（广西壮族自治区）关于玉林市北流市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于北流市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月22日在北流市第十七届人民代表大会第二次会议上
北流市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请市十七届人大二次会议审议，并请列席会议的其他同志提出意见。
一、2021年全市预算执行情况
2021年是十四五规划开局之年，是实现伟大中国梦的重要一年。面对疫情防控及复杂的经济社会环境，全市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻习近平总书记和李克强总理对广西工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区、玉林市和北流市的决策部署，严格执行人大及其常委会的决议决定，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，坚定不移支持高质量发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，抓好开源节流，优化财政资源配置，增强财政保障能力，实现了全市财政平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况。
1.一般公共预算收支执行情况。
（1）2021年，全市一般公共预算收入186,426万元，完成年度预算（以下简称“预算”）的101.4%，转移性收入494,858万元（其中上级补助收入387,457万元、上年结余收入14,296万元、调入资金41,146万元、地方政府一般债券转贷收入48,979万元、动用预算稳定调节基金2,980万元），收入总量为681,284万元。
（2）全市一般公共预算支出645,084万元，完成预算的94.4%，转移性支出28,100万元（其中上解上级支出8,356万元、安排预算稳定调节基金2,582万元、年终结余17,162万元），债务还本支出8,100万元，支出总量为681,284万元。
收支相抵，全市一般公共预算保持平衡。
2.“三公”经费、会议费和培训费执行情况。
2021年，全市一般公共预算 “三公”经费支出1,342.02万元，比上年实绩减少349.35万元，下降20.7%。其中：公务用车购置费及运行费支出1,027.02万元，比上年实绩减少346.85万元，下降25.3%（其中公务用车购置费166.52万元，下降64.5%；公务用车运行费860.5万元，下降 4.9%）；公务接待费支出315万元，比上年实绩减少2.5万元，下降0.8%。
2021年，全市会议费支出331万元，比上年实绩减少54.22万元，下降14.1%；培训费支出978万元，比上年实绩减少114.72万元，下降10.5%。
3.总预备费安排使用情况。
2021年预算安排总预备费2,000万元，已动用234万元（其中各镇春耕抗旱资金25万元、新丰镇“4•28”事件伙食和住宿经费11万元、新冠肺炎疫情防控集中管理服务点和陶瓷城大型临时疫苗接种点送餐经费18万元、非洲猪瘟调运监管检查点相关经费180万元），结余1,766万元。结余资金全部用于保工资、保运转等“六保”、“六稳”支出，相关支出均已反映在对应支出科目中。
（二）政府性基金预算执行情况。
1.收入预算执行情况。
全市政府性基金预算收入236,914万元，完成预算的56.9%（主要是土地出让收入完成不达预期所致），转移性收入126,266万元(其中上级补助收入3,326万元、上年结余收入6,440万元、债务转贷收入116,500万元), 收入总量为363,180万元。
2. 支出预算执行情况。
全市政府性基金预算支出295,225万元，完成预算的64.6%（主要是土地出让收入完成不达预期导致对应项目支出进度较慢，转移性支出 62,755万元（其中调出资金41,146万元、结转下年专款21,609万元），债务还本支出5,200万元，支出总量为363,180万元。
收支相抵，全市政府性基金预算保持平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
2021年，国有资本经营预算收入12万元，其中上级补助收入8万元、上年结转收入4万元。国有资本经营预算支出12万元。收支相抵保持平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况。
1.收入预算执行情况。
2021年社会保险基金预算总收入93,581万元，完成预算的103%。其中机关事业单位基本养老保险基金收入55,094万元，城乡居民基本养老保险基金收入38,487万元。
2. 支出预算执行情况。
2021年社会保险基金预算总支出80,654万元，完成预算的102.7%。其中机关事业单位基本养老保险基金支出54,943万元，城乡居民基本养老保险基金支出25,711万元。
收支相抵，2021年社会保险基金预算收支结余12,927万元，年终滚存结余60,924万元。
（五）债务情况。
2021年，自治区共转贷我市政府债券资金165,479万元,其中：
1.新增债券。
2021年自治区下达我市新增政府债券资金152,179万元，其中：
（1）下达新增政府一般债券资金40,879 万元。安排用于:北流至化州宝圩高速公路（广西段）项目40,000万元，北流市小型水库安全运行项目879万元。
（2）下达新增政府专项债券资金111,300万元。安排用于：广西（北流）轻工产业园—金属制造产业园项目50,000万元，广西（北流）轻工产业园—高端服装绿色制造基地项目20,000万元，广西（北流）轻工产业新城—民安片区双创服务中心项目一期20,000万元，北流市民乐机械产业园（农民工创业园）标准化厂房及配套工程项目10,000万元，北流市第二人民医院住院综合楼项目11,300万元。
2.再融资债券。
自治区转贷我市再融资债券资金13,300万元，其中一般债券资金8,100万元、专项债券资金5,200万元，全用于偿还2021年到期的政府债券本金。
3.全市政府债务限额。
截至2021年12月31日，全市政府债务余额为519,318万元（其中一般债务余额193,322万元、专项债务余额325,996万元）。自治区还没有下达我市2021年政府债务限额，2021年我市举借债务均是债券资金，都经自治区财政厅审核发行，因而不存在超出债务限额情况。
（六）2021年落实人大预算决议和有关政策情况。
2021年，全市财政工作按照中央、自治区、玉林市和北流市的决策部署，全面落实市人大各项预算决议，狠抓财源建设，优化支出结构，深化财政改革，统筹安排保基本保运转、治环境惠民生、促投资稳增长的各项资金，人民群众获得感、幸福感、安全感不断增强。
1.挖潜提质，积极培植财源增收节支。
培植财源促增收。一是有效落实各项减税降费政策，持续推进“结构性减税”。2021年全市减税降费1.76亿元（减税1.48亿元，降费0.28亿元）。二是出台惠企纾困政策，落实新增上规工业企业奖励资金、企业振兴资金、“千企技改”工程扶持资金、工业资源利用基地建设扶持资金等3,920万元，全力扶持企业发展。三是争取政府新增债券资金152,179万元，为全市经济和社会事业发展提供有力保障。四是安排桂惠贷补助资金5,028万元，直接撬动金融机构发放桂惠贷资金29.32亿元，惠及市场主体1,461户，降低企业融资成本5,841万元。五是持续加大园区建设投入，统筹安排园区基础设施和标准化厂房建设资金超10亿元，重点加强园区路、水、电、气、网、土地平整等基础设施“五通一平”项目建设的支持力度，高水准、专业化建设300万平方米的标准化厂房，推动北流经济跃上新的层级。
狠抓收入保增长。一是依法加强税收和非税收入征管，做到依法征收、应收尽收。定期开展收入执行情况督查落实，每月形成财政收支情况报表，做到收入进度与时间同步。二是全力深化税务、财政部门合作，主动挖潜、多管齐下，加强税源监控，从源头上防止税款流失，有效提升征管质效。落实玉林市《关于进一步规范非税收入缴库的通知》，进一步明确和规范非税收入的征收程序和征收范围，不断优化财政收入结构。2021年全市组织财政收入30.42亿元，在疫情蔓延和经济下行的环境下继续保持稳定增长。
严控支出保重点。一是保重点，把“保基本民生、保工资、保运转”作为第一要务，全年 “三保”支出363,581.97万元，其中保基本民生153,488.95万元、保工资199,179.89万元、保运转10,913.13万元。二是压一般，严格执行年初预算，规范年初预算经费支出安排，统筹转移支付资金和自有财力，把有限的财政资金用在刀刃上。2021年，全市压减一般公共预算支出2,000万元，其中压减“三公两费”148万元，统筹用于学前教育教学设备和生活设备等教玩具设备购置，以及办园条件改善的维修维护领域。
2.聚焦重点，统筹财力服务发展大局。
加快交通设施建设，补齐交通建设短板。一是加快城乡主要交通路网建设。全市统筹安排资金5.09亿，用于北流至化州宝圩高速公路（北流段）、平政至扶新佰仁乡村生态旅游区二级公路、独竹至宝圩公路(隆盛段)、民安至新荣公路等项目开工建设和改建。二是加快乡镇道路建设。累计筹措资金1,133万元，实施农村公路扩面延伸、道路硬化、养护、改造工程。
强化乡村振兴建设，全力打造“北流样板”。按照“全域土地综合整治、全域新农村建设、全域乡村风貌改造”要求，建立多元资金筹措机制，持续推进乡村振兴工作。2021年累计拨付资金6.1亿元，投入到乡镇土地整治项目、现代特色农业示范区项目、耕地提质改造项目、农村人居环境基础设施建设项目、全域基本整治型村庄建设补助项目、农村综合改革美丽乡村建设项目建设。
3.夯实基础，着力保障改善基本民生。
坚持以人为本思想，2021年民生支出达494,449万元，占一般公共预算支出的76.7%。
持续加大教育投入。整合优质教育资源，以幼儿教育抓特色、义务教育抓均衡、高中教育抓提升为重点，促进城乡教育均衡发展。一是落实教育基础设施建设和相关补助资金4.36亿元，其中拨付校舍安全保障项目资金1,794万元、学前教育专项发展资金2,152万元、义务教育薄改项目资金1,543万元、义务教育家庭经济困难学生相关补助4,260万元。二是投入校园安防资金1.74亿元，实现856所学校（幼儿园）、279个教学点封闭式管理、一键式报警装置、视频监控、学校防冲撞装置实现100%全覆盖，实现城乡治安防控“全覆盖、无死角、自管理”，切实筑牢社会稳定和校园安全的铜墙铁壁。
支持就业和社会保障。2021年，全市财政投入资金2,796万元，落实就业创业扶持政策；投入资金2.49亿元，落实包括城乡低保、特困人员救助供养等各项困难群众救助政策，9.5万名困难群众基本生活得到有效保障；投入资金2.56亿元，将城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准提高到每人每月131元，惠及全市约74.59万城乡参保居民。
提高医疗保障水平。2021年投入资金2,316万元，持续深化公立医院综合改革，支持卫生健康人才培养培训，取消药品加成。
加大污染防治力度。2021年投入资金8,600万元，支持打好环境污染防治攻坚战，南流江流域、北流河流域等主要河流稳定实现Ⅲ类水及以上标准，饮用水水源地水质达标率100%。
4.优化管理，提升财政改革发展水平。
积极落实新广西预算管理一体化平台系统上线。全市预算单位紧密配合，及时跟踪对接，保证导入基础数据、及时接通财政专网、申报领取 Ukey、实拨测试各个环节畅通。
推进预决算公开，健全规范、公开透明的预算制度。严格按照财政部印发的《地方预决算公开操作规程》开展预决算公开工作，预决算经人大批准后在法定时间内依法向社会公开。预决算公开统一格式、统一平台，使预决算公开程序更加规范、内容更加全面完整。2021年，除涉密单位外， 97个一级预算单位在规定时间内将批复的部门预算在北流市预决算公开平台“部门预算专栏”进行了公开；2020年，除涉密单位外，96个一级预算单位在规定时间内将批复的部门决算在北流市预决算公开平台的“部门决算专栏”进行了公开。
财政资金直达机制常态化，财政资金惠企利民更加精准高效。2021年，上级下达我市中央直达资金142,096.63万元，支出136,302.5万元，支出进度95.9%，执行情况总体良好。直达资金快速直达，重点领域支出得到有效保障，为把资金流向群众希望、企业期盼的方向和领域提供及时有力的财力保障。
2021年全市财政运行基本平稳，各项财政改革取得新的进展，但预算执行中也面临一些突出矛盾和问题。主要是：经济下行压力较大，税收增收乏力；财政刚性支出增长加快，财力缺口持续扩大，财政收支矛盾突出；产业结构不够优化、政策落实不够精准，部分资产资源未能有效盘活等问题仍然存在；财税体制改革亟需深化，预算执行进度较慢，支出结构固化、资金使用绩效不高等问题依然存在；地方政府债务风险防控还需进一步加强。对于这些问题，我们将“致广大而尽精微”，踔厉奋发，笃行不怠，认真落实积极的财政政策更加提质增效、更可持续，积极发挥财政职能作用，优化公共财政服务，推动经济持续健康发展和社会大局稳定。
二、2022年全市预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则。
2022年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以及中央经济工作会议精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻落实习近平总书记和李克强总理对广西工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区、玉林市和北流市的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，推动高质量发展，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，深化预算管理制度改革，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想，2022年财政工作和预算编制的基本原则：一是突出“稳字当头”，合理安排收入预算。二是优化支出结构，增强重点支出财力保障。三是加强风险防控，增强财政可持续性。四是注重提升效能，强化预算约束和绩效管理。
（二）一般公共预算安排情况。
根据上述指导思想和有关财政政策，结合我市的实际情况，2022年中央和地方财政收入计划安排335,000万元，比上年实绩增加30,764万元，增长10.1%，其中一般公共预算收入195,890万元，比上年实绩增加9,464万元，增长5.1%。
1.收入预算安排情况。
全市一般公共预算总收入安排709,885万元。其中：一般公共预算收入195,890万元，上级补助收入387,351万元，上年结余收入17,162万元，调入资金80,000万元，地方政府一般债券转贷收入（再融资债券）26,900万元，动用预算稳定调节基金2,582万元。
2.支出预算安排情况。
全市一般公共预算总支出安排709,885万元。其中：一般公共预算支出安排676,368万元，上解上级支出6,617万元，债务还本支出26,900万元。
2022年一般公共预算总收入和总支出均安排709,885万元，收支平衡。
3. 总预备费安排情况。
一般公共预算安排总预备费2,000万元 ，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
（三）政府性基金预算安排情况。
1. 收入预算安排情况。
全市政府性基金预算总收入安排421,609万元，其中:本年政府性基金预算收入400,000万元，转移性收入21,609万元（为上年结余收入21,609万元）。
2. 支出预算安排情况。
全市政府性基金预算总支出安排421,609万元，其中：本年政府性基金预算支出安排351,609万元，转移性支出70,000万元（为调出资金70,000万元）。
2022年政府性基金预算总收入和总支出均安排421,609万元，收支平衡。
（四）国有资本经营预算安排情况。
国有资本经营预算总收入安排20,000万元，主要是国有企业利润收入。国有资本经营预算总支出安排20,000万元，其中：国有资本经营预算支出10,000万元，调出资金10,000万元。2022年国有资本经营预算总收入和总支出均安排20,000万元，收支平衡。
（五）社会保险基金预算安排情况。
1. 收入预算安排情况。
社会保险基金预算收入安排92,728万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入57,521万元，城乡居民基本养老保险基金收入35,207万元。
2. 支出预算安排情况。
社会保险基金预算支出安排82,485万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出56,820万元，城乡居民基本养老保险基金支出25,665万元。
收支相抵，2022年社会保险基金预算收支结余10,243万元，年终滚存结余68,980万元。
三、完成2022年预算工作的主要措施
2022年是党的二十大召开之年，我们将紧紧围绕中央、自治区、玉林市和北流市的决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，勇于创新突破、持续攻坚克难，积极贯彻落实预算法及其实施条例和国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见等法律法规，扎实推进各项财政改革发展工作，努力完成全年预算目标任务。
（一）加大税源培植，促进财政增收。
一是继续贯彻落实减税降费政策，加大财政资金投入，缓解企业困难。二是创新招商引资思路，引入第三方招商和园区的服务管理，营造良好营商环境，吸引大湾区重点企业总部签约落户北流。三是紧抓园区经济发展龙头，做大全市实体经济规模，推动北流经济跃上新的层级。四是加大财政扶持力度，培育增加规上企业，培植新的税源增长点。五是加大组织收入力度，加强财税合作，强化税收和非税收入征管，确保应收尽收，强化收入预算执行分析，及时查缺补漏，确保全年收入预算目标的实现。六是积极争取自治区支持，准确把握自治区政策取向，特别是深入研究民生领域有关政策提标和支持重点，持续加大争取支持力度，着力在均衡性转移支付、政府新增债务限额等方面实现更多增量，支持全市经济社会发展。
（二）聚焦民生，加大民生兜底保障力度。
一是提高政治站位，压实“三保”责任。坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序，确保工资及时发放，机构正常运转，基本民生有效保障。二是落实好直达资金机制。加快资金分配下达，使资金管得严、放得活、用得准，充分发挥直达资金“一竿子到底”直接惠企利民的积极作用。三是健全完善民生保障机制，支持民生事业发展。落实就业优先战略和积极就业政策，多渠道支持灵活就业和新就业形态，发挥就业对于稳定经济社会发展的积极作用。推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体稳定，积极引导社会力量参与乡村振兴，加快打造乡村振兴示范区。持续加大教育投入，推进学前教育普惠发展，全面落实“双减”政策，大力发展现代职业教育，建设高质量教育体系，全面加强校园安全资金保障力度，严防各类校园安全事故发生。进一步织密织牢民生保障网，提升社会保障水平，做好常态化疫情防控经费保障。
（三）深化财政改革，建立完善现代财政制度。
一是探索实施全过程、全覆盖预算绩效管理链条的方式方法，强化资金使用单位的绩效主体责任，健全违规使用预算资金的惩罚机制，规范财政收支行为，提升财政资金使用效益；二是科学界定财政事权和支出责任，深入推进镇财政管理体制改革，充分调动各镇当家理财、招商引资、组织收入的积极性，激发镇自我发展动力，增强镇规范管理的能力，推动县域经济和镇财政持续稳定健康发展；三是继续深化政府采购制度改革，继续完善“政采云”系统建设，推行采购全流程电子化改革，推动政府采购工作健康发展；四是推进全口径预算管理，稳妥有序实施“零基预算”编制改革，提高部门预算的完整性和财政资金的统筹能力。五是加快预算项目支出标准体系建设，发挥支出标准在预算管理中的基础性支撑作用。
（四）加强财政风险防范，确保财政平稳运行。
坚持底线思维，加强对财政运行、政府债务、财政库款等的监测管理，切实提高防范风险能力。一是切实兜牢 “三保”底线。进一步加大资金筹集力度，增强财政保障能力，兜牢保基本民生、保工资、保运转底线。二是防范政府债务风险。健全政府债务管理制度，严格执行隐性债务化解方案和法定限额内债务风险中长期化解规划，通过压减支出、统筹各类资金、盘活存量资产资源等方式筹集资金，偿还存量债务，防范和化解财政运行风险，筑牢财政安全屏障。建立健全金融风险防控主体、监管、属地三方责任制，防止金融风险向财政蔓延，牢牢守住不发生区域性金融风险的底线。三是加强财政库款管理。加大对财政暂付款的清理消化力度，控住增量、减少存量。及时组织库款需求测算，科学合理调度库款，使库款规模保持在合理水平。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大，使命光荣，任务艰巨，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受人大指导监督，不忘初心、牢记使命，扎扎实实做好各项财政预算工作，确保2022年各项预算任务圆满完成！
