（广西壮族自治区）关于贵港市港南区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
关于港南区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
——2022年1月20日在港南区第六届人民代表大会第二次会议上
港南区财政局局长 罗杰丰
各位代表：
受区人民政府委托，现将港南区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请港南区第六届人大第二次会议审议，并请列席会议的区政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年全区预算执行情况
2021年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，我区围绕“五大战略”和“五大振兴”中心工作，落实跨周期、逆周期调节要求，加强财政收支管理，进一步深化减税降费，实施积极财政政策，强化财政金融服务，推进巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴，增强重点支出保障，兜牢“三保”底线，加强政府性债务管理，确保我区经济和社会平稳发展，较好地完成了区五届人大六次会议确定的财政收支预算任务，全区财政预算执行情况总体良好。
（一）全区一般公共预算执行情况
预计全区组织财政收入152380万元，完成预算的80.2%，减收23976万元，下降13.6%。其中：上划中央“两税”收入46624万元，增收8546万元，增长22.4%；上划中央其他税收收入25万元，增收25万元，全额增长；上划中央所得税收入15853万元，减收27998万元，下降63.8%；上划自治区收入19866万元，减收2233万元，下降10.1%；代收市本级契税收入1018万元，全额上缴；上划市本级环保税收入155万元，全额上缴；一般公共预算收入68839万元，增收895万元，增长1.3%，其中非税收入12174万元，占一般公共预算收入比重为17.7%。
2021年，由于减税降费政策深化、原材料上涨、扬翔公司股东分红个人所得税大幅减少等政策性、宏观性、一次性因素影响，我区重点纳税企业和行业的税源大幅减少，财政收入同比缺口约5.7亿元，拉低财政收入下降32.3个百分点。面对困难，区财税部门认真贯彻落实区委、区政府的工作部署，加强财政收入组织，在严格落实减税降费政策的同时，依法依规应收尽收，加强税收征管，深挖增收潜力，严防虚收空转，做优做实财政收入。经过努力，全年增值税、土地增值税、非税收入分别同比增收约1.7亿元、0.22亿元、0.3亿元，缩小了财政收入缺口。其中木材加工业全年入库6.94亿元，增长48.6%，仍是我区财政增收的引擎和支柱。
预计全区一般公共预算支出250766万元，完成年度预算的81.7%，减支24280万元，下降8.8%；上解支出5310万元，增支1826万元，增长52.4%。主要支出科目完成情况：
一般公共服务支出27266万元,完成预算的94.5%，增支210万元，增长0.8%；国防支出559万元，完成预算的100%，增支138万元，增长32.8%；公共安全支出6227万元，完成预算的89.9%，增支119万元，增长1.9%；教育支出73610万元，完成预算的87.9%，增支3406万元，增长4.9%；科学技术支出400万元, 完成预算的33.3%，减支1048万元，下降72.4%；文化体育与传媒支出1078万元，完成预算的64.9%，减支4156万元，下降79.4%；社会保障和就业支出43040万元，完成预算的92.7%，增支4122万元，增长10.6%；卫生健康支出14640万元，完成预算的76.3%，减支30394万元，下降67.5%；节能环保支出479万元，完成预算的78.7%，减支2597万元，下降84.4%；城乡社区支出14530万元，完成预算的93.2%，增支5670万元，增长64%；农林水支出48354万元，完成预算的69.6%，增支291万元，增长0.6%；交通运输支出4334万元，完成预算的51.8%，减支634万元，下降12.8%；资源勘探工业信息等支出3644万元，完成预算的60.6%，增支1287万元，增长54.6%；商业服务业等支出0万元，减支5万元，全额减少；金融支出20万元，完成预算的4.8%，减支70万元，下降77.8%；自然资源海洋气象等支出1398万元，完成预算的55.7%，增支588万元，增长72.6%；住房保障支出7861万元，完成预算的97.6%，减支37万元，下降0.5%；粮油物资储备支出491万元，完成预算的82.1%，减支1314万元，下降72.8%；灾害防治及应急管理支出2268万元，完成预算的79.1%，增支143万元，增长6.7%；债务付息支出566万元，完成预算的99.8%，与上年持平；债务发行费支出1万元，增支1万元，全额增长；其他支出0万元，与上年持平。
2021年全区财政初步决算结果是：预计全区财政总收入309408万元，其中：一般公共预算收入68839万元，转移性收入240569万元。转移性收入中：上级补助收入203179万元，债券转贷收入1001万元，上年结余收入32285万元,调入预算稳定调节资金4104万元。财政总支出256076万元，其中：一般公共预算支出250766万元，上解支出5310万元。收支相抵，年终滚存结余53332万元。扣除结转下年继续使用的专款53332万元，净结余0万元。
2021年预备费的安排及动支情况：年初预算安排预备费2300万元，动支预备费2300万元，全部安排用于民生支出。
（二）全区政府性基金预算执行情况
预计全区基金预算总收入62486万元，其中：本级政府性基金预算收入886万元，上级补助基金收入29037万元，债务转贷收入16900万元；上年结余收入15663万元。预计全区政府性基金预算支出34089万元，完成年度预算的62.3%。其中：社会保障和就业4522万元，城乡社区事务12217万元，农林水事务187万元，交通运输支出27万元，其他政府性基金支出16842万元，债务付息支出294万元。
收支相抵，基金预算滚存结余28397万元。
（三）全区社保基金预算执行情况
预计全区社会保险基金预算收入合计39505万元，完成年初预算的103.9%，增加1213万元，增长3.2%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入19524万元，增加518万元，增长2.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入19981万元，增加695万元，增长3.6%。
预计全区社会保险基金预算支出34541万元，完成年初预算的101.5%，增加2495万元，增长7.8%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出14690万元，增加1627万元，增长12.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出19851万元，增加869万元，增长4.6%。
收支相抵，2021年全区社会保险基金预算收支结余4964万元，年终滚存结余32731万元。
（四）全区政府性债务余额情况
截至2021年底，我区政府性债务余额为80194万元，其中：2016年政府债券1776万元、2017年政府债券5009万元、2018年政府债券3930万元、2019年政府债券18878万元（其中1.5亿元是专项债券）、2020年新增政府债券32700万元（全部是专项债券）、2021年新增政府债券17901万元（其中1001万元是一般债券）。这些政府债券全部按规定用途安排支出。全区未发生政府债务违约支付风险事件，债务风险总体可控。
（五）国有资本经营预算情况
预计全区国有资本经营预算收入3万元，增加2万元，增长200%。其中：上级下达的国有企业离退休人员社会化管理补助资金2万元，上年结余1万元。预计全区国有资本经营预算支出0万元，与去年持平。收支相抵，全区国有资本经营预算收支结余3万元。
需要说明的是，现在向各位代表报告的2021年全区预算执行情况是预计数，与实际执行情况相比会有一些出入，待决算编成后，再报区人大常委会备案。
二、2021年主要财政工作
为完成区五届人大六次会议通过的财政收支预算，2021年财政工作重点抓了以下几方面：
（一）严格落实减税降费政策，稳定本级财力增长
我区财税部门认真贯彻落实减免税、退税和缓税等各项政策，深化减税降费各项措施，进一步减轻市场主体负担，落实跨周期调节要求。全年共新增减免税约5000万元、退税约7000万元、缓税约1亿元，有力地支持了市场主体的恢复和发展。与此同时，狠抓财政收入组织不放松，依法依规加强税收征管，强化重点税源管理，确保应收尽收，以缓解财政减收压力，缩小财政收入缺口，确保本级财力稳定。经过努力，2021年本级一般预算收入68839万元，增长1.3%
（二）全力支持财源建设，助力经济高质量发展
积极争取上级资金支持，加强财力和资金统筹安排，从紧张有限的财力中挤出部分落实企业扶持和项目建设资金，夯实财源基础。积极参与开展“大招商、招大商”行动，足额安排招商经费180万元；安排企业扶持和技改资金约2700万元，安排村集体经济项目资金850万元，支持鼓励企业和产业发展升级；统筹征地拆迁资金6.3亿元，大力推进我区土地收储、基础设施建设、产业园区发展等工作，支持招商引资项目落地；安排专项债券资金5000万元用于港南区绿色家居产业园（东津片区）项目（一期）建设。
（三）落实积极财政政策，加大财政和金融支持力度
一是筹措加快“桂惠贷”政策落地落实，降低企业融资成本，增强企业融资能力。2021年全年，我区企业发布“桂惠贷”融资需求1058户，1224笔，需求金额384782万元，已完成放款1036笔，共放款220796万元，调动金融支持和服务地方经济发展积极性。二是加大财政贴息力度，全年区财政负担“桂惠贷”贴息资金近1700万元，安排财政资金881万元用于我区木材加工企业复工复产贷款贴息和担保费用补贴，减轻了企业融资负担。三是安排“三班倒”和高产增产奖补资金3005万元，激发企业生产发展的积极性，发挥财政资金的杠杆撬动作用。四是加强对企业融资担保服务，适当延长担保期限、为客户办理担保展期、延期等业务。
（四）加大财力资金统筹，增强重点支出保障
一是把“保基本民生”放在“三保”的优先顺序，作为我区财政支出的重点，全年民生支出210215万元，占一般公共预算支出比重83.8%。其中：拨付义务教育困难学生生活补助1585万元，下达校安保障机制补助5190万元，困难群众救助补助支出12936万元，财政对城乡居民基本养老保险基金的补助14349万元，公共卫生支出11011万元，城乡医疗救助支出2578万元。二是牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，加强“三保”、“六保”、疫情防控等重点支出保障。2021年全区一般性支出预算安排25297万元，同比减少3498万元，减少比例12.1%。三是积极盘活财政存量资金，2021年初及年度中期共清理收回结转结余资金2165万元，全部收回总预算统筹安排使用。四是加强中央直达资金使用管理，全力保障重点民生需求。对没有规定用途的财力性补助资金，全部用于“三保”、“六保”等重点支出保障上，督促依法依规及时支出，直接惠企利民。全年我区共收到直达资金7.84亿元，支出进度96%。五是优先保障民生支出库款调度，尽量满足支出需求。
（五）推进财政管理改革，提升财政管理效能
一是预算管理一体化系统上线，整合了政府预算、部门预算、预算执行管理、指标管理、国库集中支付等功能，提高财政管理的科技化、电子化水平。二是贯彻落实公共文化和生态环境领域财政事权和支出责任划分改革方案，承担本级支出责任，理顺关系。三是进一步深化政府采购制度改革，积极开展政府采购备选库、名录库、资格库专项清理工作。四是纵深推进国资国企改革，拟出台我区国企改革三年行动方案，构建“管资本为主”的国资监管体制，修订出台监管权责清单、授权放权清单。五是出台了《港南区县级“三保”风险应急处置预案》，完善“三保”风险管控体系。六是继续抓好预决算公开，深化预算绩效管理，提高工作质量。七是做好投资评审工作，完成评审项目95个，其中预算评审项目74个，结算评审项目21个，审减不合理资金7925万元, 审减率为11.1%。
（六）财政持续高位投入，巩固脱贫成果衔接乡村振兴
加大巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴投入。2021年全年，港南区共筹集投入2021年财政衔接推进乡村振兴资金共17830万元，其中：中央资金5108万元，自治区资金5710万元，市级资金3317万元，区级资金3695万元, 全部支出完毕。
（七）强化政府性债务管理，防范化解财政风险
动态跟踪监控我区政府性债务余额情况，控制政府债务规模，严控债务风险。根据现有债务规模的应还本付息额，建立风险偿债准备金制度，每年预算优先安排到期债务还本付息数，确保法定限额内政府债券不出风险。按计划化解隐性债务，全年完成化解5283万元，化解完成率148.4%，没有新增隐性债务。
总的来说，2021年全区预算执行情况总体良好，但在预算执行中还存在一些问题。主要是：工业基础比较薄弱，经济和财政增长结构比较单一，产业结构还需进一步优化；政策性、刚性支出持续增长，财政收入面临增长瓶颈，财政收支平衡压力较大。这些结构性问题需要在今后的工作中逐步加以解决。
三、2022年全区预算草案
2022年是“十四五”规划的承上启下之年。国家实施积极财政政策，加大跨周期调节力度，全力确保稳中求进，为我区提供了一个较好的经济大环境。我区传统支柱产业木材加工业和羽绒业有望继续保持增长势头，房地产及建安业随着大宗商品价格回落预计将逐步恢复增长，通过承接东部产能转移及招商引资新引进落户的一批企业，将为我区带来新的经济和财政增长点。但是，我区也面临着较为严峻的困难：工业基础薄弱、增长结构单一，产业调整升级较慢，缺乏新的支柱产业提供新的增长点，财政收入增长缓慢；财政收入总量规模较小，可用财力增量不足，难以满足政策性、刚性支出增支需求，财政收支矛盾依然十分突出，财政运行还比较困难。
根据我区的财政经济形势，2022年全区预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神以及习近平总书记视察广西时的重要讲话精神，按照市委、市政府和区委的工作目标要求，抓好稳增长、调结构，服务振兴战略；加强财政收支管理，硬化预算约束，兜牢“三保”底线；推进财政预算改革，加强政府性债务管理，防范财政风险。
按照上述指导思想和我区国民经济、社会发展有关指标要求，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算统筹安排如下：
（一）全区一般公共预算草案
2022年全区计划组织财政收入164000万元，比上年完成数增长7.6%。其中：一般公共预算收入安排73280万元，增加4441万元，增长6.5%；上划中央和自治区收入89745万元，增加7377万元，增长9%；上缴市本级契税800万元，减少218万元，下降21.4%；上划市本级环保税175万元，增加20万元，增长12.9%。一般公共预算支出安排185734万元，比上年年初预算增加10478万元，增长6%。
财政总收入和财政总支出各安排188084万元，收支平衡。
在全区财政总收入中，一般公共预算收入安排73280万元；转移性收入安排114804万元，其中：上级补助收入114804万元。一般公共预算收入的主要项目安排情况：税收收入62530万元，增长10.4%；非税收入10750万元，下降11.7%。
在全区财政总支出中，一般公共预算支出安排185734万元；转移性支出2350万元，其中：上解上级支出2350万元。
全区一般公共预算支出主要项目的安排情况：一般公共服务支出28828万元，增加2452万元，增长9.3%；国防支出515万元，减少53万元，下降9.3%；公共安全13477万元，增加8693万元，增长1.8倍；教育支出57712万元，增加4972万元，增长9.4%；科学技术支出165万元，减少24万元，下降12.7%；文化体育与传媒支出745万元，减少100万元，下降11.8%；社会保障和就业支出9009万元，减少14593万元，下降61.8%；卫生健康支出8463万元，减少1269万元，下降13%；节能环保支出10万元，减少4万元，下降28.6%；城乡社区支出6593万元，减少432万元，下降6.1%；农林水支出44477万元，增加18543万元，增长71.5%；交通运输支出1040万元，减少6452万元，下降86.1%；资源勘探工业信息等支出510万元，增加72万元，增长16.4%；自然资源海洋气象等支出1805万元，增加602万元，增长50%；住房保障支出6840万元，减少1178万元，下降14.7%；粮油物资储备支出120万元，减少438万元，下降78.5%；灾害防治及应急管理支出2314万元，增加243万元，增长11.7%。预备费2300万元，同比持平。债务付息支出0万元，减少567万元，全额减少；其他支出811万元，增加11万元，增长1.4%。
上述各功能科目预算安排的增减变化，主要是由于上级在年初预算编制前提前下达给我区的转移支付补助增减变动引起的。其他的上级追加资金，我区将在预算执行过程中按实际收到补助情况对年度预算进行调整。
需要说明的是，现向各位代表报告的全区预算仍是一个代编预算，是一个指导性的指标，待乡镇预算经各乡镇人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报区人大常委会备案。
（二）政府性基金收支预算情况
全区政府性基金预算总收入安排33138万元，比上年年初预算增加10946万元，增长49.3%，其中：全区组织的政府性基金预算收入2549万元，上级补助收入2192万元，上年结余28397万元。政府性基金预算支出安排33138万元，比上年年初预算增加10946万元，增长49.3%。预算收支平衡。
（三）社会保险基金收支预算情况
全区社会保险基金预算总收入43850万元，比上年预计执行数增加4345万元，增长11%。社会保险基金总支出38437万元，比上年预计执行数增加3896万元，增长11.3%。当年收支结余5413万元。
（四）政府债务情况
2022年我区到期的政府债务预计0万元。如果2022年有新增债券需求，我们将根据上级确定给我区的政府新增债券额度，按规定程序办理。
（五）国有资本经营预算情况
全区国有资本经营预算收入安排7万元，同比增加4万元。其中：上年结余3万元、转移支付收入4万元。全区国有资本经营预算支出7万元。预算收支平衡。
四、确保完成2022年预算的措施
（一）加强财政收入组织，稳定财政收入增长。落实跨周期调节要求，根据上级工作部署进一步深化减税降费各项措施，助企纾困，服务企业发展。加强税源分析和经济形势研判，积极挖潜增收，科学制定财政收入预期目标。加强对重点税源和重点行业企业动态监控，严征细管，堵漏增收，依法依规组织收入，确保应收尽收。
（二）支持财源建设，夯实增收基础。积极开展招商引资，足额安排工作经费，服务项目落地。积极支持重点项目建设，尽力保障征地拆迁、基础设施建设资金需求，支持传统产业提档升级，培育新兴产业发展壮大。持续加大金融服务力度，拓宽企业融资渠道，服务经济高质量发展。
（三）加强财政预算管理，增强重点支出保障。积极争取上级财力补助，做好财政预算资金统筹调度；强化预算约束，严控无预算、超预算追加；厉行节约，坚持过紧日子，压减一般性支出；严格“三公”经费以及会议费、培训费的预算安排和使用管理；全面盘活财政资金存量，缓解财力不足困难；加强直达资金常态化管理，兜牢“三保”底线，集中有限财力优先保障重点支出需求。
（四）优化支出结构，优先保障改善民生。坚决落实过紧日子要求，坚持“保基本民生”在“三保”中的优先次序，严控一般性支出，集中有限财力保障民生需求。支持农业农村发展，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。完善城乡基础设施建设，拓展城区发展空间，提升城镇化水平。完善教育教学设施建设，推进教育优质均衡发展。加大医疗卫生投入，保障常态化疫情防控经费，加快医疗卫生基础设施建设。完善社会保障体系，支持就业创业扶持政策，救助扶助困难群众，促进社会公平。
（五）深化财政预算改革，提高财政管理能力。深化零基预算管理改革，统筹有限财力，区分轻重缓急，突出保障重点；持续推进预算管理一体化系统建设，完善系统模块和功能，提高预算管理效能；参与建设全市财税综合信息平台，增强财税监管能力；建立完善直达资金监控体系，做好直达资金“全链条、全过程、全方位”的监督管理；完善财政事权和支出责任划分改革；督促提高预决算公开质量，深化预算绩效管理，提高资金效益；加强政府性债务管理，防范化解财政风险。
各位代表，圆满完成全年财政收支预算和各项财政工作任务意义重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，迎难而上，积极作为，确保完成年度各项财政工作目标，推动港南和谐稳定发展。
