（广西壮族自治区）关于贵港市平南县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于平南县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月20日在平南县第十七届人民代表大会 第二次会议上
平南县财政局局长 陈树清
各位代表：
受县人民政府委托，现将平南县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请平南县第十七届人大第二次会议审议，并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年。面对经济下行、民生支出只增不减的严峻形势，在县委的正确领导和县人大的监督指导下，全县各级、各部门深入贯彻落实习近平总书记视察广西时的重要讲话精神，统筹疫情防控和经济社会发展两个大局，采取有力措施，牢牢兜住“三保”底线，坚决防控政府债务风险，县委县政府重大决策部署得到有力的财力保障，财政工作取得了较好成绩。2021年财政收入首次突破25亿元，一般公共预算收入突破15亿元，财政自给率突破20%，“桂惠贷”投放获自治区红榜表扬，获得广西高质量发展先进县、财源培植、PPP工作等各项奖励资金1.4亿元。预算执行情况总体良好。
（一）2021年一般公共预算收支情况。
预计2021年一般公共预算总收入735757万元，其中：一般公共预算收入151225万元；上级补助收入450977万元（返还性收入11506万元，一般性转移支付收入394860万元，专项转移支付收入44611万元）；上年结余收入33579万元；调入资金78813万元；债务转贷收入12901万元;动用预算稳定调节基金8262万元。
县本级组织财政收入252652万元，完成年初预算的95.7%；完成年度预算调整的100.2%,同比增收14775万元，增长6.2%。主要是受中央减税降费、缓缴税费政策以及“能耗双控”等因素影响，收入增长趋缓，经县第十七届人民代表大会常务委员会第四次会议审议决定，将财政收入计划由年初的264100万元调整为252200万元，增长6%。
一般公共预算收入完成151225万元，同比增收20504万元，增长15.7%。税收收入103820万元，同比增收22477万元，增长27.6%；非税收入47405万元，同比减收1973万元，下降4%，占一般公共预算收入的31.3%。上划中央收入77226万元，同比减收5639万元，下降6.8%；上划自治区收入23099万元，同比减收1032万元，下降4.3%；上划贵港市收入1102万元，同比增收942万元，增长588.8%。
预计2021年一般公共预算总支出735757万元，其中：一般公共预算支出682824万元，完成年度预算的95%，同比下降6.8%，主要是从2021年起城乡居民医疗保险上划市级统筹，相应减少了县本级支出（2020年我县城乡居民医疗保险支出6.35亿元），剔除不可比因素，一般公共预算支出同比增支1.4亿元，增长2.1%；上解上级支出5326万元；补充预算稳定调节基金539万元；债务还本支出11035万元；年终结余36033万元。
一般公共预算支出主要项目具体情况：教育支出175624万元，完成年度预算的96.3%；社会保障和就业支出137739万元，完成年度预算的99.4%；卫生健康支出45650万元，完成年度预算的97.5%；城乡社区支出54449万元，完成年度预算的94.7%；农林水支出78082万元，完成年度预算的82.7%，主要是部分水利工程项目支出进度缓慢；住房保障支出18311万元，完成年度预算的84.5%，主要是棚户区改造支出进度缓慢；债务付息支出8862万元，完成年度预算的100%。
总预备费的安排及动支情况：年初预算安排总预备费6600万元，主要安排用于新冠肺炎疫情常态化防控、疫苗接种等相关支出以及森林防火等突发事件支出，剩余部分用于平衡预算与补充预算稳定调节基金。
（二）2021年政府性基金收支情况。
预计2021年全县政府性基金预算总收入240225万元，其中：当年政府性基金收入138424万元，完成预算的58.6%，同比减少8416万元，下降5.7%，主要是土地市场下行导致土地出让金收入不及预期；上级补助收入7248万元；上年结余收入7053万元；专项债务转贷收入87500万元，同比增加40100万元，增长84.6%。
预计2021年政府性基金预算支出143618万元，同比增支65353万元，增长83.5%，主要是增加专项债券资金支出；上解上级支出177万元；调出资金78810万元；年终结余17620万元。
（三）2021年社会保险基金收支情况。
预计2021年全县社会保险基金预算收入102797万元，完成预算的111%，同比增长25.6%。主要是新增部分预算单位准备期养老保险基金收支清算以及开展社保费欠费清理。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入66643万元，增长34.8%；城乡居民基本养老保险基金收入36154万元，增长11.4%。
预计2021年全县社会保险基金预算支出94022万元，完成预算的111.7%，增长16.1%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出66298万元，增长20.6%；城乡居民基本养老保险基金支出27724万元，增长6.5%。
收支相抵，2021年全县社会保险基金预算收支结余8775万元，年终滚存结余64192万元。
（四）2021年国有资本经营预算收支情况。
预计2021年国有资本经营预算收入9万元，其中：上级转移支付收入6万元，上年结余收入3万元。当年国有资本经营预算调出资金3万元，收支相抵，年终结余6万元，全部结转下年支出。
（五）政府债务情况。
1.债务余额情况。截至2021年底，我县政府负有偿还责任的债务余额41.84亿元，其中：一般债务余额23.45亿元，专项债务余额18.39亿元。
2.2021年政府债券资金安排使用情况。2021年，我县获自治区转贷政府债券资金10.04亿元。其中：再融资债券资金0.99亿元，用于偿还2021年到期政府债券本金；新增一般债券资金0.3亿元，主要用于小型水库安全运行项目和东荣至平南四建一通公路建设；新增专项债券资金8.75亿元，主要安排用于产业园区、文化体育中心、综合客运枢纽站、医疗卫生领域等项目建设。
3.政府债务还本付息情况。2021年债务还本付息支出（含再融资债券还本）24895万元，其中：一般债务还本付息19897万元，专项债务还本付息4998万元。全年未发生政府债务违约支付风险事件，债务风险总体可控。
需要说明的是，现在向各位代表报告的2021年预算执行情况是预计数，与实际执行情况相比可能有一些出入，最终执行结果以决算数据为准。
（六）2021年主要财政政策和重点工作落实情况。
2021年，全县各级、各部门全面贯彻执行县十六届人大第七次会议各项决议，沉着应对重大挑战，步调一致向前进，全力打好“七场硬仗”，发挥稳定经济的关键作用，加快推进财税体制改革，实现财政自给率稳步提高，财政保障能力达到新水平。
1.财政综合实力跃上新台阶。在疫情影响和中央继续加大减税降费力度的情况下，各级各部门勠力同心、攻坚克难，强化历史欠税追缴，加大盘活国有资源资产，依法依规出让河道采砂权、矿山开采权等，多渠道组织财政收入。实现了一般公共预算收入首次突破15亿元；一般公共预算中税收收入突破10亿元，增量逾2亿元；财政自给率首次突破20%，达到22%，同比提高了4.3个百分点。根据《广西壮族自治区财政厅关于印发加强县级财源建设实施方案的通知》（桂财预〔2021〕36号）文件精神，预计将获奖励7700万元。紧抓政策机遇，主动对接，上级财力性补助资金再创新高，获自治区均衡性转移支付补助和县级基本财力补助资金15.87亿元，同口径较上年增长9.3%；获自治区转贷政府债券资金超10亿元，其中新增专项债券资金8.75亿元，比上年增加4亿元，增长85%。
2.“三保”保障更加牢固，财政运行风险防控有效。切实兜牢兜实“三保”底线，强化预算足额保障，坚持将“三保”支出摆在预算安排的首要位置。强化资金整合，落实“党和政府带头过紧日子”要求，压减一般性支出1750万元，盘活整合财政存量资金4.2亿元。强化资金拨付管理，进一步简化“保工资、保运转”经费支付流程，把“三保”支出作为库款拨付的首要任务。保障广大干部职工工资正常发放，离退休人员待遇按期落实。统筹各级财政资金2.1亿元，保障新冠疫情常态化防控以及疫苗接种。民生保障有力，全年民生支出57.31亿元，占一公共预算支出84%。强化政府债务管理，积极筹措资金，保障政府债务还本付息如期偿还，债务风险防范有效。
3.服务经济发展水平进一步提高。坚持新发展理念，充分发挥财政在县域经济发展中的引导、带动和服务作用。落实招商引资工作经费500万元，保障招商引资工作顺利推进。筹措资金1900万元支持企业达产超产、稳岗留工。投入1.05亿元扶持广西世纺投资集团、雄森动物大世界等企业发展，推动产业提质增效。深入推进“桂惠贷”投放，支持实体经济，全年累计投放“桂惠贷”金额28.15亿元，惠及企业1975家，直接降低相关市场主体融资成本5500多万元。尤其是协助广西世纺投资集团有限公司在北部湾银行平南支行累计获取融资2.5亿元，减轻企业成本负担500万元。推进政府性融资担保，协助县域企业（含个体工商户）262家，获取融资担保2.66亿元，实现单笔授信1000万元以下贷款担保费率不超过1%，有效缓解中小微企业融资难、融资贵问题。持续推进减税降费，激发市场主体活力，全年累计减免税费5.56亿元（其中减免社保费2200万元），让企业“轻装上阵”，减轻居民个人负担。
4.聚力支持推进“五大振兴”。聚力支持工业振兴。争取园区专项债券资金3.5亿元，进一步完善园区基础设施，重点建设中国（贵港）纺织服装时尚新区。聚力支持乡村振兴。出台平南县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理细则，保持财政衔接推进乡村振兴资金投入总体稳定。筹措各级财政衔接资金2.38亿元，其中产业发展项目资金9600万元，支持扶贫产业巩固拓展。2020年度财政专项扶贫资金绩效评价等次A级，实现“四连优”。聚力支持交通振兴。投入1.08亿元支持“四建一通”等项目建设；通过PPP模式推进县乡道路提升工程，总投资9.8亿元，不断升级交通路网。聚力支持科教振兴。落实教育财政投入“两个只增不减”，全年教育支出增长11%，支持教育事业优质均衡发展，推进平南街道第五幼儿园、平南街道第四初级中学等一批学校建成并投入使用。聚力支持文旅振兴。争取文化体育中心专项债券资金2亿元，加快项目推进；大力支持北帝山·国家山地旅游运动大本营、“两江四岸”景观带等项目建设；印发了《平南县促进旅游高质量发展财政扶持奖励办法》，支持加快创建国家全域旅游示范区。
5.财政管理效能实现新提升。财政核心业务一体化改革全面铺开，逐步实现运用系统化思维和信息化手段推进预算管理。预算绩效管理持续深化，出台了平南县预算绩效管理办法，逐步构建预算绩效管理制度体系。建设了财税综合信息平台，利用信息技术手段，通过大数据分析，促进依法治税。推进政府采购全流程电子化，成功开展网上电子开评标项目107个，实现全程不见面开标、评审，采购活动全程留痕且无纸化。有效发挥财政评审节支作用，财政投资评审完成项目送审额22.56亿元，净核减率10.7%。财政票据电子化改革持续推进，全县公立非营利性医疗机构票据电子化全面实施，实现规范化管理的同时减少了收费票据工本费约50万元。
这些成绩的取得，是县委正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导的结果，是全县各级各部门共同努力的结果。但同时在预算执行过程中还存在一些困难和问题，主要是：财政收入增长趋缓，刚性支出不断增长，收支矛盾突出；政府债务还本付息压力加大；财政库款保障能力有待进一步提高等。我们将高度重视这些问题，在今后的工作中努力加以解决。
二、2022年预算草案
结合我县经济形势，2022年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会以及中央、自治区、贵港市经济工作会议精神，围绕自治区“1+1+4+3+N”目标任务体系，按照贵港市实施“五大战略”、突出“五大振兴”以及县委县政府提出的“六大提升、六大行动”，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹发展和安全，加强财政资源统筹，大力优化支出结构；严控一般性支出，坚决兜住“三保”底线；稳步推进财政体制改革，加快建立现代财税体制；加强政府债务管理，防范化解政府债务风险。
根据上述指导思想，2022年预算编制原则：量入为出，精打细算，突出重点，统筹兼顾。
（一）2022年一般公共预算收入预计和支出安排。
2022年全县财政总收入预计637638万元，其中：一般公共预算收入158820万元，上级补助收入315918万元（返还性收入11506万元，一般性转移支付收入295035万元，专项转移支付收入9377万元），调入资金124500万元，债务转贷收入38400万元。总支出安排637638万元，其中：一般公共预算支出安排594838万元，上解上级支出4100万元，债务还本支出38700万元。总量相抵，收支平衡。
县级组织财政收入预计272900万元，比上年实绩（下同）增加20248万元，增长8%。其中：一般公共预算收入158820万元，增加7595万元，增长5%；上划中央收入89100万元，增加11874万元，增长15.4%；上划自治区收入24830万元，增加1730万元，增长7.5%；上划贵港市收入150万元，减少952万元，下降86.4%。
一般公共预算支出594838万元，比上年年初预算减少62379万元，下降9.5%。主要项目安排情况：教育支出152909万元，同比减少39519万元，下降20.5%，主要是上级提前下达专项补助资金减少；社会保障和就业支出134787万元，同比增加18166万元，增长15.6%，主要是上级提前下达困难群众救助补助资金增加和城乡居民养老保险基金补助增加等；农林水支出48604万元，同比减少25409万元，下降34.3%，主要是上级专项补助资金减少；住房保障支出16372万元，同比增加1210万元，增长8%，主要是上级提前下达农村危房改造中央补助资金和住房公积金专项补助资金增加。
预备费安排情况。2022年一般公共预算安排预备费6800万元，占一般公共预算支出1.1%。主要安排用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。
（二）2022年政府性基金预算收入预计和支出安排。
全县政府性基金预算预计总收入320376万元，比上年实绩增加80151万元，增长33.4%，其中：本年组织政府性基金收入计划302200万元；上级补助收入（提前下达）556万元；上年结余收入17620万元。本年政府性基金预算预计总支出安排320376万元，其中：政府性基金预算支出195876万元（含土地收储中土地征收、收购、收回涉及的拆迁安置补偿项目政府购买服务费33100万元）；调出资金124500万元。总量相抵，收支平衡。
（三）2022年社会保险基金预算收入预计和支出安排。
全县社会保险基金预算预计总收入104491万元，比上年实绩增加1694万元，增长1.6%，其中：机关事业单位养老保险基金收入64299万元，城乡居民基本养老保险基金收入40192万元。社会保险基金预计总支出94809万元，比上年实绩增加787万元，增长0.8%。当年收支结余9682万元，年终滚存结余73528万元。
（四）2022年国有资本经营预算收入预计和支出安排。
2022年国有资本经营预算收入6万元，主要是上年结余结转收入。国有资本经营预算支出6万元，主要是上级补助用于国有企业退休人员社会化管理支出6万元。
（五）政府债务还本付息情况。
2022年需偿还到期政府债务本金38700万元，均为一般债券本金。根据自治区有关政策精神，到期政府债券可通过申请自治区发行再融资债券方式偿还。对于到期债务本金，拟通过申请再融资债券偿还38400万元，一般公共预算安排偿还300万元。
2022年需支付政府债务利息15723万元，其中：一般债务利息8928万元，专项债务利息6795万元。
（六）本次人大会批准预算草案前支出安排情况。
按照新《预算法》的规定，在本次人民代表大会批准2022年预算草案前，已安排了部分人员经费支出、确保机关正常运转以及保障民生必要支出。
三、2022年财政重点工作
2022年将召开党的二十大，这是党和国家政治生活中的一件大事，做好各项财政工作意义重大。我们将围绕今年目标任务，把握好时度效，推动经济实现质的稳步提升和量的合理增长。
（一）聚力抓好抓实“保平衡”，持续提升财政保障能力。
狠抓财源建设，不断增强财政综合实力。大力支持以纺织服装产业为重点的实体经济发展，夯实财政持续增收基础。认真抓好税收征管，进一步规范采石产业链和交通运输业涉税经营行为，促进应收尽收。依法依规挖掘非税收入潜力，充分发挥矿山股权、河砂采矿等资源效益，让资源变资产，资产变资金。积极做好土地收储和出让，加大政府性基金统筹，增加资金有效供给。进一步盘活财政存量资金，加大财政资金整合力度。密切关注中央、自治区政策取向和资金投向，争取上级财政更多的政策和资金支持，特别是加大向上争取专项债券资金力度。时刻保持“节”的意识、“紧”的思想，做好财政“加减法”，尽力而为、量力而行。进一步完善财政资金支出审批管理办法，严控预算追加事项。
（二）聚力抓好抓实“防风险”，持续提升风险管控能力。
坚决兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，将“三保”作为预算安排的重点，确保“三保”不出风险。坚决防控政府债务风险，加强政府债务风险常态化监测，全面梳理法定限额内债务和隐性债务到期情况，制定债务管理明细台账和到期债务兑付计划，积极通过再融资、借新还旧、核减核销等方式，落实政府债券到期偿还责任。进一步推动平台公司转型发展，提高债务承受及化解能力。全面排查风险隐患，提前做好风险预警。坚决防范库款风险，加强对库款运行态势预判，及时制定应对预案，切实防范库款支付风险。积极防范化解重大金融风险，督促地方法人金融机构强化治理，落实好不良资产处置政策，有效盘活不良资产，防范化解金融风险。
（三）聚力抓好抓实“稳增长”，持续提升财政调控能力。
聚焦经济社会发展重大项目，拓展投资资金来源渠道，认真落实有关支持政策，发挥好财政资金撬动作用，着力激发民间投资活力，为全县经济社会高质量发展提供有力支撑。大力支持推动工业稳增长政策措施落地生效，巩固提升支柱产业。推动拓展投资空间，用好上级基建投资、PPP、政府债券资金，优化投资结构，发挥政府投资引导带动作用。用足用好园区专项债券，重点支持园区基础设施，全力支持园区经济加快发展。注重培育高质量财源，特别是加大对附加值高、地方税收收入贡献大的产业和企业的扶持力度。着力落实积极财政政策，为企业减负松绑，支持企业开足马力，加快生产，振兴实体经济。全面优化金融领域营商环境，提高金融服务质效。引导普惠金融服务扩面、增量。严格落实国家出台的各项减税降费政策，确保减税降费政策红利落地。深入实施“桂惠贷”贴息政策，引导金融机构投放优惠利率贷款，直接降低企业融资成本，促进企业加快发展。引导激发消费潜力，支持开展重点产品促销活动。全力支持打好“十场攻坚战”，助力经济社会持续健康发展。
（四）聚力抓好抓实“保民生”，持续提升财政供给能力。
大力支持实施乡村振兴战略，持续推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，坚持把农业农村作为财政支出的重点保障领域，确保投入力度不减、总量不减。充分利用乡村振兴相关项目资金，巩固拓展脱贫攻坚成果。逐步提高国有土地出让收入用于农业农村比例。完善农村公益事业财政奖补机制，扶持壮大村集体经济。扎实推进农田水利和高标准农田建设，落实各类农业补贴政策，保障粮食安全。大力支持做好就业创业工作，强化就业政策实施的资金保障。坚持把教育放在优先发展的战略位置，推进城乡义务教育优质均衡发展。支持做好退役军人服务保障工作，落实抚恤优待安置。加强困难群众基本生活保障，落实困难救助政策。加大文化投入支持，推动文化事业和文化产业繁荣发展。落实资金保障，支持做好常态化疫情防控。
（五）聚力抓好抓实“促改革”，持续提升财政支撑能力。
进一步推进预算管理改革，加强财政资源统筹。推进财政支出标准化建设，加强基本支出定员定额管理，加快制定项目支出标准体系。进一步完善预算绩效管理制度，细化事前评估、目标申报、监控、评价、应用全流程管理办法。持续推进预算管理一体化系统建设，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。进一步深化政府采购制度改革，全面加强政府采购监管，不断提高采购效率和满意度。强化国有资产管理，落实国有资产报告制度。积极推广政府购买服务并加强规范管理，提升服务效益。深入推进预决算公开，进一步规范公开内容。做好国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入等政府非税收入划转税务部门征收改革工作。加强财政监督，严肃财经纪律，助力财政改革发展。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督指导下，严格按照本次大会的决议和要求，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，以一往无前的奋斗姿态开创财政事业发展新局面，以永不懈怠的精神状态把县委县政府的重大决策部署落实到位，以更加优异的财政成绩迎接党的二十大胜利召开！
