（广西壮族自治区）关于玉林市福绵区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于福绵区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月22日在福绵区第三届人民代表大会第二次会议上
福绵区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将福绵区2021年预算执行情况和2022年预算草案报告如下，请予审议。
2021年，喜迎建党百年华诞，也是“十四五”开局之年，全区上下在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，一手抓常态化疫情防控，一手抓经济建设社会发展，财税部门紧紧围绕“三个走在前列、三个上新台阶”发展目标，贯彻落实积极财政政策，切实兜牢“三保”底线，全面落实“六稳”“六保”工作，统筹推进工业振兴、乡村振兴发展战略，财政收支实现了紧平衡，预算执行情况总体较好。
一、2021年全区财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
全区一般公共预算总收入189027万元，其中:一般公共预算收入33785万元，上级补助收入117942万元（其中：返还性收入3061万元、上级转移支付补助收入114881万元），上年结余收入9344万元，调入资金19587万元，动用预算稳定调节基金2762万元，债务转贷收入5607万元。
全区一般公共预算总支出189027万元，其中：一般公共预算支出165118万元，完成年度预算的92.0%，下降26.4%；上解支出3578万元、一般债务还本支出3000万元、安排预算稳定调节基金2888万元、年终结余14443万元。
1.全区收入预算执行情况。全区一般公共预算收入33785万元，完成年度预算的97.6%，增长10.6%，高于全市平均增长（-21.8%）32.4个百分点，增速排名玉林市第一。其中：税收收入22403万元，增长15.0%，主要是耕地占用税、契税、个人所得税较上年有较大增长，三税合计增收5054万元，拉动了全区的税收增长；非税收入11382万元，增长2.9%。
2.全区支出预算执行情况。全区一般公共预算支出165118万元，完成年度预算的92.0%，下降26.4%。重点支出情况如下：教育支出40082万元，下降21.9%，主要是上年自治区补助1.2亿元的义务教育均衡发展薄改资金，2021年无此项补助，因此教育项目建设资金支出下降较大，导致教育支出同比有所下降；科学技术支出3010万元，增长0.1%；农林水支出27902万元，下降12.0%，其中：乡村振兴衔接项目资金支出7166万元，支出进度达100%，增长7.2%。
需要说明的是，按财政部口径计算，2021年全区财政民生支出13.25亿元，下降28.4%（下降的原因主要是2021年上级转移支付收入同比减少3.8亿元，直接造成我区的支出减少。另外我区政府性基金的土地出让收入入库不理想，影响了全区库款的资金调度，从而导致了全区民生支出进度不理想），占当年全区一般公共预算支出比重的80.2%。
3.预备费执行情况。全区一般公共预算安排预备费2062万元，全年动用1364万元，具体支出均已反映在相关支出科目中，结余资金全部补充预算稳定调节基金。
4.“三公”经费、会议费和培训费执行情况。全区“三公”经费、会议费和培训费全年支出654.99万元，同比增支323.41万元，增长97.5%，增支原因主要是2020年受疫情影响，车辆运行费、公务接待费、会议及培训费支出较少，2021年疫情常态化控制较好，各项公务得以正常安排，因此增加相应支出同比较大。其中：因公出国（境）费用无支出，同比减支1.03万元，下降100%；公务接待费支出128.16万元，同比增加63.93万元，增长99.5%，增支原因主要是招商引资活动增多，全年招商引资接待费增支51万元；公务用车购置及运行维护费支出260.43万元，同比增支139.36万元，增长115.1%，主要是同比公务活动增多、油费提价、车辆购置费增加和特种车辆增多等诸多因素导致增支，其中车辆购置费增支34.87万元。会议费支出117.03万元，同比增支68.39万元，增长140.6%，主要是2021年为换届年，会议同比相应增多而增支；培训费149.37万元，同比增支52.76万元，增长54.6%，主要是教师外出培训同比增加而增支。
5.税收返还和转移支付执行情况。自治区、玉林市对我区税收返还和转移支付补助收入117942万元，其中：税收返还收入3061万元，一般性转移支付补助收入87445万元，专项转移支付补助收入27436万元。
6.预算稳定调节基金安排使用情况。经区三届人大常委会第三次会议审议批准，2021年公共预算调整预算后，安排动用预算稳定调节基金 2762万元，已统筹安排用于增支项目。2021年底，补充预算稳定调节基金2888万元（主要是用当年公共预算结余资金补充到预算稳定调节基金），预算稳定调节基金年末存量为2888万元。
（二）政府性基金预算执行情况。
全区政府性基金预算总收入132097万元，其中：当年政府性基金预算收入55956万元，完成年度预算的44.2%，下降51.6%（主要是国有土地出让收入减收68271万元，造成政府性基金收入整体下降较大）;上级补助收入1304万元;地方政府专项债务转贷收入48000万元;上年结余收入26837万元。
全区政府性基金预算支出96509万元（其中：债务付息支出5978万元），完成年度预算的59.6%，下降27.8%；调出资金19587万元，债务还本支出4000万元。
收支相抵，年终结余12001万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。
全区社会保险基金预算总收入40415万元，其中：当年社会保险基金收入22270万元，完成年初预算的109.8%，增长13.5%，上年结余收入18145万元。
全区社会保险基金支出20070万元，完成预算的105.8%，增长13.5%。
收支相抵，年终滚存结余20345万元（其中当年收支结余2200万元）。
（四）全区政府债务情况。
1.政府债务限额及余额情况。2021年，我区政府债务限额246187万元，其中：一般债务61287万元，专项债务184900万元。2021年末，全区政府债务余额239085万元，其中：一般债务58285万元，专项债务180800万元。全区政府债务余额均控制在自治区核定的政府债务限额以内。
2.新增政府债券资金安排使用情况。2021年，自治区转贷我区的新增地方政府债券收入50907万元，其中：一般债券2907万元（主要用于小型水库安全运行项目工程），专项债券48000万元（主要用产业园区配套基础设施及标准厂房建设）。当年新增地方政府债券支出48021万元，支出进度94.3%。
3.再融资债券安排使用情况。2021年，自治区转贷我区的再融资债券2700万元，已用于偿还到期一般债务。
4.政府债务还本付息情况。2021年，全区政府债务还本支出7000万元(其中：一般债务还本3000万元，专项债务还本4000万元)；全年政府债务付息支出8078万元，其中：一般债务付息2100万元，专项债务付息5978万元。
各位代表，以上报告的2021年预算执行数均是预计数，最终执行结果以决算数为准。待财政决算编成后再按有关规定和程序，报区人大常委会审查批准。
二、2021年主要工作开展情况
（一）全力抓增收节支保平衡，努力提升财政保障实力。受疫情、经济下行和国家政策性减税降费等诸多因素影响，全区财政工作遇到了前所未有的困难，面对增收困难而刚性支出剧增的不利局面，财税部门迎难而上，全力组织收入，积极统筹资金，确保财政平衡运行。一是强化收入征管，加强综合治税能力。加强收入分析预测，认真排查税源和对重点行业、重点企业的税收监控、加大税收清缴力度，同时加强部门间的沟通和大数据分析，充分发挥社会综合治税作用。二是加大企业扶持力度。大力支持服装纺织、绿色建材等实现千亿产业，培育壮大新技术、新材料、新能源、节能环保、生物医药等战略性新兴产业，推动我区经济高质量发展。全年争取上级财政企业扶持资金846万元，共投入企业扶持资金12177万元，其中：对上规企业、纺织企业奖励扶持2100万元、福泰公司易地扶贫搬迁工程项目补助7736万元、支持企业“桂惠贷”贴息政策，安排财政贴息2341万元。三是加快园区建设、重大项目和重点项目建设。全年投入工业振兴发展资金55917万元(其中：上级专项资金3016万元、专项债券资金48000万元、区本级安排4901万元)，重点支持园区标准厂房、园区基础设施和生活配套设施建设以及企业扶持，助推工业振兴发展。投入重大项目建设资金5684万元，安排基础设施项目建设资金30679万元，涉及交通、教育、棚户区改造、污染治理、医疗卫生和农林水等225个项目。四是大力优化营商环境，全力支持招商引资。全年共投入招商引资经费155万元，投入园区管理资金153万元，配合做好各项财政奖扶、减税降费、就业等政策落实，积极支持企业招工就业。五是大力压减一般性支出，加大存量资金清理力度。积极统筹安排结转结余资金，提高资金的使用效益，全年盘活存量资金1631万元，统筹用于“三保”等支出。压减“三公两费”一般性支出79万元，统筹用于教育（学校安保人员支出）领域。六是积极向上争取资金，充分发挥财政职能作用。配合相关部门向上争取各项补助和政府债券资金。全年共获得上级补助资金11.92亿元、政府债券资金5.36亿元。
（二）坚守“三保”底线，全力保障和改善民生。一是足额安排“三保”预算，优先安排“三保”支出。全年落实“三保”支出10.16亿元(其中保基本民生支出4.76亿元)。二是聚焦民生领域，突出“惠民生”。全年大口径民生支出13.25亿元，占一般预算支出的80.2%，其中：落实教育支出40082万元，支持义务教育均衡、学前教育发展，努力消除大班额和改善办学条件。其中：支持薄弱学校改造、校舍维修和学前教育项目建设3577万元。落实科技支出3010万元，支持园区企业科技创新。落实文化旅游体育与传媒支出303万元，主要用于公共文化服务体系建设、图书馆、乡镇文化站免费开放和支持生态旅游发展等。安排社会保障支出29992万元，其中：补助社保基金9202万元、落实保就业的公益性岗位补贴316万元、社会保险补贴456万元、职业技能培训资金23万元、特困人员生活补助1558万元、残疾人“两项”困难生活补贴626万元、城乡低保4144万元、高龄补贴456万元、优抚定补1385万元、为特定人群代缴社会保险费支出502万元。安排卫生健康支出12104万元，其中：补助城乡医保基金1124万元、疫苗接种、核酸检测和疫情防控资金840万元、基本公共卫生服务支出2839万元、特殊人群医疗救助资金498万元。安排节能环保支出1572万元，主要用于污染防治、自然生态保护等。安排城乡社区建设支出3611万元，主要用于城乡公共基础设施建设、环境卫生等。安排农林水支出27902万元，其中：农业资源保护修复与利用339万元、产业发展499万元、农田建设2080万元、政策性农业保险1429万元、耕地地力补贴1835万元、动植物保护377万元、水利工程建设5517万元。安排交通运输支出1758万元，主要用于农村公路建设养护等支出。安排商业服务业等支出771万元，其中用于促进服务业发展支出600万元。安排自然资源海洋气象等支出5552万元，主要用于土地资源储备、利用和保护。安排住房保障支出5769万元，其中：棚户区改造支出1569万元、农村危房改造支出269万元。安排粮油物资储备支出28万元。2021年，落实乡村振兴资金14393万元，实际支出8005万元(其中乡村振兴衔接项目资金7166万元)。落实南流江综合治理资金10483万元（其中：中央补助资金6314万元)，实际支出8574万元。
（三）全面落实“六稳”“六保”工作，积极防范化解金融债务风险。一是坚决落实减税降费政策，保障市场主体平稳发展。全年预计新增减税降费政策累计减免税费0.22亿元(不含社保降费)。二是落实“六保”工作，全年支出4.3亿元，从六方面全面落实主体保障责任。三是全面开展政银企对接活动，加大金融保障力度。充分发挥线上+线下常态化政金企对接机制作用，引导银行金融机构向福绵区发放“桂惠贷”优惠贷款。全年有315家企业获得“桂惠贷”优惠贷款、金额共计16.86亿元，财政实际发放贷款贴息2341万元。全年在广西综合金融服务平台、玉林市智慧金融服务平台注册企业452家，发布融资需求66.11亿元，撮合融资20.83亿元。四是及时安排债务还本付息支出，积极化解金融债务风险。全年安排政府债务还本支出7000万元、付息支出8078万元，安排隐性债务还本支出5119万元，顺利完成年度化债任务。
（四）积极推进财政改革，不断加强预算绩效管理。一是扎实推进预算管理一体化建设。我区预算管理一体化系统的基础信息、项目库管理、预算编制等模块在5月10日正式上线运行，预算执行模块在7月8日上线运行，2022年部门预算也在10月底完成“一上”编制，并在12月初完成了部门单位“二上”编制。目前我区预算管理一体化业务上覆盖基础信息管理等12个业务功能模块范围，基本上实现了财政厅预算管理一体化系统推广实施方案的年初既定目标，预算管理一体化改革工作已初见成效。二是继续加强预算绩效管理，草拟并报区委、区人民政府出台了《福绵区全面实施预算绩效管理实施方案》《玉林市福绵区预算绩效目标管理暂行办法》，拟定出台《福绵区区直预算绩效全过程管理操作指南（试行）》《玉林市福绵区项目支出绩效评价管理办法》《委托第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》《第三方机构参与预算绩效管理业务委托服务费管理暂行办法》等文件，加强绩效目标管理和绩效评价力度，加强项目支出绩效自评与跟踪问效，为2022年建成全面绩效管理体系打下坚实的基础。2021年，全年纳入绩效目标管理的项目101个、涉及资金2.02亿元，其中重点项目21个，涉及金额6876万元。三是创新服务方式，不断完善评审制度。通过公开招标评审机构、压缩财政投资评审时限，提高投资评审效率和效益。全年共评审政府投资项目177个，送审金额共9.79亿元，经审核审定9.15亿元，核减金额0.64亿元，核减率为6.5%，有效地节约了财政资金，提高了财政资金的使用效益。四是完善政府采购管理。进一步落实优化营商环境要求，推动“互联网+政府采购”行动，实现“提速、控价、保质”的政府采购工作目标。全年政府采购计划备案981个，采购预算金额1.68亿元，成交金额1.67亿元。其中：电子卖场交易1769笔，成交金额0.25亿元。进入项目采购系统的项目83个，预算金额1.32亿元。五是建立中央直达资金常态化管理。全年共收到上级下达的直达资金4.74亿元，已安排直达资金支出4.58亿元，支出进度达到96.6%，高于全市平均支出进度（94.8%）1.8个百分点，支出进度排名玉林市第二。
2021年，我区财政预算执行情况总体良好，保持了财政的平稳运行。但我们也要清醒地认识到，过去的一年，财政工作遇到了前所未有的困难和问题：一是经济增长受大环境和疫情影响较大，动力不足，财政收入增收放缓。二是土地出让收入未能完成全年预期目标，直接影响了整个支出盘子的完成。三是到期债务还本付息、民生支出等刚性支出不断攀升，收支矛盾进一步加剧，财政运行风险仍然较大。对此，在今后的工作中，我们将高度重视，并努力加以克服。
三、2022年预算草案
2022年全区财政工作和预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对广西工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区、玉林市和区委、区政府的重大决策部署，以推动高质量发展为主题，坚持稳中求进总基调，坚决兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”“六保”工作；落实过紧日子的要求，严控一般性支出和非急需、非刚性支出，强化运用零基预算理念，加强跨周期调节；坚持统筹兼顾、有保有压、先急后缓原则，集中财力保重点，支持上级和区委区政府确定的重点领域支出和重大项目建设；推动预算绩效管理提质增效，继续推进预算管理一体化建设，不断提高预算编制的准确性、科学性；加强政府债务管理，加强财政资源统筹，促进全区经济持续良好发展。
根据2022年我区经济社会发展目标及财政收支平衡的原则，2022年全区财政预算的总体安排是：
（一）2022年一般公共预算草案。
1.全区收入预算安排情况。全区一般公共预算总收入初步安排182721万元，其中:一般公共预算收入36500万元，增长8.0%；上级补助收入83890万元（其中：返还性收入3061万元，上级转移支付收入80829万元），上年结余收入14443万元，调入资金45000万元，动用预算稳定调节基金2888万元。
2.全区支出预算安排情况。全区一般公共预算总支出安排182721万元，其中：一般公共预算支出175630万元，比上年预算数下降5.0%（下降的原因主要是2022年上级补助收入只编列提前下达的补助，2021年是按上年的收入实绩数的80%编列，因此上级补助收入有较大变动），上解支出3571万元，一般债务还本支出3520万元。
3.全区预备费安排情况。全区一般公共预算安排预备费1756万元，主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。
4.税收返还和转移支付安排情况。自治区、玉林市对我区税收返还和转移支付补助收入83890万元，其中：税收返还收入3061万元，一般性转移支付补助收入76113万元，专项转移支付补助收入4716万元。
5.“三公”经费、会议费和培训费预算安排情况。2022年，全区“三公”经费、会议费和培训费全年安排1499.50万元，比2021年预算数减少272.72万元，下降15.4%，减少原因主要是公务接待费严格执行中央八项规定，同比下降49.9%，会议费2021年因是县、乡、村三级换届年，会议费支出较大，2022年不需再安排换届会议费，同比下降63.3%。其中：“三公”经费安排483.31万元，同比减少171.57万元，下降26.2%；主要是公务接待费安排175.40万元，同比减少174.85万元，下降49.9%；公务用车购置及运行维护费安排307.91万元，同比增加3.28万元，增长1.1%，其中：车辆购置费25万元，车辆运行费282.91万元。会议费安排113.03万元，同比减少195.02万元，下降63.3%；培训费安排903.16万元，同比增加93.87万元，增长11.6%，主要是教师外出培训和农村基层培训增多而增加。
（二）2022年政府性基金预算草案。
全区政府性基金预算总收入安排105027万元，其中:政府性基金预算收入93026万元，增长66.2%；上年结余收入12001万元。
全区政府性基金预算总支出安排105027万元，其中：当年政府性基金支出53027万元，比2021年预算数下降54.6%；调出资金45000万元；专项债务还本支出7000万元。
（三）2022年社会保险基金预算草案。
全区社会保险基金预算总收入安排41514万元，其中:当年社会保险基金预算收入23369万元，增长4.9%；上年结余收入18145万元。
全区社会保险基金预算支出安排20527万元，增长2.3%。收支相抵，年末滚存结余20987万元（其中当年收支结余2842
万元）。
四、2022年财政重点工作安排
（一）加强财源建设，促进财政增收，推动全区经济高质量发展。一是聚焦工业振兴、乡村振兴和城建配套建设，充分发挥财政政策和资金导向作用。继续加大对三大园区、重点企业、重点行业和重点项目的支持力度，做好稳资稳企业，大力支持招商引资、企业用工招聘工作。积极培植发展村集体经济，推动农村一二三产深度融合发展。大力支持南福新区、城镇建设改造，促进城市产业发展。继续优化营商环境，增强经济发展内生动力，促进财政增收动力。二是实施新的减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业、风险化解的支持力度。三是加大向上争资力度。加强部门沟通协调，配合做好项目向上的资金申报和债券申报工作，助力争资争项，促进我区经济持续发展。四是做好收入预判。加强对重点企业、行业的税收动态监管，进一步强化税收征管和协税护税，及早做好矿产资源专项收入、农用地上市拍卖收入的调查预测，加强部门联动，确保收入应收尽收。
（二）严格落实零基预算，兜牢“三保”底线，落实“六稳”“六保”工作。一是实施零基预算。打破部门预算基数概念，落实过紧日子要求，按照先有项目、后排预算原则编制预算。加快推进项目支出标准体系建设，坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出。二是足额安排“三保”预算并确保支出优先，严控“三保”风险。三是全面落实“六保”工作。着力统筹疫情防控和经济社会发展，用足用好政策，全力稳住市场主体，提升中小微企业抵御风险能力，持续激发市场主体活力。
（三）加强民生保障，持续改善民生，推进共同富裕。一是继续完善公共服务政策制度体系建设，加快推进城乡公共服务一体化。建立城乡公共资源均衡配置机制，提升农村基本公共服务水平，在基础设施、人居环境、教育、医疗卫生、公共文化体育服务、社会保障、养老等领域加快补齐短板，促进基本公共服务均等化。二是继续加大民生投入，解决群众“急难愁盼”问题。重点保障就业、教育、医疗、社会保障、污染防治、乡村振兴、养老、住房和文化等方面的资金支出，持续提升保障水平，着力办好惠民实事。三是加大各类资金统筹力度，增强财政政策效果。加大资金整合力度，及时清理存量资金、资产，有效盘活财政资源。向上积极争取补助和债券资金，不断提高资金的使用效益。
（四）深化财税改革，推动预算绩效管理提质增效。一是继续推进预算管理一体化建设。在上年改革的基础上，继续推进预算绩效、指标账、决算、财务报告等模块上线。二是推进零基预算改革。强化对支出项目的审核管理，提高支出安排精准性；继续推进全区项目支出标准体系建设，夯实预算编审基础。三是全面实施预算绩效管理。扩大预算绩效评价的规模和范围，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变预算资金分配的固化格局，基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。四是继续深化政府采购、财政投资评审、国有资产管理等制度改革，稳步推进预算公开，深化“放管服”，一手抓规范，一手抓效能，不断提升公共服务品质。
（五）积极防范金融债务风险，有效管控财政风险。一是加强政府债务监控，落实化债主体责任，足额安排债务还本付息支出预算，确保债务风险保持绿色评级。二是做好隐性债务的化解工作。及时出台化解方案，理顺政府与企业的化解主体责任，落实资金保障。三是加强财政资金统筹调度，防范“三保”风险。强化责任机制，统筹安排国库资金调配，兜牢“三保”支出底线，确保“三保”不出问题。四是防范社保基金运行风险。加强社保基金收支监测，做好基金缺口的精准测算，及时落实缺口资金，努力保持社保基金平衡运行。五是防范财政资金安全风险。加强财政监督检查，特别是加强对直达资金、巩固脱贫衔接乡村振兴资金、重点民生项目资金的监管力度，严格内控管理，通过制度创新、流程管理和岗责明晰等方式，减少各种风险源。
各位代表，2022年，我们将迎接党的二十大胜利召开。我们将在区委的正确领导下，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，解放思想、坚定信心、攻坚克难，狠抓落实，圆满完成全年财政各项目标任务，为促进全区经济和社会事业的科学发展做出新的贡献!
