（广西壮族自治区）关于百色市右江区2022年预算执行情况和2023年预算的报告
右江区2022年预算执行情况和2023年预算的报告
百色市右江区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将右江区2022年财政预算执行情况和2023年预算草案提请区第五届人民代表大会第三次会议审议，并请列席大会的同志提出意见。
2022年以来，在区委坚强领导下，在区人大、区政协的指导监督下，右江区各部门深入学习贯彻党的二十大精神，坚决贯彻落实中央、自治区、百色市各项决策部署，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，继续做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，实施稳经济大盘系列措施，努力保持经济运行在合理区间。在此基础上，全年财政运行情况基本平稳。
一、2022年预算执行情况
（一）右江区一般公共预算执行情况
全区一般公共预算总收入28.4亿元，同比增加3.22亿元，增长12.77%（同比，下同），增加的原因：一是获得上级一般性转移支付补助较上年增加1.41亿元；二是政府债券转贷收入较上年增加1.98亿元；一般公共预算总支出28.4亿元，同比增加3.22亿元，增长12.77%。
1.右江区一般公共预算收入执行情况
全区一般公共预算总收入28.4亿元的构成为：（1）一般公共预算收入6.32亿元（地方组织财政收入中的可用财力），完成年初预算的79.74%（以下简称预算），比上年下降19.04%；预算执行率较低及收入下降的主要原因为：受疫情影响，经济下行压力进一步加重以及国家组合式减税降费政策实施。
一般公共预算收入6.32亿元中，税收收入完成3.96亿元，同比减收1.49亿元，下降27.37%。主要减少的项目是：增值税1.03亿元，减收6096万元，下降37.08%，主要是受国家组合式减税降费政策及大规模留抵退税因素影响减收；城市维护建设税4120万元，减收810万元，下降16.43%；城镇土地使用税1648万元，减收92万元，下降5.29%；土地增值税2480万元，减收402万元，下降13.95%；耕地占用税501万元，减收6823万元，下降93.16%；契税6056万元，减收2142万元，下降26.13%；环境保护税85万，减收16万元，下降15.84%。
非税收入完成2.36亿元，增收69万元，增长0.29%，占一般公共预算收入的比重为37.29%，占比较上年增加7.19个百分点。
2.右江区一般公共预算支出执行情况
全区一般公共预算总支出28.4亿元的构成为：（1）一般公共预算支出22.76亿元；（2）转移性支出5.64亿元，其中：上解上级支出8254万元，地方政府债券还本2.58亿元，安排预算稳定调节基金1046万元，年终结余2.13亿元。
全区一般公共预算支出22.76亿元，完成年度预算的91.46%，同比增支1.56亿元，增长7.37%。支出增长的主要原因是上级转移支付增加拉动支出增长。具体支出项目为：一般公共服务支出1.35亿元，完成年度预算的100%，下降29.82%；国防支出332万元，完成年度预算的100%，增长133.8%，主要是2022年征兵经费较上年同比增加143万元；公共安全支出5239万元，完成年度预算的100%，增长33.34%，主要是对右江区公共安全项目投入的增加；教育支出7.08亿元，完成年度预算的92.98%，增长26.58%，主要是对右江区义务教育投入的增长；科学技术支出2312万元，完成年度预算的100%，同比增长338.71%，占一般公共预算支出的1.02%，主要是根据《广西壮族自治区科技创新条例》规定，科技支出占一般公共预算支出1%以上；文化旅游体育与传媒支出2178万元，完成年度预算的100%，下降24.38%；社会保障和就业支出4.43亿元，完成年度预算的99.96%，增长23.43%，主要是对机关事业单位养老、城乡养老等社保类补助支出增加；卫生健康支出1.9亿元，完成年度预算的85.91%，增长3.42%；节能环保支出1060万元，完成年度预算的89.23%，下降9.09%；城乡社区支出5264万元，完成年度预算的100%，同比增长44.62%，主要是对背街小巷等街道进行改造，支出相应增加；农林水支出4.37亿元，完成年度预算的86.15%，同比下降8.94%；交通运输支出2418万元，完成年度预算的96.22%，下降47.25%，主要是受疫情及项目周期长的影响，部分项目支出进度较低；资源勘探工业信息等支出1150万元，完成年度预算的100%，同比下降29.4%；商业服务业等支出236万元，完成年度预算的100%，增长3.96%；金融支出609万元，完成年度预算的11.1%，下降91.11，主要是市级未下达我区2022年第三批“桂惠贷”贴息资金%；自然资源海洋气象等支出1227万元，完成年度预算的100%，下降39.79%，主要是政府补缴的耕地占用税款较上年减少；住房保障支出7783万元，完成年度预算的92.2%，同比增长652.71%，主要是实施右江区背街小巷整治改造项目，支出相应增加；粮油物资储备支出420万元，完成年度预算的100%，同比增长9.95%；灾害防治及应急管理支出1640万元，完成年度预算的100%，下降1.74%，主要是专业森林消防队营房和应急物资储备库项目同比减支；债务付息支出4465万元，完成年度预算的100%，增长14.49%；债务发行费用支出36万元，完成年度预算的100%，同比增长157.14%。
3.税收返还和转移收支执行情况
（1）转移性收入
转移性收入22.08亿元，其中：上级补助收入16.31亿元，上年结余收入1.16亿元，政府债券转贷收入3.23亿元，动用预算稳定调节基金9787万元，调入资金3977万元。主要的上级补助收入项目如下：
返还性收入6512万元，其中：增值税税收返还收入2728万元；消费税税收返还收入20万元；所得税基数返还收入1128万元；成品油价格和税费改革税收返还收入500万元；其他税收返还收入2136万元。
一般性转移支付收入12.92亿元，主要收入科目情况如下：体制补助收入1072万元；均衡性转移支付收入1.96亿元；县级基本财力保障机制奖补资金收入1.73亿元；结算补助收入3229万元；产粮（油）大县奖励资金收入347万元；固定数额补助收入1.28亿元；革命老区转移支付收入1321万元；民族地区转移支付收入3592万元；欠发达地区转移支付收入1.17亿元；公共安全共同财政事权转移支付收入1255万元；教育共同财政事权转移支付收入1.34亿元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入316万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1.63亿元；卫生健康共同财政事权转移支付收入8019万元；节能环保共同财政事权转移支付收入6万元；农林水共同财政事权转移支付收入5452万元；交通运输共同财政事权转移支付收入1075万元；住房保障共同财政事权转移支付收入600万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入90万元；增值税留抵退税转移支付收入1970万元；其他退税减费转移支付收入2197万元；补充县区财力转移支付收入6865万元；其他一般性转移支付收入564万元。
专项转移支付收入2.75亿元，主要收入科目情况如下：一般公共服务328万元；教育77万元；科学技术1010万元；文化旅游体育与传媒59万元；社会保障和就业4080万元；卫生健康1320万元；节能环保512万元；城乡社区52万元；农林水1.04亿元；交通运输406万元；资源勘探工业信息等1109万元；商业服务业等98万元；金融5297万元；自然资源海洋气象等754万元；住房保障1958万元；灾害防治及应急管理40万元。
（2）转移性支出
转移性支出5.64亿元，其中：上解上级支出8254万元，主要是增加原百色高中校区历史债务上解800万元，法院检察院上划市级管理经费上解826万元，增值税留抵退税上解市级4264万元；地方政府债券还本2.58亿元；安排预算稳定调节基金1046万元；年终结余2.13亿元，为上级专项转移支付结余结转。
4.预备费执行情况
2022年年初预算安排预备费2670万元，已动用完毕。其中安排用于新冠肺炎疫情防控经费2580万元；购买自动核算提取仪及实时荧光定量PCR分析仪（一体机）资金90万元。
5.“三公两费”执行情况
2022年右江区一般公共预算（含年初预算、当年追加）安排的公务接待费、因公出国（境）经费、车辆购置及运行维护费、会议费、培训费（以下简称“三公两费”）支出合计968.67万元，同比减支511.07万元，下降34.54%。其中：公务接待费91.43万元，下降14.3%；因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行维护费339.61万元（公务用车购置费2万元、运行维护费337.61万元），下降10.58%；会议费139.76万元，下降47.14%；培训费397.87万元，下降45.41%。
6.预算稳定调节基金动用及补充情况
2022年动用预算稳定调节基金9787万元，用于疫情防控及机关事业单位养老保险等民生类项目。
2022年底，补充预算稳定调节基金1046万元，其中：政府性基金本级结转资金调入安排23万元，净结余安排1023万元。年末预算稳定调节基金存量为1046万元。
（二）右江区政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算总收入8.16亿元，同比增加4.45亿元，增长119.8%。政府性基金预算总支出8.16亿元，同比增加4.45亿元，增长119.8%。
1.政府性基金预算收入执行情况
2022年全区政府性基金预算收入总计8.16亿元，其中：当年政府性基金预算收入2217万元，完成年度预算的8.5%（收入执行进度较低的原因主要是年度预算预计形成的“旱改水”土地提质改造指标交易收益收入2.37亿元，受施工期长、水生作物生长季节性不符等因素影响，本年暂未形成收益），同比增长33.72%；上级补助收入1.23亿元；上年结余收入2802万元，债务转贷收入6.43亿元。
政府性基金预算收入中，主要项目是：国有土地使用权出让收入1936万元；城市基础设施配套费收入13万元；其他政府性基金收入10万元；专项债券对应项目专项收入258万元。
2.政府性基金预算支出执行情况
2022年，全区政府性基金预算总支出8.16亿元，其中：政府性基金预算支出5.23亿元，调出资金3977万元，专项债务还本支出3万元，年终结余2.53亿元。
在政府性基金预算支出中，安排项目是：社会保障和就业支出2642万元；城乡社区支出196万元；其他支出4.66亿元，主要是彩票公益金安排的支出324万元，新增政府专项债券安排的支出4.63亿元，具体为：广西百色现代林产业园项目（一期）建设3.9亿元、百色市右江区职业技术学校改扩建及分校区建设项目5000万元、百色市右江区2021-2022年学前教育项目2300万元。至2022年末，新增政府专项债券资金支出进度达72.01%；债务付息支出2802万元，为当年政府专项债券到期利息支出。
（三）右江区国有资本经营预算执行情况
2022年，右江区国有资本经营预算收入总计78万元，为上年结余收入。2022年右江区国有资本经营预算支出未有支出，年终结余78万元。
（四）右江区社会保险基金预算执行情况
1.社会保险基金预算收入执行情况
2022年，全区社会保险基金预算收入总计3.43亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入9056万元，完成预算94.28%，增长10.04%；机关事业单位基本养老保险基金收入2.52亿元，完成预算97.87%，增长17%。
2.社会保险基金预算支出执行情况
2022年，全区社会保险基金预算支出总计3.1亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出5800万元，完成预算95.95%，增长2.31%；机关事业单位基本养老保险基金支出2.52亿元，完成预算97.87%，增长7.96%。
2022年社会保险基金预算收支相抵，当年收支结余3256万元，其中：城乡居民社会养老保险基金本年收支结余3256万元，机关事业单位基本养老保险基金本年结余0万元。年终滚存结余2.34亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金年末滚存结余2.17亿元，机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余1754万元。
（五）政府债务举债、安排使用和偿还情况
1．政府债务限额情况。上级核定的右江区2021年末政府债务限额20.7亿元（其中：一般债务11.5亿元，专项债务9.2亿元），目前自治区尚未核定我区2022年政府债务限额。根据2021年核定限额和2022年新增债券情况，测算2022年债务限额为27.8亿元（其中：一般债务12.2亿元，专项债务15.6亿元）。
2．政府债务余额情况。截止2022年末，右江区政府性债务余额27.25亿元（其中：一般债务11.75亿元，专项债务15.5亿元），预计2022年右江区债务限额为27.8亿元，债务余额在债务限额内。
3．新增债务情况。经人大审议批准并向自治区申请，2022年右江区通过自治区代理发行地方政府债券新增举借政府债务7.12亿元，其中：新增政府一般债券6874万元，主要用于右江区龙川镇中心卫生院综合楼建设项目262万元、右江区乡镇饮用水监测项目250万元、右江区水利项目1484万元、右江区小型水库安全运行项目3590万元、右江区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目140万元、右江区2022年城镇老旧小区改造项目250.65万元、百色右江区乡村风貌提升工程—“两高"沿线镇容村貌改造一期项目720万元、2022年右江区城市背街小巷整治改造项目177.47万元；新增政府专项债券6.43亿元，主要用于广西百色现代林业产业园项目（一期）4.7亿元、百色市右江区职业技术学校改扩建及分校区建设项目1.5亿元、百色市右江区2021-2022年学前教育项目2300万元。
4．政府债务还本情况。2022年，右江区政府债务还本支出2.58亿元，其中：一般债券还本支出2.58亿元，通过申请再融资债券偿还2.54亿元，右江区自有财力偿还400万元；专项债券还本支出3万元，全为右江区自有财力偿还。
5．政府债务付息情况。2022年，右江区政府债务付息支出为7267万元，其中：一般债券付息支出4465万元；专项债券付息支出2802万元，通过预算资金与单位上缴的专项债券项目对应收入安排偿还。
6．未来政府债券到期情况。2023年到期本金3.37亿元（其中一般债券1亿元、专项债券2.37亿元）；2024年到期本金1.22亿元，均为一般债券；2025年到期本金1.99亿元（其中一般债券1.69亿元、专项债券0.3亿元）；2026年到期本金4.74亿元（其中一般债券0.745亿元、专项债券4亿元）。
（六）预算调整情况
根据上级补助资金、上级批复结余结转资金、预算稳定调节基金及债券等资金变动因素调整后，并经区第五届人民代表大会常务委员会第十次会议批准，右江区2022年度财政一般公共预算收入和支出总计都调整为32.02亿元，比年初预算增加2.58亿元，增长8.76%；政府性基金收入和支出总计都调整为13.73亿元，比年初预算增加6.08亿元，增长79.48%；国有资本经营预算和社会保险基金预算未调整。
年度预算执行终结，右江区一般公共预算和政府性基金预算总收支执行数比人大常委会审查批准的调整预算数少,主要原因：一是受疫情和组合式减税降费政策影响，一般公共预算收入大幅减收；二是受房地产开发市场低迷影响，政府性基金收入和土地出让金补助收入执行短收，进而导致一般公共预算调入资金短收。
各位代表，以上报告的2022年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见附表，最终执行结果以决算数为准。
二、2022年落实人大批准预算决议和重点财政工作情况
2022年，右江区财政部门认真贯彻《预算法》和《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》，落实区第五届人民代表大会第二次会议通过的预算决议要求，大力支持实体经济发展，全力推进预算绩效管理，强力管控政府债务风险，努力保障收支平稳运行，做到保好基本、兜住底线、维持财政可持续发展。
（一）落实稳经济一揽子政策，支持实体经济发展。
1.全面落实减税降费政策，雪中送炭帮企业渡难关。深入贯彻国务院部署，为支持小微企业和制造业等行业企业发展，提振市场主体信心，及时成立增值税留抵退税工作专班，加快存量留抵税退税进度，切实将国家红利落到企业手上。2022年共落实减税降费政策2.47亿元，其中：完成对右江区小微企业进行增量留抵退税2.21亿元，对制造业中小微企业实施6个月的缓税1264万元，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户实行“六税两费”减半征收政策减免540万元。通过一系列减税降费措施,直接减轻了企业的负担,进一步激发市场活力，为经济长期向好发展提供持续有力的支持。
2.加快新增债券支出进度，发挥债券资金效益。2022年右江区共收到自治区转贷的新增政府债券资金7.12亿元(其中：一般债券6874万元，专项债券6.43亿元)，已形成支出4.84亿元，支出进度为67.98%。新增债券主要用于百色现代林产业园区、城镇老旧小区改造、卫生院综合楼建设、乡镇饮用水监测、职业技术学校改扩建、学前教育项目等建设，充分发挥新增债券资金支持经济稳增长重要作用。
3.落实“桂惠贷”政策，帮助解决企业融资难题。全面落实“桂惠贷”政策，全方位、多渠道帮助企业融资，推进辖区企业复工复产，达产满产。组织右江区相关部门及金融机构召开右江区2022年疫情防控期间金融支持复工复产工作布置会和右江区2022年金融支持复工复产政金企对接会，全力以赴稳住市场主体，支持中小微企业纾困解难健康发展。2022年，我区“桂惠贷”完成授信及放款1661笔，惠及1371家企业，累计放款金额44.4亿元，直接降低相关市场主体融资成本9058.45万元，让中小微企业获得实实在在的优惠。
4.加大支持中小企业力度，落实政府采购优惠政策。一是进一步加大政府采购支持中小企业力度，着手建立右江区小微企业的价格扣除比例提高机制，将政府采购面向小微企业的价格扣除比例提高至10%-20%。二是落实促进中小企业发展的政府采购政策，根据工程项目特点、专业类型和专业领域合理划分采购包，积极扩大联合体投标和大企业分包，降低中小企业参与门槛，进一步提高预留面向中小企业采购的份额，在非预留项目给予小微企业评审优惠，增加中小企业合同规模完善采购信息发布服务，进一步优化营商环境。
（二）全力推进预算管理，提升财政治理能力。
1.全力推进预算绩效管理。扎实推进预算绩效管理工作，不断加强组织保障，努力建立完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和使用效益，让绩效成为优化财政资源配置的风向标和指挥棒。2022年，我区预算单位编制预算绩效目标的部门数量为76个（涉密单位除外），占本地区部门数量的100%，项目277个，涉及资金7.06亿元；对2022年预算绩效项目开展绩效自评价，评价项目共250个，项目支出金额11.8亿元；重点对2个部门整体、5个项目2.75亿元资金开展重点绩效评价；对重点项目开展绩效运行监控工作，监控项目90个，监控资金5.3亿元。通过实施项目绩效目标跟踪监控，及时发现和纠正偏离预算绩效目标的问题，强化部门支出责任，为如期实现预算绩效目标提供制度保障，提高财政资金使用效益。
2.加强直达资金监管。以新增财政资金直达市县基层直接惠企利民监控系统为依托，紧盯直达资金使用情况，切实掌握资金流向，确保专款专用，防止直达资金在单位或部门滞留或挪用。2022年，我区城乡义务教育保障经费、基本公共卫生服务、支持基层落实减税降费和重点民生等专项直达资金上级下达7.47亿元，预算分解下达7.47亿元，分解下达进度100%；支付6.49亿元，支付进度86.88%，充分发挥资金使用绩效。
3.盘活用好存量资金。贯彻落实稳增长、促改革、调机构、惠民生的重大决策部署，扎实开展盘活存量资金工作，对各部门的结余资金进行全面清理，坚持“一把尺子、一个标准”工作原则，对长期沉淀资金收回财政统筹使用，切实做到应清尽清、应收尽收。2022年共收回实有账户资金3.7亿元，用于落实“三保”以及等经济社会发展领域，坚持每一分钱花在“刀刃”上，最大限度发挥了财政资金的使用效益。
4.严格财政投资评审。全年重点对16个部门整体、17个项目36876万元资金开展重点绩效评价。完成“右江区耕地提质改造工程、百色市右江区城西片区棚户区改造项目工程、百色市右江区乡镇供水水厂及配套管网工程”等130个工程预算的评宙工作，送审项目总投资达12.29亿元，经审核节约投资1.97亿元，核减率16.03%，为政府投资项目节约了大量建设资金。
（三）强化风险管理，力促财政平稳运行。
1.严格防范控制债务风险。不断深化政府债务管理，完善政府债务风险监测预警与防范化解处置机制，建立隐性债务上报机制，强化限额管理，设定举债空间，继续提高财政预算统筹能力，增加偿债资金有效供给，化解政府存量债务。严禁违法违规或变相举债融资行为，遏制新增政府隐性债务，有效防范地方政府债务风险。
2.多举措防控财政运行风险。一是加强上级补助资金申请，主动向自治区财政厅、市财政局申请、汇报，加强与相关部门会商协作，积极争取上级项目和资金支持，全年获得一般公共预算上级转移支付资金16.31亿元，用于保障右江区基本运转和项目建设需求。二是加大存量资金盘活力度，严格执行将结余资金以及连续两年未用完的转移支付结转、结余资金收回财政统筹使用的规定，对不足两年的结转资金中不需要按原用途使用的资金收回，2022年共收回实有账户资金3.7亿元，统筹用于弥补本年因疫情和经济下行造成的收支缺口，力促财政平稳运行。三是全面压紧压实县级保障责任，突出“三保”支出在财政支出中的优先顺序，落实分级分类管理机制，强化科学精准调度库款，防范化解基层“三保”风险。
（四）加强社会民生兜底保障，切实保障基本民生。
1.全力兜牢“三保”底线。牢固树立过紧日子的思想，把“三保”作为财政工作的一项政治任务，完善预算执行监控机制，加强对“三保”支出事前、事中、事后全流程监管，密切关注“三保”资金使用情况，及时做好国库资金调度管理，全力兜牢“三保”底线。2022年，共安排“三保”支出10.58亿元，其中：保工资支出8.69亿元，保运转支出3554万元，保民生支出3.73亿元。
2.强化社会民生兜底保障。一是全力支持乡村振兴，投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接财政专项资金1.67亿元，安排用于乡村振兴产业发展、水利交通基础设施改善等。二是坚持教育优先发展，投入资金7.08亿元，支持教育补短板、强弱项、提质量，促进教育事业优质均衡发展。三是夯实卫生健康基础，投入1.9亿元，用于医疗服务能力和疫情防控工作，为保障人民健康奠定了坚实基础。四是筑牢社会保障体系，安排资金4.43亿元，落实稳岗就业、城乡低保、基础养老、医疗救助等补助，坚决兜牢兜实基本民生底线。
总体看来，2022年全区财政运行基本平稳，财政管理进一步规范。但财政工作中还面临一些困难和问题，突出表现在：近年实施更大规模的减税降费政策导致税收收入增幅趋缓，财政可用财力极为有限，而保障民生基本支出、乡村振兴、债务还本付息等的刚性支出需求不断增加，财政收支矛盾日益突出，预算平衡难度增大；另外，预算约束管理仍有短板，资金使用效益不高。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。
三、2023年预算
（一）预算编制的指导思想和基本原则
根据中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，结合我区经济形势，2023年全区财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。
根据上述指导思想，2023年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业，原则上不开新的支出口子。二是以收定支、量力而行。坚持量入为出，坚持零基预算理念，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。三是提质增效、调整结构。把绩效理念贯穿到预算管理的全过程，少花钱、多办事，花小钱、办大事。四是从严管理、防范风险。把防范化解“三保”风险和政府债务风险作为一项重要政治任务来抓，牢牢守住不发生风险事件和系统性风险的底线。
（二）一般公共预算
1.全区一般公共预算情况
2023年，全区一般公共预算总收入27.86亿元，其中：一般公共预算收入6.51亿元，上级补助收入11.18亿元，上年结余收入2.13亿元，调入资金7.03亿元，债券转贷收入9000万元，动用预算稳定调节基金1046万元；全区一般公共预算总支出27.86亿元，其中：一般公共预算支出26.21亿元，上解上级支出6410万元，债务还本支出1亿元，财政收支平衡。
（1）收入预算安排
根据全区财政经济形势，结合贯彻《预算法》有关要求，编制预算的指导思想和有关财政政策，2023年全区一般公共预算收入预计完成6.51亿元，增长3%（全口径收入预计12.53亿元，增长10.09%）。在一般公共预算收入6.51亿元中，其中：税收收入4.97亿元，比2022年预计执行数增长25.42%，非税收入1.54亿元，比2022年预计执行数下降34.7%。
（2）支出预算安排
2023年全区一般公共预算支出26.21亿元，比上年年初预算数减少4097万元，下降1.56%，主要一是收到2023年提前下达的上级转移支付收入安排支出同比减少2.1亿元；二是债券还本支出同比减少1.58亿元。年初财政支出预算是根据一般公共预算收入、百色市财政局提前下达2023年部分转移支付资金的情况来安排支出预算，年中随上级专项转移支付陆续下达，实际支出将远大于年初预算。全区一般公共预算支出主要安排项目情况是：一般公共服务支出2.33亿元，增长12.35%（同上年年初预算比，下同）；国防支出378万元，增长8.99%；公共安全支出2206万元，下降147.1%；教育支出7.63亿元，下降6.61%；科学技术支出2649万元，增长75.8%；文化旅游体育与传媒支出1285万元，下降95.41%；社会保障和就业支出3.58亿元，下降35%；卫生健康支出1.9亿元，下降7.7%；节能环保支出1240万元，增长34.92%；城乡社区支出7043万元，增长31.09%；农林水支出4.11亿元，增长5.63%；交通运输支出982元，下降4.28%；资源勘探工业信息等支出35万元，下降174.29%；商业服务业等支出156万元，下降8.33%；金融支出7564万元，增长66.95%；自然资源海洋气象等支出1444万元，增长34.42%；住房保障支出4472万元，下降11.63%；粮油物资储备支出47万元，下降827.66%；灾害防治及应急管理支出2245万元，增长13.54%；预备费2650万元，下降0.75%；其他支出2.77亿元，增长17.31%，主要是年初预留人员经费项目；债务付息支出4042万元，下降0.45%；债务发行费用支出1万元。
（3）总预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2650万元，较上年减少20万元，占总支出1.01%，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
（4）调入资金安排使用情况。调入资金7.03亿元，全为从政府性基金预算调入，统筹安排用于疫情防控、机关事业单位工资和养老保险制度改革等支出。
（5）“三公两费”经费安排情况。2023年右江区安排“三公两费”经费2028.99万元，比上年年初预算减少153.5万元，下降7.03%。其中：公务接待费357.92万元，下降5.46%；公务用车运行维护费519.56万元，下降10.43%；公务用车购置费0万元；因公出国（境）费用5万元，下降16.67%；会议费211.99万元，下降14.74%；培训费934.52万元，下降3.58%。
（6）转移性收支情况。各项转移支付收入预算数主要是根据一般公共预算收入、百色市财政局提前下达2023年部分转移支付资金及预计财力补助情况来安排，年中随上级专项转移支付陆续下达，实际支出将远大于年初预算。各项转移性收支情况如下：
①转移性收入。
返还性收入6512万元，其中：增值税和消费税税收返还收入2748万元；所得税基数返还收入1128万元；成品油价格和税费改革税收返还收入500万元；其他税收返还收入2136万元。
一般性转移支付收入10.24亿元，各科目收入如下：体制补助收入1072万元；均衡性转移支付收入2.78亿元；县级基本财力保障机制奖补资金收入2.52亿元；结算补助收入120万元；固定数额补助收入1.29亿元；革命老区转移支付收入1189万元；民族地区转移支付收入3768万元；欠发达地区转移支付收入1.21亿元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1.01亿元；医疗卫生共同财权事权转移支付收入557万元；农林水共同财政事权转移支付收入3574万元；增值税留抵退税转移支付收入1497万元；其他退税减税降费转移支付收入2264万元；其他一般性转移支付收入297万元。
专项转移支付收入2916万元，其中：社会保障和就业支出专项补助收入1681万元；农林水专项补助收入1235万元。
动用预算稳定调节基金1046万元，为2022年末预算稳定调节基金余额，2023年全部动用。
调入资金7.03亿元，其中：调入历年市级未返还右江区土地出让金收入3560万元，调入右江区2023年土地收储计划出让金收入3.68亿元，调入旱改水土地指标转让基金收入2.99亿元，用于弥补一般公共预算支出缺口。
上年结余收入2.13亿元，为2022年上级专项转移支付结余结转收入。
债券转贷收入9000万元，为2023年申请的政府再融资一般债券收入，用于安排2023年到期的政府一般债券还本支出。
②转移性支出。
上解上级支出6410万元，其中：根据《百色市财政局关于要求上解百色高级中学旧校区建设历史债务资金的通知》要求，2023年增加上解市级支出372万元；根据《百色市财政局关于百色市12个县（市、区）法院检察院部门划转经费基数上划》文件要求，2023年起法院、检察院的基本支出、项目支出、基础设施建设支出上划市级，增加上解支出3674万元。
债务还本支出1亿元，为2023年到期的政府一般债券还本支出。
2.重点收支政策和重大投资项目安排情况
（1）安排11.05亿元，用于保障“保工资、保运转、保基本民生”支出，切实兜牢“三保”底线。其中：保工资预算安排8.35亿元，保运转安排3700万元，保基本民生安排2.33亿元。
（2）安排1.4亿元，用于支付2023年到期政府一般债券本息，支持打好防范化解重大风险攻坚战，守住不发生区域性系统性风险底线。
（3）安排4120万元，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推进乡村振兴发展。
（三）政府性基金预算
1.收入预算情况
2023年我区政府性基金预算总收入12.86亿元，具体各项收入为：
（1）政府性基金收入3.74亿元。其中：国有土地使用权出让收入3.46亿元；城市基础设施配套费预算收入30万元；专项债券对应项目专项收入2808万元。
（2）上级补助收入4.42亿元。
（3）上年结余收入2.53亿元。
（4）债务转贷收入2.16亿元。
2.支出预算情况
根据政府性基金收入预算规模，遵循“以收定支、专款专用、各求平衡”的原则，2023年相应安排总支出12.86亿元。
（1）政府性基金支出3.46亿元。其中：社会保障和就业支出9313万元，城乡社区支出178万元，农林水支出1044万元，其他支出1.87亿元，债务付息支出5353万元。
（2）调出资金7.03亿元。主要为调出“旱改水”土地提质改造指标交易收益收入2.99亿元、历年市级未返还右江区土地出让金收入3560万元及2023年土地出让金收入3.68亿元。
（3）专项债务还本支出2.37亿元。
（四）国有资本经营预算
经统计，我区国有独资企业2022年末和2023年末预计实现年度净利润均在200万元以下，因此，我区国有企业2023年无利润上缴，2023年国有资本经营预算收支合计为0。
（五）社会保险基金预算
2023年全区社会保险基金收入预算3.69亿元，与上年执行数对比增长7.6%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入9129万元，增长0.81%；机关事业单位基本养老保险基金收入2.78亿元，增长10.05%。
2023年全区社会保险基金支出预算总计3.42亿元，与上年执行数对比增长10.25%。其中：城乡居民社会养老保险基金支出6447万元，增长11.16%；机关事业单位基本养老保险基金支出2.78亿元，增长10.05%。
2023年社会保险基金预算收支相抵，当年结余预算2681万元，与上年执行数对比下降17.66%，其中：城乡居民社会养老保险基金本年收支结余2681万元，下降17.66%；机关事业单位基本养老保险基金本年收支结余0万元。年末滚存结余2.61亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金年末滚存结余2.43亿元，机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余1754万元。
（六）政府债务情况
2023年全区到期债务还本付息4.31亿元，其中：归还本金3.37亿元（全部为政府债券），支付利息9395万元。对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请再融资债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，确保及时还本付息。同时，在政府债券限额内，通过积极向自治区申报我区2023年项目建设资金需求，争取政府债券资金。
四、2023年财政改革发展重点工作
2023年是党的二十大开局之年，也是全面开启现代化新征程的关键之年，扎实做好明年财政工作尤为重要，我们将严格按照区委决策部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，积极统筹各项财政资源，落实过“紧日子”要求，全力保障重点支出，强化预算管理，优化支出结构，兜牢安全底线，提高资金使用效益，努力为建设右江区“一地三区四核心”目标和经济社会高质量发展提供坚强的财政保障。
（一）强化预算执行，推动财税政策落地见效。
全面贯彻落实中央减税降费政策，实施减税降费和常态化财政资金直达机制等政策，加强对中小微企业纾困帮扶，增强利企惠民实效，进一步激发市场主体活力，增强企业发展动力，夯实财政税源之基。紧盯国家重大政策实施利好机遇，强化政策精准对接转化，及时跟进衔接，争取更多政策、项目和资金支持，抢抓百色重点开发开放试验区政策机遇，积极争取债券资金、专项资金支持，加大税收、非税收入、政府性基金征管力度，努力提高收入质量和执行水平。坚决落实以人民为中心的发展思想，做好“六稳”工作、落实“六保”任务。按照勤俭节约的原则，统筹自有财力和上级转移支付等各项资金，科学安排财政支出，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，努力做到应保尽保，兜牢“三保”底线。
（二）优化支出结构，持续加大民生领域投入。
加强支出预算管理，坚持先有预算后有支出、无预算不支出，严格预算追加，严格落实预算约束机制，非急需非刚性支出能压则压，该减则减，严控“三公”经费，及时清理盘活存量资金。加大支出预算执行力度，加快项目实施和资金支出进度，充分发挥财政资金使用效益。坚持“民生项目尽力而为，基础设施项目量力而行，社会投资项目全力以赴”的原则，集中财力办大事、握紧拳头保重点，财政政策和资金向民生领域倾斜，持续加大乡村振兴、教育、卫生健康和社会保障事业投入，保障用于民生方面的支出占一般公共预算支出比重达到80%左右。
（三）有效统筹财力，保障县域经济高质量发展。
进一步强化财政资金统筹使用，紧紧围绕建设右江区“一地三区四核心”发展目标，坚持项目为王，资金跟着项目走，加大资金争取力度，强化财力统筹、精准有序安排，全力促进现代林业产业园、右江河谷锦绣壮乡国土综合整治等重大项目持续实施，保障县域经济高质量发展。一是拓宽本级资金筹集渠道。加强土地收益资金的统筹整合，强化耕地提质改造（旱改水、低效园地改造等）土地整治项目收益资金收支管理，将所得收益通过支出预算用于重大项目建设。二是加大上级资金的争取力度。前瞻性地开发、储备和完成一批项目可研、用地预审和选址意见，全面提升项目库建设质量和运作效率，积极争取上级专项补助，最大限度满足项目建设资金需求。三是积极争取债券资金支持。在综合测算政府债务风险水平的基础上，统筹做好项目建设资金需求，将政府债务资金优先用于重大项目。四是创新财政资金使用方式。充分发挥财政资金的引导作用，探索在公益性项目推广PPP模式的实施路径和机制，通过财政资金杠杆效应，引导社会资金参与工人文化宫等项目建设。
（四）持续深化改革，激发体制机制活力。
一是认真贯彻实施预算法。全面落实预算法要求，严格执行预算法实施条例，自觉接受人大依法开展预算审查监督，落实人大预算审查监督有关要求，切实做到依法行政、依法理财。二是深入推进财政体制改革。立足加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系，推动形成稳定的政府事权、支出责任和财力相适应的制度。三是深入推进预算管理改革。加强财政资源统筹，增强重大战略任务财力保障；推进零基预算改革，强化对预算编制的宏观指导；加快推进预算管理一体化系统建设，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平；健全政府债务管理制度。四是全面实施预算绩效管理。强化预算约束和绩效管理，着力提高全过程预算绩效管理质量，深化政府专项债券项目绩效管理落实，提高财政资金配置效率和使用效益。
（五）聚焦监督管理，兜牢兜实财政风险底线。
一是切实防范政府债务风险，强化政府债务限额管理和预算管理，规范政府举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解债务存量，确保2023年右江区政府法定债务还本付息不出现违约情况，一般债务付息、专项债务付息均不超过当年一般预算支出、政府性基金预算支出的10%，避免触及启动财政重整计划红线，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。落实各级党委和政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任，筑牢财政安全屏障。二是切实兜牢基层“三保”底线，深入贯彻落实习近平总书记关于“三保”工作的重要批示指示精神，认真落实党中央、国务院和自治区党委、政府关于“三保”工作重要决策部署，进一步凝聚增强基层“三保”工作合力，牢牢兜住“三保”尤其是“保工资”底线。规范财政国库资金管理，加快清理回收财政借垫款，提升库款保障水平。三是强化财政监督管理。深化财政监督工作机制建设，围绕群众关注的热点、难点开展监督，充分发挥财政监督在推动财税改革、规范财政管理、防范财政风险、严肃财经纪律等方面的作用，确保资金安全规范高效。
各位代表，做好2023年财政工作面临的任务更加艰巨，我们将在区委的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，坚定信心、鼓足干劲，攻坚克难、真抓实干，努力做好2023年财政管理各项工作，全力保障各项改革重点任务，推动右江区经济社会高质量发展。
