（广西壮族自治区）关于贵港市平南县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于平南县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月9日在平南县第十七届人民代表大会第三次会议上
平南县财政局局长 李志春
各位代表：
受县人民政府委托，现将平南县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请平南县第十七届人大第三次会议审查，并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，面对疫情反复、国内外环境复杂多变等多重超预期困难挑战，在县委的正确领导和县人大的监督指导下，全县各级、各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，加强财政资源统筹，优化支出结构，落实落细积极的财政政策，有效实施稳经济一揽子政策措施，全力支持稳大盘、保主体、惠民生、防风险各项工作，财政运行保持总体稳定，为全县经济企稳向好、社会大局和谐稳定提供了坚实保障。
（一）2022年一般公共预算收支情况。
2022年一般公共预算收入159135万元，完成预算的100.2%，扣除留抵退税因素后增长8.3%，按自然口径计算增长5.2%。其中：税收收入64119万元，同比减收39701万元，下降38.2%，主要由于房地产持续低迷、疫情反复和落实减税降费政策（其中增值税留抵退税1.9亿元，缓税5700万元）等因素影响；非税收入95016万元，同比增收47611万元，增长100.4%，主要是加大国有资产资源盘活力度形成增收。
一般公共预算收入加上上级补助收入484965万元（其中：返还性收入11651万元，一般性转移支付收入432809万元，专项转移支付收入40505万元），上年结余收入35279万元，调入资金49001万元，债务转贷收入59340万元，动用预算稳定调节基金206万元，收入总计787926万元。
2022年一般公共预算总支出787926万元，其中：一般公共预算支出709896万元，完成年度预算的97.5%，同比增长4%；上解上级支出5705万元；安排预算稳定调节基金15410万元；债务还本支出38700万元；年终结余结转18215万元。
一般公共预算支出主要科目支出情况：教育支出180798万元，完成年度预算的94.9%；社会保障和就业支出141119万元，完成年度预算的99.9%；卫生健康支出47502万元，完成年度预算的99.6%；城乡社区支出25373万元，完成年度预算的100%；农林水支出78838万元，完成年度预算的91.6%；住房保障支出15511万元，完成年度预算的94.3%；债务付息支出9659万元，完成年度预算的100%。
总预备费的安排及动支情况：年初预算安排总预备费6800万元，主要安排用于新冠肺炎疫情常态化防控、疫苗接种等相关支出以及森林防火、抗洪救灾等突发事件支出，剩余部分用于平衡预算与补充预算稳定调节基金。
（二）2022年政府性基金收支情况。
2022年全县政府性基金总收入225848万元，其中：政府性基金预算收入71910万元，同比减少66514万元，下降48.1%，主要是房地产市场持续低迷导致国有土地使用权出让收入下降55.9%；上级补助收入7044万元；上年结余收入19342万元；专项债务转贷收入127552万元，同比增加40052万元，增长45.8%。
2022年政府性基金预算支出150247万元，同比增支6629万元，增长4.6%，主要是增加专项债券资金支出；调出资金5843万元；年终结余结转69758万元。
（三）2022年社会保险基金收支情况。
2022年全县社会保险基金预算收入105422万元，完成预算的100.9%，同比增长3.5%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入62104万元，同比下降4.4%，主要是由于“广西数智人社业务管理信息系统”上线后重算业务暂停使用，养老待遇支出减少，需财政弥补的收支缺口资金减少；城乡居民基本养老保险基金收入43318万元，同比增长17.5%，主要是加大扩面征缴宣传，新增缴费人数增长，个人缴费收入增加。
2022年全县社会保险基金预算支出92417万元，完成预算的97.5%，同比下降1.6%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出62104万元，下降5.1%；城乡居民基本养老保险基金支出30313万元，增长6.4%。
收支相抵，2022年全县社会保险基金预算收支结余13005万元，年终滚存结余76275万元。
（四）2022年国有资本经营预算收支情况。
2022年国有资本经营预算总收入43158万元，其中：国有资本经营预算收入43151万元，上年结余收入7万元。当年国有资本经营预算调出资金43158万元，总量相抵，收支平衡。
（五）政府债务情况。
1.债务余额情况。截至2022年底，全县政府负有偿还责任的债务余额56.66亿元，其中：一般债务余额25.51亿元，专项债务余额31.15亿元。
2.2022年政府债券资金安排使用情况。2022年，全县获自治区转贷政府债券资金18.69亿元。其中：再融资债券资金3.84亿元，主要用于偿还2022年到期政府债券本金；新增一般债券资金2.09亿元，主要安排用于义务教育薄弱环节改善与能力提升、农村公办学校校舍安全保障长效机制、东平灌区配套与节水改造工程、乡村振兴公共服务能力提升等项目建设；新增专项债券资金12.76亿元，主要安排用于产业园区、文化体育中心、医疗卫生领域等项目建设和新建柳州至广州铁路柳州至梧州段项目建设资本金。
3.政府债务还本付息情况。2022年政府债务还本付息支出（含再融资债券还本）54619万元，其中：一般债务还本付息48359万元，专项债务还本付息6260万元。全年未发生政府债务违约支付风险事件，债务风险总体可控。
需要说明的是，现在向各位代表报告的2022年预算执行情况是预计数，与实际执行情况相比可能有一些出入，最终执行结果以决算数据为准。
（六）2022年主要财政政策和重点工作落实情况。
1.开源节流强保障促平衡。面对错综复杂的内外部环境，在疫情影响和实施新的组合式减税降费政策情况下，全县各级各部门戮力同心，在困难中寻找突破口，千方百计增强财力保障，优化支出结构，保障财政平稳运行。一是全力以赴抓好一般公共预算收入。紧盯收入目标，强化征管协作，加大国有资产资源盘活力度，多渠道挖潜增收，全年实现一般公共预算收入同比增长5.2%，比全区增幅高11.4个百分点，比全市高23.5个百分点。二是争取上级支持取得重大突破。印发出台《平南县争取上级转移支付补助资金考评管理办法》，充分调动各部门向上级争取资金积极性，全年累计获上级转移支付补助资金49.2亿元，比上年增加3.2亿元，增长7%。三是极力争取新增政府债券资金。各部门密切配合，扎实谋划，积极对接，全年获自治区转贷新增政府债券资金14.85亿元，同比增加5.8亿元，增长64%。四是多方筹措补充财力。从国有资本经营预算调入4.3亿元补充一般公共预算财力缺口；清理盘活收回财政存量资金7900万元。五是厉行节约过“紧日子”。从严从紧，打好“铁算盘”，压减一般性支出780万元，把更多财政资源腾出来，用于改善基本民生，切实做到节用为民。
2.全力以赴稳经济促增长。不折不扣贯彻落实中央、自治区决策部署，减税退税缓税并举，大力减负纾困，增强市场主体活力。全年累计减税降费9.2亿元，比2021年新增减税降费及退税缓税缓费超3.6亿元，切实保障惠企政策落地见效，大大缓解企业资金压力。落实加大政府采购支持，为中小企业添订单、增动力。全县政府采购授予中小微企业合同金额10.12亿元，占全县政府采购规模的94%。持续加大金融服务，助力实体经济发展。全年“桂惠贷”投放实现47.2亿元，完成贵港市分配目标任务的137%，投放金额在全区70个县（市）中排名第二位，惠及企业（个体工商户）3800多家，直接降低相关市场主体融资成本约9200万元。兑现企业奖励资金6000万元，大力支持企业扩能发展、复工复产。加快直达资金支出，精准拨付到市场主体和受益对象，真正惠企利民，全年直达资金支出21.44亿元，支出进度达94%。
3.重点投入助振兴促发展。
大力支持工业振兴。争取产业园区专项债券资金3.3亿元，进一步完善园区基础设施建设，不断提升园区承载力和吸引力。通过PPP模式推进中国（贵港）纺织服装时尚新区基础设施及配套建设，总投资27亿元，全力支持纺织服装产业发展。统筹安排扶持企业资金1.1亿元，助力企业提档升级。
大力支持乡村振兴。筹措落实各级财政衔接资金2.24亿元，重点支持产业发展、补齐农村基础设施和公共服务短板等。自2017年以来，连续五年财政衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价被评为“优秀”等次或A等。发放支持耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、稻谷生产（含双季稻）补贴、农机购置补贴等1.12亿元，不断提高农民种粮积极性，保障粮食安全。统筹资金5000万元，支持美丽乡村建设和农村公益事业发展。投入8400万元，大力支持乡村垃圾和污水处理，推动村容村貌整体提升，人居环境显著改善。
大力支持交通振兴。积极配合做好铁路建设，争取专项债券用于新建柳州至广州铁路柳州至梧州段项目资本金3亿元。投入2500万元加快推进梧柳高速大鹏互通出口至圣堂山、丹竹至东平公路改建工程、新利至大五顶森林公园公路等交通项目建设，进一步完善交通路网。统筹资金900万元支持农村公路常态化养护，保障公路完好畅通。
大力支持科教振兴。持续加大教育投入，全年一般公共预算教育支出增长2.95%。重点支持了一批公办学校项目建设，落实校舍安全保障，提升义务教育薄弱环节与能力，进一步促进教育事业优质均衡发展。全年科技支出7300万元，占一般公共预算支出的1.03%，全力保障科技创新财政投入，其中统筹安排“千企技改”资金500万元，支持企业转型升级。
大力支持文旅振兴。争取文化体育中心专项债券资金2.82亿元，加快项目推进，为广西第十五届运动会平南县分会场提供场地保障。统筹公共文化服务体系建设资金600万元，支持基层公共文化服务中心（文化室）建设和改善体育设施条件。筹措资金1900万元，大力支持大鹏镇乡村旅游山地露营基地等文旅项目建设，进一步构建全域旅游发展格局。
4.强化保障惠民生促稳定。牢固树立过紧日子思想，严控一般性支出，腾出更多的财力加大民生投入力度，全年民生支出59.9亿元，占一般公共预算支出的84.4%，努力在发展中保障和改善民生。有效落实各项学生资助,发放城乡义务教育阶段学校家庭经济困难学生生活补助4500万元，发放普通高中国家助学金1200万元，免除家庭经济困难学生学杂费400万元。进一步提高城乡居民最低生活保障标准，从2022年10月1日起城市低保从每人每月740元提高到780元，农村低保每人每年提高1000元。发放特困人员生活救助6300万元，惠及12.86万人次。卫生健康服务水平有效提升。争取专项债券资金3.1亿元，大力支持第三人民医院、中医院迁建等项目建设。基本公共卫生服务经费人均财政补助标准由每人每年79元提高至84元。拨付医疗救助资金4700万元，夯实医疗救助托底保障作用。全年落实就业补助资金3200万元，其中发放稳岗补贴1600万元，全力支持稳就业保就业。统筹各级财政资金1.49亿元，落实疫情防控，提升核酸检测、隔离管控能力，保障疫苗免费接种。
5.着力防范守底线促安全。有效防范基层“三保”风险。严格按照预算安排优先、国家标准优先、资金拨付优先、库款保障优先原则，不折不扣兜牢基层“三保”底线。积极防范和化解地方政府债务风险。多方筹集到期政府债券还本付息资金5.46亿元，有效缓解政府法定债务风险。稳妥有序和做实化解存量隐性债务工作，超额完成了政府隐性债务年度累计化解计划。高度重视防范化解金融风险。常态化开展排查和宣传，防范非法集资、打击整治养老诈骗行动等，督促金融企业强化公司治理，支持妥善应对各类风险隐患。
这些成绩的取得，是县委正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导的结果，是全县各级各部门团结协作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要是：财政收入质量不高，县级综合财力不足，“三保”支出刚性需求逐年增长，政府债务进入偿债高峰，财政收支矛盾进一步加大等。我们将高度重视这些问题，在今后的工作中努力加以解决。
二、2023年预算草案
结合我县经济形势，2023年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央、自治区、贵港市经济工作会议精神，认真学习贯彻习近平总书记对广西提出的“五个更大”重要要求，深入贯彻习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，加强财政资源统筹，坚持积极的财政政策加力提效，保持必要的财政支出强度，落实过“紧日子”要求，严控一般性支出，兜牢兜实“三保”底线，持续深化财税体制改革，抓实防范化解地方政府债务风险，不断增强财政可持续性。
根据上述指导思想，2023年预算编制原则是：量入为出，精打细算，统筹兼顾，保障重点，兜牢底线。
（一）2023年一般公共预算草案。
2023年一般公共预算收入安排175050万元，比2022年执行数增长10%，其中：税收收入80850万元，增长26.1%，主要是2022年落实增值税留抵退税政策导致基数较低，同时考虑疫情防控全面放开，经济有望总体回升，税收收入预计将恢复增长；非税收入94200万元，下降0.9%。
一般公共预算收入加上上级补助收入387408万元（其中：返还性收入11651万元，一般性转移支付收入362524万元，专项转移支付收入13233万元），上年结转18215万元，调入资金67000万元，债务转贷收入62900万元，动用预算稳定调节基金6600万元，收入总计717173万元。
一般公共预算支出安排654127万元，比上年年初预算增加59289万元，增长10%，主要是上级提前下达补助资金增加。加上债务还本支出63046万元，支出总计717173万元，收支平衡。
一般公共预算支出安排中“三保”支出417829万元，其中：保基本民生支出166030万元，保工资支出239308万元，保运转支出12491万元。一般公共预算支出主要科目安排情况：教育支出219962万元，同比增加67053万元，增长43.9%，主要是上级提前下达公用经费等专项补助资金增加；社会保障和就业支出144087万元，同比增加9300万元，增长6.9%，主要是上级提前下达困难群众救助补助和城乡居民养老保险补助资金等增加；卫生健康支出44069万元，同比增加4530万元，增长11.5%，主要是上级提前下达医疗救助补助资金等增加；农林水支出71550万元，同比增加22946万元，增长47.2%，主要是上级提前下达巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴等专项补助资金增加；住房保障支出18094万元，同比增加1722万元，增长10.5%，主要是上级提前下达农村危房改造补助资金和住房公积金等增加。
预备费安排情况。2023年一般公共预算安排预备费6600万元，占一般公共预算支出1%。主要安排用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。
（二）2023年政府性基金预算草案。
全县政府性基金预算总收入安排294694万元，其中：组织政府性基金收入计划203300万元，上级补助收入（提前下达）6636万元，上年结余收入69758万元，债务转贷收入15000万元。根据以收定支原则，政府性基金预算总支出安排294694万元，其中：政府性基金预算支出212694万元，调出资金67000万元，债务还本支出15000万元。总量相抵，收支平衡。
（三）2023年社会保险基金预算草案。
全县社会保险基金预算总收入安排114544万元，比上年实绩增加9122万元，增长8.7%，其中：机关事业单位养老保险基金收入67333万元，城乡居民基本养老保险基金收入47211万元。社会保险基金预算总支出100980万元，比上年实绩增加8563万元，增长9.3%。当年收支结余13564万元，年终滚存结余89839万元。
（四）2023年国有资本经营预算草案。
由于我县国有企业经营基本无盈利，纳入预算条件不足，所以暂不编制2023年国有资本经营预算。
（五）政府债务还本付息情况。
2023年需偿还到期政府债务本息98199万元，其中：本金78046万元（一般债券本金63046万元，专项债券本金15000万元），计划通过申请自治区发行再融资债券方式偿还77900万元，通过本级预算安排偿还146万元；应付利息20153万元（一般债券利息9179万元，专项债券利息10974万元），将通过一般公共预算收入和政府性基金预算收入予以保障。
（六）本次人大会批准预算草案前支出安排情况。
按照新《预算法》的规定，在本次人民代表大会批准2023年预算草案前，已安排了部分人员经费支出、确保机关正常运转以及保障民生必要支出。
三、2023年财政重点工作
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，做好各项财政工作意义重大。我们将围绕今年目标任务，全面贯彻落实积极的财政政策，大力支持实施“七大行动”，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。
（一）以“迎难而上”的勇毅力保平衡，稳步增强财政保障。
积极探索发展财源经济的有效途径，壮大存量财源，培植增量财源，深挖潜力财源，努力实现财政收入平稳增长。支持深化拓展招商引资大行动，促进更多符合产业政策、税源体量大、产出效益高的好项目尽快落地。建立健全产业支持与税收贡献挂钩机制，集中财力支持优势产业发展，特别是加大对附加值高、税收增长快、占比高的行业扶持力度，提高产业税收贡献度，增强税收增长可持续性。加强协同合作，切实抓好大中小税源收入征管，进一步盘活国有资源资产，依法依规组织非税收入。增强政策分析研究，找准上级政策资金导向，持续努力争取各类转移支付补助资金，提高财政保障能力。坚持把过紧日子作为一项长期坚持的方针，把牢预算管理、资产配置、政府采购关口，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”、捂紧“钱袋子”，加强“三公”经费管理，切实把过“紧日子”的要求落到实处。
（二）以“奋楫笃行”的主动性谋发展，稳步加力经济增长。
坚持质与量并举，全力以赴支持加快县域经济恢复性增长。一是千方百计激发市场主体活力。积极贯彻落实减税降费、退税缓税，释放政策红利，为企业减负纾困。精准实施“桂惠贷”贴息政策，降低企业融资成本。持续优化营商环境，落实政府采购支持政策，大力支持中小企业发展。二是加强财政资源统筹，千方百计扩大有效投资。抢抓政策机遇，强化部门联动，争取更多政府债券资金。充分发挥政府投资引导作用，吸引更多社会资本参与项目建设和产业发展。支持加快时尚新区建设，做大做强纺织服装产业。三是充分发挥消费在经济发展中的压舱石作用，千方百计促消费稳增长。积极筹措补贴资金，大力支持举办各类促销活动,加快生产消费复苏发展。支持开展县域商业体系建设，促进城乡生产和消费的紧密连接。
（三）以“全心全意”的使命感保民生，稳步增进民生福祉。
坚持尽力而为、量力而行，加快补齐民生领域和社会事业短板，加大力气保障和改善民生。用好各级财政衔接资金，优先支持乡村产业发展，增强脱贫群众内生发展动力。全面落实就业优先战略，积极统筹各类就业补助资金，落实援企稳岗补贴政策，全力支持稳定和扩大就业。支持教育事业优先发展，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，支持新建、改扩建一批公办学校项目，推动教育强县建设。健全多层次社会保障体系，按时足额发放养老保险待遇,切实保障城乡特困人员、困难老人、孤残儿童和重度残疾人基本生活。加大公共卫生投入，支持乡村医疗卫生服务体系建设，不断提升全县医疗卫生健康服务水平。大力支持推进文化体育事业发展，深入实施文化惠民工程，更好满足人民群众精神文化生活需求。
（四）以“全力以赴”的责任心防风险，稳步筑牢风险底线。
坚持实事求是，足额编列“三保”预算，实施“三保”资金专户管理，切实保障人民群众特别是困难群众的基本生活、财政供养人员工资及时足额发放和基层正常运转，筑牢兜实“三保”底线。围绕“举债有度、用债有效、还债有信、管理有力”管理目标，严格政府债务限额管理，提高债券资金使用绩效，逐笔分析评估到期债务的偿还资金来源和风险状况，稳妥推进存量债务化解工作，严守政府债务风险管控底线。提高政府融资平台公司经营能力和“造血功能”，同时按照“一企一策、一债一策”原则，压实平台公司化债主体责任。进一步加强财政暂付款管理，严控增量，分类清理消化存量。强化库款监测，科学把握资金调度顺序和节奏，切实防范支付风险，保障财政稳健运行。督促金融机构坚持市场化、法治化原则，统筹做好金融风险防范化解工作，坚决守住不发生系统性金融风险底线。
（五）以“开拓创新”的精气神促改革，稳步提升管理效能。
深入推进改革创新，全面实施零基预算管理，打破支出固化格局。配合持续推进预算管理一体化系统建设，加快构建财政信息化进程，促进财政规范高效运行。加强培训指导，深入推进预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，实现预算和绩效一体化。强化非税收入收缴管理，加快实施“广西统一公共收付系统”，实现非税收入收缴电子化。加快推进县属融资平台公司市场化转型，提高国有资本运营效益，更好发挥国有资本在经济建设中的引领和带动作用。进一步加强“一卡通”发放管理，保障资金发放便民、安全、高效，确保各项惠民惠农政策落地见效。积极推广实施政府购买服务并加强规范管理，提升服务效益。持续优化政府采购营商环境，规范政府采购行为，进一步提高政府采购的效率和服务水平。积极做好森林植被恢复费等划转税务部门征收改革工作。大力加强财会监督，不断提升监督效能，进一步严肃财经纪律。
各位代表，2023年财政工作任务艰巨、使命光荣、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督指导下，严格按照本次大会的决议和要求，守正创新、勇毅前行，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态开创财政事业发展新局面，为凝心聚力把平南建设成为珠江—西江经济带产城融合发展的宜业宜居宜乐宜游生态滨江城市而不懈奋斗！
