（广西壮族自治区）关于贵港市港南区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
关于港南区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
——2023年2月9日在港南区第六届人民代表大会第三次会议上
港南区财政局局长 罗杰丰
各位代表：
受区人民政府委托，现将港南区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请港南区第六届人大第三次会议审议，并请列席会议的区政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年全区预算执行情况
2022年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，我区围绕市委、市政府中心工作，落实稳市场主体和稳经济大盘要求，严格落实新的组合式税费政策，加强财政收支管理，强化财政金融服务，推进巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴，增强重点支出保障，兜牢“三保”底线，加强政府性债务管理，确保我区经济和社会平稳发展，较好地完成了区六届人大二次会议确定的财政收支预算任务，全区财政预算执行情况总体良好。
（一）全区一般公共预算执行情况
预计全区组织财政收入112286万元，完成预算的68.5%，减收40094万元，下降26.3%。其中：上划中央“两税”收入37012万元，减收9612万元，下降20.6%；上划中央所得税收入6455万元，减收9398万元，下降59.3%；上划自治区收入13023万元，减收6843万元，下降34.4%；代收市本级契税收入414万元，全额上缴；上划市本级环保税收入189万元，全额上缴；一般公共预算收入55193万元，减收13646万元，下降19.8%，完成预算的75.3%，其中非税收入9606万元，占一般公共预算收入比重为17.4%。
2022年，由于经济下行压力加大，加上进一步深化减税降费政策，实施贯彻全年的新的组合式税费政策，落实稳市场主体和稳经济大盘的工作要求，使得缓退税规模和持续时间超出预期，对我区政策性减收影响明显，我区重点纳税企业和行业的税收大幅减少，全年一般公共预算收入一直处于减收状态。面对困难，区财税部门认真贯彻落实区委、区政府的工作部署，加强财政收入组织，在严格落实减税降费政策的同时，依法依规应收尽收，加强税收征管，深挖增收潜力，严防虚收空转，做优做实财政收入，努力缩小收入下降幅度。经过努力，年底时一般公共预算收入下降20.2%，比上半年的29.7%收窄9.5个百分点。
预计全区一般公共预算支出251500万元，完成年度预算的78.3%，增支734万元，增长0.3%；上解支出6662万元，增支1352万元，增长25.5%，地方政府债券还本支出1709万元。主要支出科目完成情况：
一般公共服务支出28177万元,完成预算的86.2%，增支911万元，增长3.3%；国防支出290万元，完成预算的37.3%，减支269万元，下降48.1%；公共安全支出7452万元，完成预算的86.4%，增支1225万元，增长19.7%；教育支出75487万元，完成预算的91.5%，增支1877万元，增长2.5%；科学技术支出529万元,完成预算的33.4%，增支129万元，增长32.3%；文化体育与传媒支出1688万元，完成预算的100%，增支610万元，增长56.6%；社会保障和就业支出45766万元，完成预算的99.6%，增支2726万元，增长6.3%；卫生健康支出17714万元，完成预算的94.3%，增支3074万元，增长21%；节能环保支出-409万元，减支888万元，下降185.4%，主要是收回存量冲减当年支出；城乡社区支出9727万元，完成预算的84.9%，减支4803万元，下降33.1%；农林水支出48476万元，完成预算的56.1%，增支122万元，增长0.3%；交通运输支出1728万元，完成预算的22.8%，减支2606万元，下降60.1%；资源勘探工业信息等支出2169万元，完成预算的42.7%，减支1475万元，下降40.5%；金融支出91万元，完成预算的18.5%，增支71万元，增长355%；自然资源海洋气象等支出2132万元，完成预算的93.7%，增支734万元，增长52.5%；住房保障支出7220万元，完成预算的99.9%，减支641万元，下降8.2%；粮油物资储备支出375万元，完成预算的34.9%，减支116万元，下降23.6%；灾害防治及应急管理支出2190万元，完成预算的65.4%，减支78万元，下降3.4%；债务付息支出656万元，完成预算的100%，增支90万元，增长15.9%；债务发行费支出8万元，完成预算100%，增支7万元，增长7倍；其他支出34万元，完成预算的100%，增支34万元，全额增长。
2022年全区财政初步决算结果是：预计全区财政总收入329477万元，其中：一般公共预算收入55193万元，转移性收入274284万元。转移性收入中：上级补助收入215056万元，债券转贷收入7843万元，上年结余收入45625万元,调入预算稳定调节资金5760万元。财政总支出259871万元，其中：一般公共预算支出251500万元，上解支出6662万元，地方政府债券还本1709万元。收支相抵，年终滚存结余69606万元。扣除结转下年继续使用的专款69606万元，净结余0万元。
2022年预备费的安排及动支情况：年初预算安排预备费2300万元，动支预备费2300万元，全部安排用于民生支出。
（二）全区政府性基金预算执行情况
预计全区基金预算总收入70282万元，完成预算的212.1%，其中：本级政府性基金预算收入140万元，上级补助基金收入16645万元，债务转贷收入25100万元；上年结余收入28397万元。预计全区政府性基金预算支出40856万元，完成年度预算的74.6%。其中：社会保障和就业2455万元，城乡社区事务10746万元，农林水事务450万元，其他政府性基金支出27205万元。
收支相抵，基金预算滚存结余29426万元。
（三）全区社保基金预算执行情况
预计全区社会保险基金预算收入合计43426万元，完成年初预算的99%，增加5296万元，增长13.9%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入20604万元，增加1076万元，增长5.5%；机关事业单位基本养老保险基金收入22822万元，增加4220万元，增长22.7%。
预计全区社会保险基金预算支出36597万元，完成年初预算的95.2%，增加2362万元，增长6.9%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出15675万元，增加1196万元，增长8.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出20922万元，增加1166万元，增长5.9%。
收支相抵，2022年全区社会保险基金预算收支结余6829万元，年终滚存结余38491万元。
（四）国有资本经营预算情况
预计全区国有资本经营预算收入11万元。其中：上级下达的国有企业离退休人员社会化管理补助资金4万元，上年结余7万元。预计全区国有资本经营预算支出0万元，与去年持平。收支相抵，全区国有资本经营预算收支结余11万元。
（五）全区政府性债务余额情况
截至2022年底，我区政府性债务余额为111428万元，其中：2016年政府债券1776万元、2017年政府债券3300万元、2018年政府债券3930万元、2019年政府债券18878万元（其中1.5亿元是专项债券）、2020年新增政府债券32700万元（全部是专项债券）、2021年新增政府债券17901万元（其中1001万元是一般债券）、2022年新增政府债券32943万元（其中25100万元是专项债券、再融资一般债券1700万元）。这些政府债券全部按规定用途安排支出。全区未发生政府债务违约支付风险事件，债务风险总体可控。
需要说明的是，现在向各位代表报告的2022年全区预算执行情况是预计数，与实际执行情况相比会有一些出入，待决算编成后，再报区人大常委会备案。
二、2022年主要财政工作
为完成区六届人大二次会议通过的财政收支预算，2022年财政工作重点抓了以下几方面：
（一）严格落实新的组合式税费政策，深化减税降费各项措施
区财税部门认真落实工作部署，联合出台了《港南区贯彻落实新的组合式税费支持政策工作方案》，全面落实中央、自治区出台的增值税小规模纳税人阶段性免征增值税、小微企业增值税留抵退税、小型微利企业减免企业所得税政策、科技型中小企业研发费用加计扣除政策、减半征收“六税两费”、免征地方水利建设基金等多项税费优惠性政策，实施大规模的增值税留抵退税，建立跨部门退税减税降费政策落实协调机制，优化简化退税工作流程，全年减税降费5.88亿元（全口径财政收入口径），有力地减轻了市场主体负担，把“降成本”要求落到了实处，起到了稳定市场主体和稳经济大盘的作用。
（二）坚持经济高质量发展，培植巩固财源基础
积极争取上级资金支持，加强财力和资金统筹安排，从紧张有限的财力中挤出部分落实企业扶持和项目建设资金，夯实财源基础。积极参与开展“大招商、招大商”行动，足额安排招商经费180万元；筹措征拆资金2.73亿元大力推进我区土地收储、基础设施建设、产业园区发展等工作，支持招商引资项目落地；争取专项债券资金15000万元用于港南区绿色家居产业园（东津片区）项目（一期）建设。
（三）加大财政和金融支持力度，稳市场主体和经济大盘
一是筹措加快“桂惠贷”政策落地落实，降低企业融资成本，增强企业融资能力。2022年我区有938家企业获得“桂惠贷”贷款342926万元，2022年我区“桂惠贷”放款任务为268700万元，完成任务的127.6%，已超额完成任务。二是加大财政贴息力度，我区财政承担“桂惠贷”贴息2207万元，减轻了企业融资成本负担。三是加强对企业融资担保服务，2022年底，我区政府性融资担保业务（农业担和小微担）在保403家，在保金额81589万元。四是我区加大政府采购支持中小企业力度，扩大中小企业获得政府采购份额，通过提高价格扣除比例及中小企业预留份额等方式，切实为中小企业纾困解难。2022年，我区政府采购支出总额35843万元，授予中小企业合同金额32468万元，占政府采购支出总额的90.6%。
（四）加大财力资金统筹，增强重点支出保障
一是把“保基本民生”放在“三保”的优先顺序，作为我区财政支出的重点，全年民生支出210433万元，占一般公共预算支出比重83.7%。其中：拨付义务教育困难学生生活补助1612万元，下达校安保障机制补助4011万元，困难群众救助补助支出13471万元，财政对城乡居民基本养老保险基金的补助11937万元，公共卫生支出7100万元，城乡医疗救助支出2355万元。二是牢固树立“过紧日子”思想，量入为出安排预算，强化预算约束，严控一般性支出，加强“三保”、“六保”、疫情防控等重点支出保障。三是积极盘活财政存量资金，全年共清理收回结转结余资金30253万元，全部收回总预算统筹安排使用。四是加强中央直达资金使用管理，全力保障重点民生需求。对没有规定用途的财力性补助资金，全部用于“三保”、“六保”等重点支出保障上，督促依法依规及时支出，直接惠企利民。五是优先保障民生支出库款调度，尽量满足支出需求。
（五）推进财政管理改革，提升财政管理效能
一是完善预算管理一体化系统，拓展应用模块，进一步提高财政管理的科技化、电子化水平。二是贯彻落实自治区零基预算编制要求，优化预算支出安排，打破经费预算固化情况。三是积极配合市政府完善市对城区财政管理体制改革，实施新的财政收支划分体制。四是进一步深化政府采购制度改革，根据财政厅工作部署，建成集信息公示、电子招标投标、合同签订与履约验收、信用评价与质疑投诉等各项功能于一体的统一平台，目前已实现部分电子化政府采购平台与财政预算管理一体化信息系统的衔接。五是继续抓好预决算公开，提高公开质量。六是深化预算绩效管理。严格事前绩效评估和绩效目标管理，将所有部门项目支出和转移支付资金纳入绩效目标管理范围，2023年部门预算绩效目标申报涉及65个部门整体支出绩效目标、2232个特定目标类项目支出绩效目标；强化事前绩效评估审核机制，对我区新增专项债券项目进行事前绩效评估；严把资金跟踪问效，2022年开展了67个部门整体支出，171个项目支出绩效评价工作，并选取了3个部门及10个项目（其中子项目19个）开展重点绩效评价，涉及资金74171万元。七是做好投资评审工作，完成评审项目131个，评审金额87598万元，审减不合理资金9669万元,审减率为11%。
（六）巩固脱贫成果衔接乡村振兴，促进农业农村发展
2022年我区共筹集投入衔接推进乡村振兴资金17637万元。其中：中央衔接资金6203万元；自治区衔接资金4906万元；市本级衔接资金2833万元；区本级衔接资金3695万元，主要惠及产业项目18个、村基础设施131个、公益性岗位2个、教育扶贫1个、金融扶贫2个、生活条件改善34个、项目管理费1个。
（七）强化政府性债务管理，防范化解财政风险
建立隐性债务月报制度，将全区291个单位纳入监测平台，实施动态实时监控管理。2022年无新增政府隐性债务。通过各部门齐抓共管债务化解工作，稳步有序完成了我区2022年政府隐性债务化解任务，为我区化解政府债务风险迈出了坚实的步伐。建立风险偿债准备金制度，每年优先安排到期债务还本付息预算，确保法定限额内政府债券不出任何风险。确保不发生Ⅳ级风险事件、未启动财政重整计划，且未发生赤字。
总的来说，2022年全区预算执行情况总体良好，但在预算执行中还存在一些问题。主要是：工业基础比较薄弱，财政收入缺乏新的增长点，产业结构还需进一步优化；政策性、刚性支出持续高位运行，财政收入增长较慢，财政收支平衡压力较大。这些结构性问题需要在今后的工作中逐步加以解决。
三、2023年全区预算草案
2023年，国家坚持“稳字当头，稳中求进”的工作总基调，着力扩大内需，实施积极财政政策，全力稳增长，预计将为我区提供一个较好的经济大环境。我区传统支柱产业木材加工业和羽绒业有望恢复增长势头，房地产及建安业随着房地产调控政策转向预计将逐步恢复市场需求，通过承接东部产能转移及招商引资新引进落户的一批企业，将为我区带来新的经济和财政增长点。但是，我区也面临着较为严峻的困难：工业基础薄弱、产业调整升级较慢，财政收入缺乏新的支柱产业拉动；财政收入总量规模较小，可用财力增量不足，难以满足政策性、刚性支出增支需求，财政支出负担较重，财政收支矛盾依然十分突出，财政运行还比较困难。
根据我区的财政经济形势，2023年全区预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和二十大精神以及习近平总书记视察广西时的重要讲话精神，按照市委、市政府和区委的工作目标要求，坚持稳中求进的工作总基调，抓好稳增长、促消费，保重点；加强财政收支管理，硬化预算约束，兜牢“三保”底线；推进财政预算改革，加强政府性债务管理，防范财政风险。
按照上述指导思想和我区国民经济、社会发展有关指标要求，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算统筹安排如下：
（一）全区一般公共预算草案
2023年全区计划组织财政收入143780万元，比上年完成数增长28%。其中：一般公共预算收入安排56527万元（不含上划市级分成收入），增加1334万元，增长2.4%；上划中央和自治区收入81490万元，增加25000万元，增长44.3%；上划市级分成契税1418万元，增加1004万元，增长2.4倍；上划市级分成税收（增值税）4135万元，全额增长；上划市本级环保税210万元，增加21万元，增长11.1%。一般公共预算支出安排300339万元，比上年年初预算增加114605万元，增长62%。
财政总收入和财政总支出各安排308395万元，收支平衡。
在全区财政总收入中，一般公共预算收入安排56527万元；转移性收入安排251868万元，其中：上级补助收入178623万元、再融资债券5700万元。一般公共预算收入的主要项目安排情况：税收收入48527万元，增长6.4%；非税收入8000万元，下降16.7%。
在全区财政总支出中，一般公共预算支出安排300339万元；转移性支出8056万元，其中：上解上级支出2350万元，债券转贷支出5706万元。
全区一般公共预算支出主要项目的安排情况：一般公共服务支出30937万元，增加2109万元，增长7.3%；国防支出548万元，增加33万元，增长6.4%；公共安全3265万元，减少10212万元，下降75.8%；教育支出87611万元，增加29899万元，增长51.8%；科学技术支出681万元，增加516万元，增长3.1倍；文化体育与传媒支出2369万元，增加1624万元，增长2.2倍；社会保障和就业支出48207万元，增加39198万元，增长4.4倍；卫生健康支出14597万元，增加6134万元，增长72.5%；节能环保支出498万元，增加488万元，增长48.8倍；城乡社区支出7889万元，增加1296万元，增长19.7%；农林水支出67449万元，增加22972万元，增长51.6%，其中衔接资金预算安排中央及自治区8840万元、区本级3696万元；交通运输支出9933万元，增加8893万元，增长8.6倍；资源勘探工业信息等支出2020万元，增加1510万元，增长3倍；金融支出5491万元，全额增长；自然资源海洋气象等支出2777万元，增加972万元，增长53.9%；住房保障支出7422万元，增加582万元，增长8.5%；粮油物资储备支出1116万元，增加996万元，增长8.3倍；灾害防治及应急管理支出3844万元，增加1530万元，增长66.1%。预备费2300万元，同比持平。债务付息支出962万元，全额增加；债务发行费支出423万元，全额增加；其他支出0万元，全额减少。
上述各功能科目预算安排的增减变化，主要是由于上级在年初预算编制前提前下达给我区的转移支付补助增减变动引起的。其他的上级追加资金，我区将在预算执行过程中按实际收到补助情况对年度预算进行调整。
需要说明的是，现向各位代表报告的全区预算仍是一个代编预算，是一个指导性的指标，待乡镇预算经各乡镇人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报区人大常委会备案。
（二）政府性基金收支预算情况
全区政府性基金预算总收入安排33672万元，比上年年初预算增加534万元，增长1.6%，其中：全区组织的政府性基金预算收入4246万元，上级补助收入0万元，上年结余29426万元。政府性基金预算支出安排33672万元，比上年年初预算增加534万元，增长1.6%。预算收支平衡。
（三）社会保险基金收支预算情况
全区社会保险基金预算总收入48872万元，比上年预计执行数增加5446万元，增长12.5%。社会保险基金总支出41918万元，比上年预计执行数增加5321万元，增长14.5%。当年收支结余6954万元，滚存结余45445万元。
（四）国有资本经营预算情况
全区国有资本经营预算收入安排15万元，同比持平。其中：上年结余11万元、转移支付收入4万元。全区国有资本经营预算支出15万元。预算收支平衡。
（五）政府债务情况
一是预计2023年我区政府债券还本付息10614万元。其中：债券还本5706万元、一般债券付息962万元、专项债券付息支出3946万元。预计2023年我区到期的政府债券本金5706万元，已安排再融资债券5700万元及本级财力6万元偿还。如果2023年有新增债券下达，我们将根据上级确定给我区的政府新增债券额度，按规定程序办理。二是预计2023年我区财政承担的PPP可行性缺口补助3349万元。
四、确保完成2023年预算的措施
（一）抓严抓实税收征管，稳定财政收入增长。根据上级工作部署严格落实深化减税降费各项措施，助企纾困，服务企业发展。加强税源分析和经济形势研判，积极挖潜增收，科学制定财政收入预期目标。加强跟踪推进，加快2022年度缓税缴回入库工作，加强对重点税源和重点行业企业动态监控，严征细管，堵漏增收，依法依规组织收入，确保应收尽收，增强本级财力保障。
（二）全力支持财源建设，推进高质量发展。积极开展招商引资，足额安排工作经费，服务项目落地，培育产业发展集群。积极支持重点项目建设，尽力保障征地拆迁、基础设施建设资金需求，支撑园区平台建设。增强科技创新支撑，支持传统产业提档升级，培育新兴产业发展壮大。持续加大金融服务力度，拓宽企业融资渠道，服务经济高质量发展。
（三）加强财政预算管理，增强重点支出保障。积极争取上级财力补助，做好财政预算资金统筹调度；强化预算约束，严控无预算、超预算追加；厉行节约，坚持过紧日子，严控一般性支出；严格“三公”经费以及会议费、培训费的预算安排和使用管理；全面盘活财政资金存量，缓解财力不足困难；兜牢“三保”底线，集中有限财力优先保障重点支出需求。
（四）优化支出结构，优先保障改善民生。支持农业农村发展现代农业和特色农业，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。完善城乡基础设施建设，提升城镇化水平。完善教育教学设施建设，增强义务教育经费保障，推进教育优质均衡发展。加大医疗卫生投入，强化疫情防控经费保障，加快医疗卫生基础设施建设。完善社会保障体系，落实就业创业扶持政策，完善城乡居民医疗保障，救助扶助困难群众，完善养老服务体系，促进社会公平。
（五）深化财政预算改革，提高财政管理能力。持续深化零基预算管理改革，统筹有限财力，按优先顺序突出保障重点；持续推进预算管理一体化系统建设，完善系统模块和功能，推进全面应用，提高预算管理效能；持续加强直达资金常态化管理，加快支出惠企利民，提高资金使用效益；落实市对城区财政管理体制改革方案，完善体制机制；完善财政事权和支出责任划分改革；督促提高预决算公开质量，深化预算绩效管理，提高资金效益；加强政府性债务管理，防范化解财政风险。
各位代表，圆满完成全年财政收支预算和各项财政工作任务意义重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，攻坚克难，真抓实干，确保完成年度各项财政工作目标，推动港南和谐稳定发展。
