（广西壮族自治区）关于玉林市兴业县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于兴业县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月22日在兴业县第六届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县党委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大及十九届历次全会精神，围绕县党委、县政府决策部署，积极应对严峻复杂的经济形势，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财税政策，有力推动全县经济社会持续健康发展，财政运行总体平稳。
全县组织财政收入101,158万元，同比下降9.2%。财政收入下降较大的主要原因是贯彻上级和县委县政府高质量发展要求，进一步优化财政收入结构，压减非税收入占比，提高财政收入质量。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入总计371,755万元，一般公共预算支出355,820万元，上解上级支出1,784万元，债务还本支出5,904万元，安排预算稳定调节基金1,925万元。收支相抵，年终结余6,322万元（全部属于专款结转）。
1.收入预算执行情况。
一般公共预算收入总计371,755万元，同比下降6.8%，其构成为：
（1）一般公共预算收入53,638万元，为调整预算的105.7%，同比下降20.5%。其中：税收收入38,262万元，为调整预算的99.9%，同比增长5%，税收占比71.3%；非税收入15,376万元，为调整预算的123.7%，同比下降50.5%。
（2）转移性收入318,117万元。其中：上级补助收入247,423万元，上年结余收入5,393万元，调入资金49,925万元,债务转贷收入9,844万元，动用预算稳定调节基金5,532万元。
2.支出预算执行情况。
一般公共预算支出总计371,755万元，同比下降6.8%，其构成为：
（1）一般公共预算支出355,820万元，为调整预算的90.6%，同比下降7.7%。重点支出情况如下：
教育支出78,508万元、同比增长0.5 %。社会保障和就业支出56,417万元、同比下降17.4%，主要2020年从抗疫特别国债资金已安排2021年机关事业单位基本养老保险基金等。卫生健康支出26,968万元、同比下降49.4%，主要是2020年底开始城乡居民基本医疗保险基金上划市级统收统支等。节能环保支出7,292万元、同比下降55%，主要是上级安排我县污染治理新增地方政府债券资金减少等。城乡社区支出12,251万元、同比增长32.1%，主要环卫保洁、公共基础设施建设等投入增加。农林水支出73,523万元、同比增长8.3%，主要是支持农业生产发展、农田建设、水利工程和农业公益事业建设等投入增加。交通运输支出9,326万元、同比增长38.8%，主要是支持公路建设和养护等投入增加。住房保障支出6,785万元、同比下降31.8%，主要是上级对我县棚户区改造和农村危房改造补助减少等。债务付息支出3,618万元、同比增长11.8%，主要是地方政府一般债券利息支出增加。
（2）转移性支出10,031万元。其中：上解支出1,784 万元，安排预算稳定调节基金1,925 万元，年终结余6,322万元（全部属于专款结转）。
（3）政府债务还本支出5,904万元。
3.收支预算平衡情况。
以上收支总计均为371,755万元，预算平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入总计139,252万元，其中：
（1）政府性基金本级收入98,798万元，同比增长63.7%，主要是国有土地使用权出让收入及收益均出现一定幅度的增收。
（2）上级转移支付补助收入2,860万元。
（3）债务转贷收入32,400万元。
（4）上年结余收入5,194万元。
2.政府性基金预算支出总计139,252万元，其中：
（1）政府性基金预算支出78,551万元，同比下降4%，主要是安排城乡社区事务方面的支出比预期大幅减少。
（2）调出资金49,925万元，主要是政府性基金收支盈余部分，调入到一般公共预算用作财力安排。
（3）年终滚存结余10,496万元。
（4）债务还本支出280万元。
3.收支预算平衡情况。
以上收支总计均为139,252万元，预算平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入合计79,453万元，其中：本年基金收入45,073万元，上年结余34,380万元；社会保险基金预算支出39,359万元；收支相抵后，年终滚存结余40,094万元。
（四）政府债务情况
2021年新增政府债务36,744万元，偿还债务6,180万元（其中：通过发行再融资债券偿还到期债务5,500万元，通过县级财力安排偿还680万元）。年末政府债务余额181,057.99万元，同比增长24.9%，余额控制在上级下达限额内，风险总体可控。
各位代表，以上报告的预算执行情况均为快报数，待与上级财政正式结算后还会有一些变动，我们将编制年度决算草案依程序向县人大常委会报告。
（五）2021年主要工作开展情况
1.坚持提质增效，税收收入实现新进步。
通过实施减税降费、阶段性延缓缴纳税费、奖补扶持企业等惠企政策，及全力支持招商引资、不断优化营商环境等措施，大力推动产业、企业发展，不断夯实经济发展基础，促进财税收入质量稳步提升。全口径税收收入连续12个月实现正增长。全年地方税收收入占一般公共预算本级收入比重达71.3%，同比增长17.3个百分点。
2.坚持利民为本，保障水平跃上新台阶。
树牢以人为本的发展理念，坚持民生优先导向，建立健全财政民生支出优先保障机制。通过优化财政支出结构，加强结转结余资金管理，加大财政存量资金盘活力度，财力重点向民生领域倾斜，全力增进民生福祉。全年民生支出（按财政部统计口径）279,607万元，占一般公共预算支出比重达78.6%。
3.坚持服务大局，重大战略实现新进步。
围绕经济发展中心，主动服务大局，深入贯彻落实县委县政府“强工业兴产业”重大战略决策，财政资金聚力助推经济高质量发展。
一是大力支持招商引资。安排专项经费积极支持我县招商引资工作，并取得了显著成效。2021年全县签约48个项目，总投资499.87亿元，将极大带动我县经济发展。
二是大力支持工业企业发展。积极实施支持企业发展、产业发展财政政策措施。投入资金4,009万元扶持企业发展、投入资金13,157万元支持工业园区建设。
三是大力支持市场主体降低融资成本。发挥财政资金的引导作用，有效缓解企业面临融资难的问题。通过实施“复工贷”、“稳企贷”、“桂惠贷”等惠企政策，投入1,240万元贴息资金，有效撬动银行机构新增投放贷款106,601.7万元，惠及企业546家，有效降低市场主体融资成本，帮助企业纾困解难。
四是大力支持创新驱动发展。投入资金1,081万元支持推动科技创新发展和产业升级。同时，延续执行企业研发费用加计扣除75%政策，将制造业企业加计扣除比例进一步提高到100%，激励企业加大研发投入。
五是大力支持重点领域基础设施建设。在兜牢“三保”基础上，多渠道筹措资金，加大投入，推进全县重点领域基础设施面貌大提升。投入新增政府债券资金36,744万元、中央基建投资资金11,000万元、自治区区专项资金2,034.4万元、县本级资金7,135万元，支持黄章水库、“桂东南抗日武装起义”红色文旅、城市供水扩网、黄富岭水厂、石大公路、卖酒至蒲塘二级公路、山心至荔玉高速北市出口公路、“两高两道”沿线乡村风貌提升等重点基础设施项目建设。
4.坚持主动有为，“六场硬仗”取得新胜利。
一是打好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接攻坚战。加强统筹谋划，持续落实各项支农惠农政策，投入资金18,914万元，为全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供了有力的资金支持。
二是打好污染防治攻坚战。始终践行“绿水青山就是金山银山”发展理念，投入资金6,318万元，支持全县打好南流江流域水环境综合治理攻坚战，推动我县生态文明建设迈上新台阶。
三是打好防范化解重大风险攻坚战。切实增强防范化解重大风险底线思维，按时足额兑付到期法定政府债务本息11,619万元，不发生债务违约行为。同时，严禁新增政府隐性债务，严格督促相关单位管理到期隐性债务，确保综合债务率稳步下降。
四是打好疫情防控攻坚战。强化责任担当，切实做好疫情防控经费保障，投入资金2,313万元，助力全县构筑保障人民群众生命健康安全的坚实屏障，以更加积极有为的财政政策有效对冲疫情影响。
五是打好禁毒整治攻坚战。切实增强服务禁毒整治工作的责任感、使命感，投入资金6,147万元，支持打好禁毒人民战争，有力促进全县禁毒整治形势向稳、向上、向优发展。
六是打好创建文明城市攻坚战。加强资金统筹力度,着力保障资金需求，投入资金580万元，全力支持文明城市创建工作、为建设美好家园贡献财政力量。
5.坚持攻坚克难，财政改革迈出新步伐。
一是提前谋划预算管理一体化系统建设，探索启动项目库滚动管理机制，做到项目生命期全过程、跨年度跟踪管理。二是全面实施预算绩效管理，以实现预算绩效管理一体化为目标，将预算绩效管理和项目库管理结合起来，推进绩效关口前移，进一步完善事前绩效评估的方式、方法和流程，加强事前绩效评估的应用。三是持续强化政府采购监督，深化政府采购制度改革，积极推进电子化政府采购平台建设，开展政府采购意向公开工作，优化政府采购营商环境。
2021年，全县财政工作取得了一些成绩，但同时仍面临一些突出矛盾和问题：经济发展面临的不确定性加大，财政收入增长趋缓、结构不优；财政刚性支出增长，虽然在上级转移支付和政府债券政策支持下，但是财政收支仍处于“紧平衡”状态；政府债务管理、基层“三保”等方面压力逐年加重，财政运行潜在风险不容忽视；预算约束力有待加强，财政垫付款规模过大；国库资金调度的困境仍然无法得到有效缓释，库款保障水平较低，财政运行的困难与风险有所凸现。我们将高度重视这些问题，努力加以解决。
二、2022年预算草案
（一）当前全县财政经济形势
面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，我县未来发展将面临很多不确定性因素。中央大力加快构建新发展格局，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变，我们仍处于发展的重要战略机遇期。由于历史和客观因素，我县经济相对落后，2022年，我县经济社会发展仍将面临复杂严峻的环境，机遇与挑战并存，财力增长与支出刚需增长难以平衡，财政收支矛盾仍然十分突出。
1.从财政收入方面来看。当前，我县基本步入后疫情时期，复工复产已全面铺开，固定资产投资稳步增长，工业投资逐渐回暖，重大项目建设陆续增加，“东融”“南向”脚步不断加快，重点行业、重点企业经营情况不断好转将带来一定的税收增量。同时，制约我县经济增长的因素仍然较多，我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，“三期叠加”影响持续深化，经济下行压力加大。我县财政对一次性收入依赖程度依然较高，税源结构较为单一，很多新发展的产业、企业尚处于起步阶段，还未能形成较大税收增长点。据此研判我县财政收入增速将处于一个缓速增长态势。
2.从财政支出方面来看。2022年积极的财政政策要提质增效、更可持续，在兜牢“三保”的前提下，在巩固脱贫攻坚成果、实施乡村振兴战略、推动经济高质量发展、补齐民生短板、加强应急体系建设、防范化解重大风险等方面需要更大力度的政策和资金支持。与此同时，受地方收入增长放缓，可用财力有限，后疫情时期上级对地方支持力度退坡等因素影响，预计我县财政支出略低于去年。
综合考虑以上因素，初步预计，2022年全县组织财政收入107,228万元，增长6%，其中一般公共预算收入增长3.6%；一般公共预算支出下降3.8%。
（二）预算编制的指导思想和基本原则
2022年兴业县财政工作和预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届历次全会及中央、自治区、玉林市经济工作会议精神，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作；坚持积极财政政策提质增效、更可持续，加强财政资源统筹，全面落实过紧日子的要求，强化“三保”底线，做好重点领域保障，充分发挥财政在政府治理中的基础和重要支柱作用，不断增进人民群众获得感、幸福感、安全感，促进全县经济社会平稳健康发展。
2022年兴业县财政预算编制的基本原则：收支平衡、统筹兼顾、保障重点、防范风险、节约与绩效相统一。
（三）一般公共预算草案
1.一般公共预算收入安排情况。
一般公共预算总收入拟安排403,320万元。其中：一般公共预算收入55,565万元，上级补助收入预计234,479万元，上年结余收入6,322万元，调入资金105,029万元，动用预算稳定调节基金1,925万元。
一般公共预算收入中：税收收入36,595万元，比上年预算执行下降4.4%；非税收入18,970万元，比上年预算执行增长23.4%，增长主要是预期2022年国有资源（资产）有偿使用收入有所增长。
2.一般公共预算支出安排情况。
一般公共预算总支出拟安排403,320万元。其中：一般公共预算支出384,700万元，比上年年初预算下降3.8%；上解上级支出万元1,718万元；债务还本支出16,902万元。
一般公共预算主要支出科目安排如下：
——支持教育优先发展。教育支出安排80,228万元，比上年年初预算（下同）增长7.6%，高于一般公共预算收入预算数同比增幅，其中安排项目资金37,187万元，继续实施教育惠民工程，完善家庭经济困难学生资助政策体系，落实低保贫困家庭学生生活补助和困难家庭大学新生入学补助、提高义务教育经费保障水平，推进农村义务教育薄弱学校改造和城区学校建设，落实义务教育“两免一补”政策、校舍安全工程等经费。
——支持完善社保体系建设。社会保障和就业支出安排70,752万元，增长17.4%。其中，安排项目资金59,839万元，推动养老保险制度改革，完善社会保障体系，提高社会保障水平，扎实做好社会救助和社会福利等工作，保障群众切身利益，保证社会保障支出财政兜底。
——支持加快医疗卫生管理体制改革。卫生健康支出安排24,859万元，下降54.1%。重点安排职工和城乡居民医疗保险、公共卫生服务资金、高龄补贴等，切实将新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、职工医疗保险、工伤生育、医疗救助、高龄人群等医疗保障工作落到实处，全力支持加快全民医保体系建设，提升公共卫生服务均等化水平。
——支持加强环境保护和治理。节能环保支出安排3,522万元，持续对南流江武思江流域整治、大气质量提升等的投入力度，努力改造我县人居环境，打造宜居城乡体系，提升我县环境质量。
——支持推进保障性安居工程建设。安排住房保障支出8,505万元，支持农村危房改造、棚户区改造、廉租住房等保障性安居工程建设，不断改善人民生活条件。
——支持促进“三农”发展。安排农林水支出76,763万元，增长26.7%。支持乡村振兴、农村基础设施建设、发展农村公益事业、改善农村环境，提高农民收入。按政策要求安排农业保险、支农补贴，积极落实惠农政策。其中安排乡村振兴专项经费2,000万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，继续支持农村低收入群体增收，大力推进城乡共同富裕，确保全面建成小康社会成果。
——支持推进科技创新。安排科学技术支出4,730万元。用于科技成果转化、农业科技园区建设、奖励科技发明专利、环境治理技术改造、科技三项和科学技术普及活动，大力推进科技创新，支持创建全国科普示范县。
——支持加快建设公共文化服务体系。安排文化体育与传媒支出1,477万元。支持创建国家公共文化服务体系示范区，支持实施文化信息资源共享、农村电影放映、乡镇综合文化站建设、农家书屋、农民体育健身等农村文化重点工程，推动社会文化大发展大繁荣。
——支持产业转型升级。安排工业产业发展基金300万元、科技发展资金100万元、建材企业技改经费100万元，支持产业发展；继续安排中小企业融资担保注资资金500万元，帮助中小微企业解决融资难问题；安排数字乡村经费300万元，大力支持电子商务发展。
——加大财政风险防范和化解。安排消化历年预拨经费5,000万元，用于消化历年政府签批的支出因无财力形成的财政垫付款。安排12,000万元，用于化解政府债务，有效防范和降低财政运行风险。
3.“三公”经费、会议费和培训费安排情况。
2022年，按中央政策精神，坚决落实过紧日子要求，进一步压减一般性支出，一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出共计2,077万元，比2021年年初预算的2,186万元减少109万元，下降5%。
（四）政府性基金预算安排情况
2022年，全县政府性基金预算总收入安排148,820万元，增长6.9%（收入与上年实际完成数比较，上年结余收入数以决算数为准,下同）。其中:（1）当年基金预算收入138,324万元,构成是：国有土地使用权出让金收入135,029万元，城市基础设施配套费收入300万元，专项债券对应项目专项收入2,995万元；（2）上年结余收入10,496万元。
2022年，全县政府性基金预算总支出安排148,820万元，其中:政府性基金预算支出安排43,791万元，比上年年初预算下降25,075万元，下降36.4%；调出资金105,029万元。收支平衡。
（五）社会保险基金预算安排情况
2022年，全县社会保险基金预算两项基金收入合计安排46,837万元，比上年完成数增长3.9%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入22,302万元，增长2.6%；机关事业单位基本养老保险基金收入24,535万元，增长5.1%。全县社会保险基金预算两项基金支出合计安排42,190万元，比上年完成数增长7.2%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出17,655万元，增长10.2%；机关事业单位基本养老保险基金支出24,535万元，增长5.1%。
全县社会保险基金预算上年结余40,094万元，收支相抵后，年终滚存结余44,741万元。
（六）其他需要说明的事项
受可用财力限制，为确保2022年预算收支平衡，部分预算支出出现硬缺口。在全力保障“三保”支出的前提下，各类需求将根据预算执行中县级财政新增财力情况，适时编制预算调整方案报县人大常委会审查批准，逐步落实（新增财力的支出安排顺序仍按“三保”支出顺序安排）。
三、全面完成2022年预算目标主要措施
2022年，我们坚决贯彻县党委决策部署，认真落实县人大决议决定，主动作为，勇于担当，进一步规范预算管理，强化财税征管，优化支出结构，着力保障改善民生，有效防范化解政府债务风险，积极有为推动县域经济高质量发展。
（一）坚持稳中求进，着力保收入促平衡。
坚持落实财税联动工作机制，加强对重点行业、重点领域、重点税种的监管，切实堵塞税收征管漏洞，防止税收流失，进一步提高财政收入质量。巩固和拓展减税降费成效，充分发挥财税优惠政策叠加累积效应，大力支持中小微企业健康发展。认真贯彻“以收定支”原则，牢固树立过“紧日子”思想，注重优化支出结构，大幅度压减非刚性、非重点项目支出，持续加强“三公经费”管理，增强财政调控能力。坚持预算安排与绩效考评挂钩，严控预算追加，硬化预算执行约束，切实兜牢“三保”支出底线，努力实现年度财政收支平衡。
（二）坚持民生导向，着力补短板固基础。
始终坚持公共财政向民生倾斜的发展理念，积极落实各项民生政策，优先保障基本民生投入和困难群众基本生活。持续推进普惠性、基础性、兜底性民生建设，加强工作调度，实行“问题清单制”“问题销号制”管理，有力保障省级民生工程顺利实施，积极回应人民群众的新期待。紧盯教育、卫生、社保等民生领域短板，支持发展公平而有质量的教育、完善疾病预防控制体系、推进农村人居环境整治，在基本公共服务均等化和可及性等工作上加大支持力度，解决群众最关切的实际问题。
（三）坚持围绕中心，着力聚焦点促发展。
围绕全面深入贯彻落实县委县政府“强工业兴产业”重大战略决策和2022年经济工作会议决策部署，充分发挥财政职能作用，助力全县经济高质量发展。一是持续落实减税降费政策释放市场活力。认真推动减税降费“红利”加速落地、惠企利民，用政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，为中长期财政增收奠定良好基础。二是扶持优势产业涵养发展内力。聚焦全县优势产业，强化财政政策资金扶持，加快落后产能退出，支持产业技术升级，大力培育新动能，促进产业转型发展、量质齐升。三是支持重点企业增强主体动力。紧盯重点企业这一经济贡献的主体动力，加大财政扶持力度，对规上重点工业企业进行财政奖补和贷款贴息。四是力促招商引资挖掘投资潜力。积极支持推进“双招双引”，紧盯招商地图和落地地图，重点围绕我县优势资源、优势产业，建立常态化“线上+线下”融合招商机制，着力强化“集群化”“园区化”招商，力促投资快增长。五是争取上级支持用足政策外力。抓住中央实施更加积极有为的财政政策机遇，加大对上争资力度，争取更多政府债券资金、中央基建投资资金和其他专项资金，叠加发力支持教育、文体、卫生、交通、市政、水利、社会保障和生态环境等方面重点基础设施建设，推动经济社会发展。
（四）坚持底线思维，着力防风险促稳定。
严格落实隐性债务问责机制，坚决遏制隐性债务增量，坚决杜绝违法违规举债担保行为。严格遵守地方政府债务管理规定，完善政府投资规模源头管控，确保政府债务率始终保持在绿色安全区域。紧盯债务化解目标，推动存量政府性债务重组整合，促进存量债务结构优化，多渠道稳妥消化债务存量，防范化解政府性债务风险。积极探索创新投融资模式，合理做好资源配置，撬动社会资本投入重点领域和薄弱环节。
（五）坚持改革创新，着力强管理优程序。
提前谋划预算管理一体化系统建设，探索启动项目库滚动管理机制，做到项目生命期全过程、跨年度跟踪管理。全面实施预算绩效管理，以实现预算绩效管理一体化为目标，将预算绩效管理和项目库管理结合起来，推进绩效关口前移，进一步完善事前绩效评估的方式、方法和流程，加强事前绩效评估的应用。推进国有资产精细化规范化管理，采取日常监督与专项检查相结合的方式，督促国有资产管理各项制度落到实处。持续强化政府采购监督，深化政府采购制度改革，积极推进电子化政府采购平台建设，开展政府采购意向公开工作，优化政府采购营商环境。
各位代表，2022年是党的二十大召开之年，是全面贯彻落实自治区第十二次党代会和市第六次党代会精神的开局之年，完成全年预算意义重大、任务艰巨。我们将继续在市委、市政府和县委的坚强领导下，在县人大和县政协监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想作为根本遵循，凝心聚力、攻坚克难、开拓创新，以良好的精神状态和求真务实、改革创新的工作作风，为我县加快建设“一城五区一美”新兴业的奋斗目标做出更多更大贡献！
