（广西壮族自治区）关于玉林市福绵区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于福绵区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月3日在福绵区第二届人民代表大会第八次会议上
福绵区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将福绵区2020年预算执行情况和2021年预算草案报告如下，请予审议。
2020年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，全区财税部门全面落实新冠肺炎疫情防控和经济社会发展的工作部署，坚决落实“六稳”“六保”工作，着力提升收入质量，不断优化支出结构，全面兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行，促进全区经济持续健康发展。
一、2020年全区财政预算收支执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况。
1.全区收入预算执行情况。
2020年，全区全年组织财政收入5.54亿元，增长0.5%，虽然受新冠肺炎疫情和进一步减税降费政策等因素影响，但由于政府加大招商引资力度，吸引多家总部建筑企业落户我区以及重大项目建设，促进了税收收入增收，全年全口径税收增长14.4%；非税收入中的一次性收入如国有资产处置收入较上年有较大减收，下降32.4%，促使全区收入质量有所提升，一般公共预算收入的非税占比36.2%，与上年比下降10.8个百分点。
全区一般公共预算总收入244983万元，其中:一般公共预算收入30555万元，完成年初预算的81.8%，下降12.2%；转移性收入214428万元（其中：返还性收入3061万元，上级转移支付补助收入153874万元，上年结余收入3111万元，调入资金33120万元，动用预算稳定调节基金8462万元，债务转贷收入12800万元）。
2.全区支出预算执行情况。
2020年全区一般公共预算总支出244983万元，其中：一般公共预算支出224394万元，完成年度预算的98.2%，增长3.1%；转移性支出15589万元〔其中：上解支出3666万元、安排稳定调节基金7913万元，年终结余4010万元（主要是专款结转）〕；债务还本支出5000万元（主要是归还到期的地方政府一般债券本金）。
需要说明的是，按财政部口径计算，2020年全区财政民生支出18.5亿元，增长1.3%，占当年全区一般公共预算支出比重的82.5%。
3.总预备费安排使用情况。
2020年，全区一般公共预算安排总预备费2221万元，全年动用1890万元，具体支出均已反映在相关支出科目中，结余资金全部补充预算稳定调节基金。
4.“三公”经费执行情况。
2020年全区“三公”经费支出合计236.90万元，同比减支169.35万元，下降41.7%，减支原因主要是车辆购置费同比减支较大。其中：因公出国（境）经费支出1.03万元，同比减支11.81万元，下降91.3%（主要是区统战部等单位因公出国（境）活动减少）；公务接待费支出79.70万元，同比增加21.02万元，增长35.8%；公务用车购置及运行维护费支出156.17万元，同比减支179.59万元，下降53.5%。
5.税收返还和转移支付收入情况。
2020年，自治区、玉林市对我区税收返还和转移支付补助收入156935万元，其中：税收返还收入3061万元，一般性转移支付补助收入125607万元，专项转移支付补助收入28267万元。
6.预算稳定调节基金安排使用情况。
经区二届人大常委会第三十二次会议审议批准，2020年公共预算调整预算后，安排动用预算稳定调节基金 8462万元，已统筹安排用于增支项目。2020年底，补充预算稳定调节基金7913万元（主要是用当年公共预算结余安排的预算稳定调节基金），预算稳定调节基金年末存量为7913万元。
（二）政府性基金预算执行情况。
2020年，全区政府性基金预算总收入193723万元，其中：当年政府性基金收入112405万元，完成年初预算的104.9%，增长7.4%;专项债券对应项目专项收入3127万元，增长81.1%；上级补助收入12386万元;地方政府专项债务转贷收入58000万元;上年结余收入7805万元。
2020年，全区政府性基金预算支出133702万元（其中：债务付息支出3417万元、抗疫特别国债安排的支出9119万元），完成年度预算的83.4%，增长25.0%；调出资金33120万元，债务还本支出64万元（主要是归还到期的地方政府专项置换债券本金）。
收支相抵，年终结余26837万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。
2020年，全区社会保险基金预算总收入32735万元，其中：当年社会保险基金收入19616万元，完成年初预算的99.0%，下降4.2%，上年结余收入13119万元。
2020年，全区社会保险基金总支出32735万元，其中：当年社会保险基金支出17681万元，完成预算的96.4%，增长5.0%，年终滚存结余15054万元（其中当年收支结余1935万元）。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均是预计数，最终执行结果以决算数为准。待财政决算编成后再按有关规定和程序，报区人大常委会审查批准。
（四）全区政府债务情况。
1.政府债务限额及余额情况。自治区核定我区2020年政府债务限额192800万元，其中：一般债务55900万元，专项债务136900万元。2020年末，全区政府债务余额192478万元，其中：一般债务55678万元，专项债务136800万元。全区政府债务余额均控制在自治区核定的政府债务限额以内。
2.新增政府债券收支情况。①2020年，自治区转贷我区的新增地方政府债券收入66000万元，其中：包括一般债券8000万元（主要用于园区生活配套设施、南流江防洪治理、水库饮用水水源地治理等公益项目建设），专项债券58000万元（主要用于园区配套基础设施、供水保障、棚户区改造等建设项目）；再融资债券4800万元(用于归还到期的政府债券本金)。当年新增地方政府债券支出66000万元，支出进度100%。②2020年，我区共获得抗疫特别国债资金11763万元（其中上级补助3018万元），主要用于扶贫公路建设、园区污水垃圾处理、卫生医疗机构防控救治体系建设、企业复工复产、野生动物禁食补偿、困难群众救助补助等项目支出，当年支出11763万元，支出100%。
3.政府债务还本付息情况。2020年，全区政府债务还本支出5064万元(其中：一般债务还本5000万元，专项债务还本64万元)；全年政府债务付息支出5304万元，其中：一般债务付息1887万元，专项债务付息3417万元。
二、2020年主要工作开展情况
（一）聚焦疫情防控，全面落实财政职能作用。一是统筹保障防控经费。全年共筹集疫情防控资金1066万元，用于防疫设备物资材料购置、医院改扩建、实验室检测以及防疫隔离等支出，为打赢疫情防控战提供了坚强的财力保障。二是建立资金支付“绿色通道”，加强与人民银行、国库代理银行协同配合，确保疫情防控资金第一时间支付到位。三是建立采购“绿色通道”。严格落实疫情防控物资采购“绿色通道”相关要求，确保防控物资及时到位。四是全年筹措复工复产经费1548万元，支持企业复工复产，着力帮助企业渡过难关，平稳发展。
（二）加强财源建设，提升收入质量，支持全区经济加快发展。一是大力支持园区建设。一方面积极争取上级扶持奖补资金支持，另一方面通过政府债券资金安排园区配套设施项目建设资金，全年共投入三大园区基础设施配套建设资金3.35亿元。二是全面贯彻落实进一步减税降费和疫情期间出台的针对性减税降费政策，切实缓解企业压力，全年预计共降低企业税费0.49亿元。三是运用积极的财政政策，扩大政府投资，保障重点项目建设。全年拨付项目前期经费614万元、安排基础设施项目建设资金107543万元，涉及交通、教育、棚户区改造、污染治理、医疗卫生和农林水等246个项目，带动社会资本投资，拉动经济增长。四是加大企业扶持力度，支持企业复工复产，保市场主体。全年共投入10927万元，其中：积极争取上级财政企业扶持资金879万元，对上规及建筑企业奖补扶持支出660万元，安排国有企业资本金8500万元，支持企业复工复产，安排复工贷贴息、稳岗就业等支出888万元，促进我区企业转型升级，推动全区经济高质量发展；五是拨付招商引资经费52万元，园区管理资金208万元，进一步改善和优化投资环境，促进龙头带动性强、支柱作用明显、产业链长、科技含量高、经济效益好的优质大企业入驻福绵。六是加强金融服务。着力解决企业融资难、融资贵问题，开展“福贷”融资担保业务。支持金融机构推进“复工贷”，加强财政金融联动。全年区本级从政府债券资金安排300万元用于复工贷款贴息，共有79家企业获得“复工贷”、“稳企贷”贷款37975万元，放款银行向财政申请贴息753万元。鼓励企业积极发布线上融资需求，建立政金企常态化对接机制，引导金融机构支持我区重大项目建设和企业发展。全年在广西综合金融服务平台、玉林市智慧金融服务平台注册企业142家，发布融资需求17.07亿元，撮合融资3.82亿元。
（三）继续兜牢“三保”底线，落实“六稳”“六保”工作。一是全面落实主体保障责任，严格管控“三保”风险。通过压减一般性支出、盘活存量资金、统筹各项财政资金和积极争取上级转移支付资金、新增地方政府债券资金等，落实“保工资、保运转”，同时继续加大对基本民生投入力度，优先安排疫情防控、脱贫攻坚、乡村振兴、社会保障、医疗卫生、教育、就业、污染防治等重点民生支出需求。足额安排“三保”预算，全年“三保”支出15.39亿元，其中保基本民生支出9.58亿元。全年民生支出18.5亿元（根据大口径统计），占一般预算支出的82.5%。其中：安排乡村振兴、农林水等涉农资金34825万元；支持教育均衡发展，安排教育支出51353万元，为我区顺利通过国家达标检查提供有力保障，同时落实了教师工资收入水平不低于公务员收入水平的承诺；拨付各类社保、医保资金33699万元，拨付城乡医疗、城乡低保、特困群众救助等各类救助金14823万元；拨付农村危房改造、残疾人事业、基本公共卫生服务和就业等专项资金7136万元；支持文化传承、文化站所免费开放、文化产业发展、村级公共服务中心、村级体育设施建设和科技创新发展，拨付文化、科技支出14213万元。二是紧紧围绕“六稳”“六保”重点工作，抓好政策落实，努力把因疫情带来的不利影响降低到最低限，全年共安排“六保”支出61338万元。三是积极争取中央直达资金，重点用于疫情防控、保基本民生、保市场主体以及支持重大项目建设等。全年共获得中央直达资金31480万元，实际支出31480万元，支出进度100%，为推进我区疫情防控和经济社会发展发挥了重要作用。
（四）坚决打赢“三大攻坚战”。一是决胜脱贫攻坚。2020年，是决胜精准扶贫收官之年，为确保实现脱贫攻坚目标任务，通过补短板、强弱项，继续加大扶贫投入。全年共筹集各级扶贫资金7039万元，实际支出6934万元，支出进度达98.5%。其中拨付扶贫专项资金6654万元（全部为项目资金）。同时为加强扶贫资金管理，出台了《福绵区财政局关于新冠肺炎疫情期间加强扶贫项目资金管理、加快扶贫资金支出的若干措施》，进一步降低疫情对扶贫项目和财政专项扶贫资金支出进度的影响。二是大力支持污染防治，重点抓好南流江综合治理。全年共筹集污染防治资金17350万元，其中：本级安排南流江综合治理专项资金支出5000万元，争取上级专项资金4350万元，利用一般债券资金8000万元，当年实际支出11634万元。三是积极防控政府债务金融风险。严格控制政府债务风险，坚守不发生区域性、系统性风险的底线。按时还本付息，严控付息支出不超过当年预算支出的10%。全年共安排政府债务还本支出5064 万元、付息支出5304万元。积极防范化解金融风险。重点防范化解地方法人金融机构风险、网络借贷压力释放风险、保险业风险、债券兑付风险、资本市场风险、非法集资风险等金融领域风险化解处置。成立以区政府常务副区长为组长，有关成员单位分管领导为成员的福绵区防范化解重大金融风险领导小组，领导小组另下设维稳工作、打击查处、與情应对、应急处置、资产处置等五个专责小组，负责对全区金融风险化解工作的指导。
（五）推进财政重点领域改革，进一步提升财政管理水平。一是压缩财政投资评审时限，提高投资评审效率和效益。全年共评审政府投资项目228个，其中：预算评审项目137个，送审金额共76094万元，经审核审定69875万元，核减金额 6219万元，核减率为8.2%；结算评审项目91个，送审金额共29917万元，经审核审定28552万元，核减金额1365万元，核减率为4.6%，有效地节约了财政支出，提高了财政资金的使用效率。二是进一步落实“放管服”改革要求，推动“互联网+政府采购”行动，实现“提速、控价、保质”的政府采购工作目标。2020年，全区政府采购计划备案786个，采购预算金额33178万元，成交金额32816万元，节约资金362万元，节约率1.1%。其中：电子卖场交易1226笔，成交金额1452万元。进入项目采购系统的项目82个，预算金额13496万元。三是全面推进国库支付电子化改革，进一步提升财政服务效能和财政国库管理水平。全区于7月15日顺利实现国库集中支付电子化管理系统全面上线运行。四是加快预算支出标准体系建设，稳步推进全区部门项目支出标准体系建设改革。2020年，选择了区农业农村局、档案局、文旅局、人社局和自然资源局等五个部门作为项目支出标准建设改革的试点单位。五是稳步推进全面实施预算绩效管理改革。全年纳入绩效目标管理的项目174个、涉及资金4.67亿元。
过去的一年，全区财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定的成绩，但我们也要清醒地看到，当前财政运行依然面临重重困难和挑战：受疫情常态化和减税降费政策影响，财政收入有所下降，增收放缓；而落实“三保”“六保”支出、到期债务还本付息等刚性支出不断增加，财政收支矛盾更加突显，财政运行十分艰难。对此，我们高度重视，并在今后的工作中采取有力措施，努力加以解决。
三、2021年预算草案
2021年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，继续严控“三公”经费、会议费和培训费；坚持统筹兼顾、突出重点、优化支出结构，支持上级和区委区政府确定的重点领域支出和重大项目建设；坚持运用零基预算理念，加强项目管理；全面实施预算绩效管理，促进预算和绩效管理一体化融合，提升财政资源配置效率；推进预算支出标准体系建设，促进预算科学化精细化管理；强化全口径预算管理，加大资金统筹力度，有效盘活存量资金；坚持积极的财政政策，量入为出，加强风险防控，确保财政平稳运行和可持续发展。
根据2021年我区经济社会发展目标及财政收支平衡的原则，2021年全区财政预算的总体安排是：
（一）2021年一般公共预算草案。
2021年，全区组织财政收入预计5.99亿元，增长8.0%。
1.全年收支情况。
2021年，全区一般公共预算总收入预计191529万元，其中:一般公共预算收入33258万元，增长8.8%；转移性收入158271万元（其中：返还性收入3061万元，上级转移支付收入116287万元，上年结余收入4010万元，调入资金27000万元，动用预算稳定调节基金7913万元）。
2021拟安排全区一般公共预算总支出191529万元，其中：一般公共预算支出184863万元，同口径下降0.6%；转移性支出3666万元（主要是上解支出）；债务还本支出3000万元（主要是归还到期的地方政府一般债务本金）。
2.全区总预备费安排情况。
全区一般公共预算安排总预备费1849万元，主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。
（二）2021年政府性基金预算草案。
2021年，全区政府性基金预算总收入预计147917万元，其中:政府性基金预算收入117953万元，增长4.9%；专项债券对应项目专项收入3127万元，与上年持平；上年结余收入26837万元。
拟安排全区政府性基金预算总支出147917万元，其中：当年政府性基金支出116917万元，同口径增长38.2%；转移性支出27000万元（主要是调出资金27000万元）；债务还本支出4000万元（主要是归还到期的地方政府专项债务本金）。
（三）2021年社会保险基金预算草案。
2021年，全区社会保险基金预算总收入预计35336万元，其中:当年社会保险基金预算收入20282万元，增长3.4%；上年结余收入15054万元。
拟安排全区社会保险基金预算支出18972万元，增长7.3%。收支相抵，年末滚存结余16364万元（其中当年收支结余1310
万元）。
四、2021年财政工作重点
（一）全力抓好财政收支管理。一是加强收入的组织管理。充分评估减税降费政策及外部环境影响，加强对财税收入形势的分析预测，强化税收征管，不断提高财政收入质量。强化非税收入征收，加快国有资产处置，加大各类罚没收入入库进度，做大收入盘子。配合自然资源等相关部门加大落实土地招拍挂出让工作，确保实现年度政府性基金收入目标。二是规范财政支出管理。进一步强化预算执行约束，规范审批程序，坚持“先有预算、后有支出”的原则，执行中原则上不予追加。坚持“有保有压”，确保重点领域支出，确保收支平衡。
（二）着力压减行政成本，严格落实过紧日子的要求。继续压减一般性支出，全区统筹的接待费和会议费暂按5%的比例压减；除重点、刚性和急需支出外，其他一般性支出项目暂按2020年年初预算安排。全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果应用，预算安排、政策调整与绩效评价结果挂钩，逐步通过绩效管理倒逼各部门规范资金使用。
（三）继续兜牢“三保”底线，落实“六稳”“六保”工作。
全面落实主体保障责任，严格管控“三保”风险。积极整合、筹措资金，继续加大对基本民生投入力度，优先安排疫情防控、脱贫攻坚、乡村振兴、社会保障、教育、医疗卫生、就业、污染防治等重点民生支出需求。足额安排“三保”预算，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，充分发挥财政职能，做好资金和服务保障。
（四）充分发挥财政杠杆作用，支持经济高质量发展。紧紧围绕区委、区政府的中心工作，继续全力支持玉林（福绵）节能环保产业园、新滔环保产业园、豪丰环保产业园、玉林（福绵）生态纺织服装产业园和玉林市装配式建筑与现代绿色材料产业基地建设，完善园区基础配套设施；继续优化营商环境和加大招商引资力度，支持承接大湾区全产业链转移，助推“三企入桂”项目落实；大力支持纺织服装、节能环保、新型建材、表面处理等新兴产业发展，积极涵养税源；支持南福新区、福绵半岛小区、福绵城市综合体、中鼎·福城学府等房地产项目推进，加快小城镇建设，培育壮大服务业。全面贯彻落实各级政府出台的有关财税优惠政策，切实减轻企业负担，继续完善企业扶持奖励政策，激活经济发展新动能。积极拓宽资金投入渠道，引导社会资本发展实体经济，尽最大可能争取更多上级转移支付资金、政府债券资金的支持。
（五）加强金融和政府债务管理，全面强化财政风险防控。
继续强化和完善金融和政府债务管理及风险防控机制，加强政府债务绩效考核，完善金融和政府债务风险评估指标体系，坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解存量隐性债务，做好风险预警、应急处置，防范化解金融和政府债务风险。
（六）持续深化财政体制改革，不断提升财政管理水平。一是根据自治区财政厅统一部署，做好相关领域区与镇财政事权和支出责任划分改革。二是推进预算管理一体化建设。三是稳步推进全面实施预算绩效管理改革。加强宣传、培训，规范项目绩效管理流程。四是稳步推进部门项目支出标准体系建设改革。
各位代表，2021年是实施“十四五”规划的开局之年，也是“两个一百年”奋斗目标的历史交汇之年，我们将牢固树立“过紧日子”的思想，努力开源节流，增收节支，确保财政收支平衡；围绕中心、服务大局，铆足干劲，乘势而为，为推动福绵区高质量发展作出更大的贡献！
