（广西壮族自治区）关于贵港市平南县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于平南县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月30日在平南县第十六届人民代表大会 第七次会议上
平南县财政局局长 陈树清
各位代表：
受县人民政府委托，现将平南县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请平南县第十六届人大第七次会议审议，并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在县委的坚强领导和县人大及其常委会、县政协的监督指导下，全县各级各部门按县委县政府工作部署，统筹疫情防控和经济社会发展两个大局，用好用活积极的财政政策和稳健的货币政策，充分发挥财政的杠杆作用，主动担当作为，化危为机，使县十六届人大第六次会议确定的财政目标任务得以圆满完成，财政工作向良好态势发展。
（一）一般公共预算收支情况。
预计2020年财政总收入785446万元，财政总支出751904万元，收支相抵，年终滚存结余33542万元。
2020年全县财政总收入具体构成为：（1）一般公共预算收入130721万元，同比增加18963万元，增长17%；（2）转移性收入654725万元，同比增加51663万元，增长8.6%。其中：上级补助收入502916万元，同比增加45460万元，增长9.9%；债务转贷收入7000万元;上年结余收入2655万元；调入资金142154万元。
2020年组织财政收入237877万元，完成年度预算的100.8%,同比增加23316万元，增长10.9%。其中：上划中央收入82865万元，同比增加4060万元，增长5.2%；上划自治区收入24131万元，同比增加686万元，增长2.9%；上划贵港市收入160万元，同比减少393万元，下降71.1%；一般公共预算收入130721万元，同比增加18963万元，增长17%。
预计一般公共预算支出732077万元，完成年度预算的95.6%，同比增加27015万元，增长3.8%。主要项目完成情况如下：一般公共服务支出44387万元，完成年度预算的99.1%；公共安全支出29829万元，完成年度预算的99.9%；教育支出157413万元，完成年度预算的96.4%；科学技术支出4009万元，完成年度预算的99.8%；文化旅游体育与传媒支出22129万元，完成年度预算的94.1%；社会保障和就业支出105701万元，完成年度预算的99.2%；卫生健康支出97417万元，完成年度预算的98.7%；节能环保支出3095万元，完成年度预算的86.6%；城乡社区支出55164万元，完成年度预算的89.6%；农林水支出115193万元，完成年度预算的91.7%；交通运输支出27930万元，完成年度预算的89.6%；自然资源海洋气象等支出15013万元，完成年度预算的99.6%；住房保障支出24579万元，完成年度预算的98.4%；灾害防治及应急管理支出4786万元，完成年度预算的95.2%；债务付息支出8903万元，完成年度预算的100%。
总预备费的安排及动支情况：年初预算安排总预备费5000万元，实际支出2048万元，主要安排用于新冠肺炎疫情防控相关支出以及森林灭火等突发事件支出。剩余部分用于平衡预算与补充预算稳定调节基金。
（二）政府性基金收支情况。
预计全县2020年政府性基金预算总收入226069万元，其中：1.当年政府性基金收入146840万元，同比增加70151万元，增长91.5%；2.转移性收入79229万元，同比增加36523万元，增长85.5%（其中：上级补助收入7732万元，抗疫特别国债转移支付收入17842万元,专项债务转贷收入47400万元，上年结余收入6255万元）。2020年政府性基金预算支出78179万元，调出资金140749万元，债务还本支出89万元。收支相抵后，政府性基金预算滚存结余7052万元。
（三）社会保险基金收支情况。
预计全县2020年社会保险基金预算收入合计85321万元，完成年度预算的87.6%，同比减少8668万元，下降9.2%。主要是由于部分单位未能及时完成养老保险收支清算。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入51913万元，同比减少10337万元，下降16.6%；城乡居民基本养老保险基金收入33408万元，同比增加1669万元，增长5.3%。
预计全县2020年社会保险基金预算支出合计80393万元，完成年度预算的90.3%，同比减少6980万元，下降8%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出55113万元，同比减少7377万元，下降11.8%；城乡居民基本养老保险基金支出25280万元，同比增加397万元，增长1.6%。
收支相抵，2020年全县社会保险基金预算收支结余4928万元，年终滚存结余59473万元。
（四）国有资本经营预算收支情况。
预计2020年国有资本经营预算收入3万元，主要是上级转移支付收入。当年国有资本经营预算无支出，收支相抵，年终结余3万元，全部结转下年支出。
（五）政府债务情况。
1.债务余额情况。截止2020年底，我县政府负有偿还责任的债务余额32.9亿元，其中：一般债务余额23.26亿元，专项债务余额9.64亿元。
2.2020年政府债券资金安排使用情况。2020年，自治区共转贷我县政府债券资金5.44亿元。其中：再融资债券资金7000万元，用于偿还2020年到期政府债券本金；新增专项债券资金4.74亿元，主要安排用于产业园区、公立医院、文化体育中心以及老城片区棚户区（城中村）改造项目建设等。
3.政府债务还本付息情况。2020年债务还本付息支出（含再融资债券还本）19034万元，其中：一般债务还本付息16639万元，专项债务还本付息2395万元。全年未发生政府债务违约支付风险事件，债务风险总体可控。
需要说明的是，由于决算尚未完成，现在向各位代表报告的2020年预算执行情况是预计数，与实际执行情况相比可能有一些出入，待决算编成后，再报县人大常委会备案。
（六）2020年主要财政政策和重点工作落实情况。
1.攻坚克难，财政收入逆势实现稳增长。2020年我县财政收入年目标为23.6亿元，较上年增长10%。在疫情影响和中央加大减税降费力度的情况下，各级各部门迎难而上、攻坚克难，通过加强重点税源企业和新兴税源企业的监控、加大盘活处置国有资产等措施，多渠道组织财政收入。在全区财政收入负增长的情况下，我县财政收入完成23.79亿元，同比增长10.9%，实现了逆势稳增长。十三五期间，我县财政收入实现年均增长10.2%，比全区年均增长高出6.5个百分点。
2.多措并举，助推县域经济实现快步增长。一是强化服务，着力优化营商环境。缩短银行办理小微企业抵押贷款时间和优化政府采购平台，提高普惠性小微企业融资、参与政府采购的便利度。二是施以援手，帮助企业稳定经营。充分发挥融资担保公司的作用，加大财政贴息支持，以县本级财政贴息资金为杠杆，帮助疫情受困企业获得“复工贷”3.36亿元，助企纾困成效显著。三是减轻负担，助推企业渡过难关。统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展的各项工作部署，切实降低企业经营成本、减轻企业负担。2020年，全年累计减轻企业税费负担1.5亿元，组织国有资产租赁主体为企业和个体工商户减免租金达170万元，确保企业轻装上阵渡过难关。四是强化投融资，推动项目落地见效。一方面，强化项目准备，加大债券申报力度，2020年争取到了新增专项债券4.74亿元。另一方面，深化政府与社会资本合作，谋划推进PPP项目3个，总投资15亿元。有效发挥了政府投资对经济的拉动作用，保障自治区、市、县重点项目建设资金需求。在自治区财政厅2020年度PPP工作绩效考评中,我县获得奖励400万元和3000万元债券额度倾斜支持。
3.强化保障，全力支持打赢四大战役。一是全力支持打赢疫情防控阻击战。坚持人民至上、生命至上，按照特事特办、急事急办的原则，及时开通资金拨付“绿色通道”，优先保障疫情防控经费，累计筹集资金2.5亿元，为打赢打好疫情防控阻击战提供坚实支撑。二是全力支持打赢脱贫攻坚收官战。围绕脱贫攻坚工作部署，加大对产业扶贫、就业扶贫支持力度，全年落实扶贫资金4.31亿元，比上年增长20.1%，为如期打赢脱贫攻坚战奠定坚实基础。2020年，我县以93.6的总分获得了上一年度财政专项扶贫资金管理县级绩效评价A级、贵港市第一名，实现了“三连优”。三是全力支持打赢蓝天保卫战。统筹安排资金1.2亿元，用于生态环境保护治理，实施农村环境综合整治，推动人居环境进一步提升。四是全力支持打赢防范化解重大风险攻坚战。强化预算安排，及时足额还本付息，确保法定限额内政府债务不发生任何风险，全年债务付息支出占比远低于10%红线。加大化债力度，多渠道稳妥化解存量政府隐性债务。扎实推进金融领域“行业清源”，确保不发生系统性金融风险。
4.四管齐下，民生事业得到全面保障。坚持以“援企、稳岗、扩就业”为导向，以“六稳”“六保”为抓手，加大基本民生保障力度，做好企业及人民群众的贴心人。一是稳就业，“保”民端稳饭碗。实施更加积极的就业创业政策，落实就业创业奖补资金6300万元，惠及3.32万人，其中发放公益性补贴1700万元。二是兜底线，扎实做好“三保”工作。成立基层“三保”工作专班，强化监督指导，切实守住“三保”底线。三是提标准，稳步提高基本民生保障水平。实现城镇低保补助从每人每月370元提高到390元，农村低保从210元提高到235元。推进低保资助与扶贫制度衔接，将符合条件的贫困人口纳入最低保障范围。增强对特困人员供养保障政策，按低保标准的1.3倍发放补助。四是助稳定，“保”民过好日子。支持生猪稳产保供，统筹安排生猪稳产保供资金5000万元，重点用于生猪养殖和猪肉保供奖补政策；发放耕地地力保护补贴6600万元，超额完成上级下达播种粮食面积任务；支持粮油等重要物资储备，全年安排粮油储备以及保管费用等2600万元，保障储备和轮换工作顺利进行。
5.深化改革，科学理财成效显著。坚持以财政管理制度体系建设为主线,深化财政体制改革,推进依法行政、依法理财,提高工作效率、规范工作流程。完善电子采购平台建设，提高采购效率。先后使用全市“网上超市一张网”“广西壮族自治区网上超市一张网”，为采购人、供应商提供高效、便捷服务，增强采购透明度。开创国企负责人薪酬制度改革先河，出台两大平台公司企业正职负责人薪酬发放方案，首次以经营业绩考核体系纳入到国企正职负责人薪酬，激发企业领导人员干事创业积极性，增强企业发展活力。推行国库集中支付电子化管理改革，提高支付运行效能。借助电子印鉴构建电子化安全体系，取消纸质凭证，实现财政资金运行全流程网络化。率先在全市成功实现医疗系统票据电子化改革。平南县人民医院医疗收费电子票据正式上线，实现了医院电子票据与财政部门的信息互通，是贵港市首家开通医疗收费电子票据的医院。加强预（概）算评审，强化项目结算审核，筑牢投资理财的“桥头堡”。在2020年全区财政投资评审工作考核中，我县荣获了上一年度县级先进集体荣誉称号。
总的看，2020年预算执行情况良好，财政改革发展各项工作取得积极进展，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。这是县委正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导的结果，是全县各级各部门共同努力的结果。同时我们也应清醒地看到，在预算执行过程中还存在一些问题和挑战，主要是：我县属于人口大县、农业大县，税收增长基础薄弱，各领域财政支出增长刚性较强，构建新发展格局、保障民生等方面资金需求较大，财政库款保障能力有待进一步提高等。对于这些问题，我们将在今后的工作中逐步加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊意义的一年，是“十四五”开局之年，做好财政工作意义重大。
结合我县经济形势，2021年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，全面落实中央、自治区、贵港市和县委、县政府的重大决策部署，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，不折不扣落实过“紧日子”的要求，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务；坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障“三保”支出；实施乡村振兴战略，持续保障和改善民生；全面推行预算绩效管理，提升财政资金使用效益；积极防范化解政府债务风险，为经济社会持续健康发展保驾护航。
根据上述指导思想，2021年预算编制原则：以收定支，统筹兼顾，有保有压，提质增效。
（一）2021年一般公共预算收入预计和支出安排。
2021年全县财政总收入预计671452万元，其中：一般公共预算收入146510万元，上级补助收入344400万元，债务转贷收入9900万元，上年结余收入33542万元，调入资金137100万元。总支出预计安排671452万元，其中：一般公共预算支出安排657217万元，上解上级支出3200万元，债务还本支出11035万元。总量相抵，收支平衡。
全县组织财政收入预计完成264100万元，比上年实绩（下同）增加26223万元，增长11%。其中：一般公共预算收入146510万元，增加15789万元，增长12.1%；上划中央、自治区和贵港市收入117590万元，增加10434万元，增长9.7%。
一般公共预算支出主要项目安排情况如下：一般公共服务支出48038万元，同比增加3074万元，增长6.8%，主要是增加村（社区）“两委”换届选举工作经费等支出；公共安全支出27454万元，同比减少1907万元，下降6.5%，主要是减少车管所业务大楼、警务综合保障大楼建设等资金支出；教育支出192428万元，同比增加89418万元，增长86.8%，主要是增加龚州中学（城北校区）建设项目配套资金以及上级提前下达公用经费等专项补助资金增加；科学技术支出947万元，同比增加604元，增长176.1%，主要是增加安排技改资金；文化旅游体育与传媒支出6211万元，同比增加4557万元，增长275.5%，主要是增加上级提前下达公共文化服务体系建设等专项补助资金；社会保障和就业支出116621万元，同比增加58592万元，增长101%，主要是养老保险缴费增加以及上级提前下达城乡居民基本养老保险等补助资金增加；卫生健康支出71528万元，同比减少10231万元，下降12.5%，主要是上级提前下达城乡居民基本医疗保险补助资金比上年减少；节能环保支出479万元，同比减少3300万元，下降87.3%，主要是生态环境部门上划市级管理，相应支出减少，同时减少安排清洁乡村经费，采用政府购买服务方式解决；城乡社区支出22332万元，同比增加18289万元，增长452.4%，主要是增加安排农村生活垃圾治理市场运营服务费以及上级提前下达乡村风貌等补助资金增加；农林水支出74013万元，同比增加15220万元，增长25.9%，主要是上级提前下达农田水利等补助资金增加；交通运输支出7374万元，同比增加3275万元，增长79.9%，主要是增加上级提前下达“四建一通”等补助资金；自然资源海洋气象等支出 8350万元，同比增加2929万元，增长54%，主要是增加上级提前下达耕地开垦费补助资金等；住房保障支出15162万元，同比减少1958万元，下降11.4%，主要是上级提前下达城镇保障性安居工程专项补助资金比上年减少；预备费安排6600万元，比上年增加1600万元，占一般公共预算支出总额的1.01%，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支；一般债务付息支出8863万元，同比减少40万元，基本与上年持平。
（二）2021年政府性基金预算收入预计和支出安排。
全县政府性基金预算预计总收入248132万元，比上年实绩增加22063万元，增长9.8%，其中：本年组织政府性基金计划收入236100万元；上级补助收入（提前下达）4980万元；上年结余收入7052万元。本年政府性基金预算预计总支出安排248132万元，其中：政府性基金预算支出111032万元（含土地收储中土地征收、收购、收回涉及的拆迁安置补偿项目政府购买服务费6600万元）；调出资金137100万元。总量相抵，收支平衡。
（三）2021年社会保险基金预算收入预计和支出安排。
全县社会保险基金预算预计总收入92643万元，比上年实绩增加7322万元，增长8.6%，主要是参保缴费人数增加。社会保险基金预计总支出84208万元，比上年实绩增加3815万元，增长4.7%。当年收支结余8435万元，年终滚存结余67908万元。
（四）2021年国有资本经营预算收入预计和支出安排。
2021年国有资本经营预算收入3万元，主要是上年结余结转收入。国有资本经营预算支出3万元，主要是上级补助用于国有企业退休人员社会化管理支出3万元。
（五）政府债务还本付息情况。
2021年需偿还到期政府债务本金11035万元，均为一般债券本金。根据自治区有关政策精神，可按到期债券本金规模的90%申请发行再融资债券。对于到期政府债券将通过申请自治区发行再融资债券方式偿还9900万元，通过一般公共预算安排偿还1135万元。
2021年需支付政府债务利息12452万元，其中：一般债务利息8862万元，专项债务利息3590万元。
（六）本次人大会批准预算草案前支出安排情况。
按照新《预算法》的规定，在本次人民代表大会批准2021年预算草案前，已安排了部分人员经费支出、确保机关正常运转以及保障民生必要支出。
三、2021年财政重点工作
（一）立足于“紧”，切实在开源节流上下功夫。
坚持收入组织与税源培育两手抓，努力开源增收，加大税源培植，逐步优化收入结构；创新财政服务管理，强化部门间协调联动，建立财税综合信息平台，通过采集财政、税务、公安、住建等部门数据，进行梳理分析，及时发现税收疑点，为依法征税、清查欠税提供方向；加快盘活处置长期低效运转、闲置国有资产，依法依规进行矿产、河砂采矿权拍卖以及开发利用，多渠道组织财政收入；做大做强平台公司，探索将产业本土化，由平台公司自行开发利用，实现利润的同时增加税收收入；密切关注自治区的政策动向和资金投向，找准切入点和突破口，争取自治区给予我县更多的政策和资金支持。严格按照“以收定支”原则，坚持尽力而为，量力而行，牢固树立“勤俭节约”“过紧日子”理念，做好财政“加减法”，捂紧“钱袋子”，优先保障“三保”支出；扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。
（二）着眼于“促”，切实在服务发展上下功夫。
坚持新发展理念，充分发挥财政在构建新发展格局中的引导带动作用。用足用好地方政府债券工具，提前谋划，积极争取更多新增政府债券资金。充分发挥财政资金的引导作用，合理统筹用好财承空间，推动更多PPP项目落地，撬动民间资本和金融资本投入基础设施建设。全面优化金融领域营商环境，提高金融服务质效。深入实施“桂惠贷”贴息政策，引导金融机构投放优惠利率贷款，直接降低企业融资成本。大力支持《平南县促进春节期间及一季度经济发展十条措施》，推动政策落地见效，为一季度经济稳增长开好局。
（三）加强于“保”，切实在兜牢底线上下功夫。
完善更有效、更可持续的基本民生保障机制，兜牢基层“三保”底线。落实就业优先政策，统筹用好就业补助资金、职业技能提升资金，加大对重点群体就业帮扶，推动稳住就业基本盘。加大教育财政投入，支持实施学前教育普及普惠性工程以及发展优质均衡义务教育，推进义务教育项目建设，进一步改善办学条件，促进教育高质量发展。巩固完善“城乡统一、重在农村”的义务教育经费保障机制，落实家庭经济困难学生资助政策。逐步提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，稳步提升社会保障水平。完善公共医疗机构基础设施，进一步提高农村医疗卫生服务水平。健全公共文化服务保障机制，不断提高文化惠民工程覆盖面和实效性。
（四）致力于“投”，切实在乡村振兴上下功夫。
坚持把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，公共财政更大力度向“三农”倾斜，确保财政投入与乡村振兴任务目标相适应。保持财政衔接推进乡村振兴补助资金投入总体稳定，不断提升欠发达乡村和群众的自我发展能力。创新财政资金引导机制，充分发挥政府投资引导作用，引导金融、社会资本加大对“三农”的投入力度。深化政银担合作机制，创新支农担保服务模式，不断提高农业信贷担保规模。扩大地方优势特色农产品保险覆盖面，提高风险保障水平。多措并举积极发挥财政职能，促进形成财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的多元投入格局。
（五）聚集于“改”，切实在激发活力上下功夫。
坚持立足当前、着眼长远，大力推进各项改革任务，进一步提高财政效能，发挥财政支柱作用。研究制定财政支出绩效评价结果应用制度，将绩效管理实质性嵌入到财政管理中，提升绩效目标质量，加强绩效评价结果应用，坚决削减低效无效支出，硬化责任约束，提高资金使用效益。深入推进预算管理一体化改革，以系统化思维和信息化手段推进预算管理，逐步过渡到取消国库支付计划，通过预算指标控制支出，全面规范预算管理和切实硬化预算约束。有序推进水土保持补偿费等四项非税收入划转由税务部门征收。完善财政评审制度，建立政府项目事前评审机制。研究推进乡镇（街道）财政体制改革。持续推动预决算公开，增强公开及时性、完整性，打造阳光、透明财政。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，坚定信心、勇于担当，不断开创财政事业发展新局面，以更加优异成绩迎接党的百岁华诞，为实现“十四五”规划和二○三五年远景目标开好局、起好步贡献财政的力量！
