧迫感、危机感，紧紧围绕“富强县·魅荔城·美丽乡·幸福人”新灵山工作思路，为促进全县经济社会稳定持续发展做出新的更大贡献！
