（广西壮族自治区）关于百色市右江区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
百色市右江区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月9日在百色市右江区第五届人民代表大会第二次会议上
百色市右江区财政局局长 刘泽恩
各位代表：
受区人民政府委托，现将右江区2021年财政预算执行情况和2022年预算草案提请区第五届人民代表大会第二次会议审议，并请列席大会的同志提出意见。
2021年以来，在区委坚强领导下，在区人大、区政协的指导监督下，右江区各部门深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决按照中央、自治区、百色市各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，深化供给侧结构性改革，继续做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，努力保持经济运行在合理区间，确保“十四五”开好局。在此基础上，全年财政运行情况总体平稳。
一、2021年预算执行情况
（一）右江区一般公共预算执行情况
全区一般公共预算总收入25.07亿元，同比减少3.52亿元，下降12.31%（同比，下同），下降较大的原因：一是上年国家为应对疫情影响，通过发行国债加大对地方的转移性补助，本年抗疫类相关转移支付收入较上年减少1.44亿元；二是本年城乡居民基本医疗保险补助资金转由市级统筹，中央和自治区财政城乡居民基本医疗保险补助资金较上年减少1.39亿元；三是按照本年政府债券到期还本情况，上级转贷我区的再融资债券收入同比减少1.05亿元。一般公共预算总支出25.07亿元，同比减少3.52亿元，下降12.31%。
1.右江区一般公共预算收入执行情况
全区一般公共预算总收入25.07亿元的构成为：（1）一般公共预算收入7.81亿元（地方组织财政收入中的可用财力），完成年初预算的103.34%（以下简称“预算”），比上年增长2.8%；（2）转移性收入17.26亿元，其中：上级补助收入14.98亿元，上年结余收入2526万元，政府债券转贷收入1.25亿元，动用预算稳定调节基金1039万元，调入资金6646万元。
一般公共预算收入7.81亿元中，税收收入完成5.46亿元，同比增收1.07亿元，增长24.3%。主要增收项目是：耕地占用税7324万元，增收6273万元，增长596.86%，主要是清缴历年政府应缴未缴税款；契税8198万元，增收2825万元，增长52.58%；房产税2257万元，增收605万元，增长36.62%；印花税2243万元，增收546万元，增长32.17%；城镇土地使用税1740万元，增收504万元，增长40.78%。
非税收入完成2.35亿元，减收8542万元，下降26.65%，占一般公共预算收入的比重为30.1%，占比较上年下降12个百分点，收入质量显著提高。主要减收项目是国有资产有偿使用收入1.06亿元，减收9594万元，下降47.56%。
2.右江区一般公共预算支出执行情况
全区一般公共预算总支出25.07亿元的构成为：（1）一般公共预算支出21.2亿元；（2）转移性支出3.87亿元，其中：上解上级支出9192万元，地方政府债券还本8839万元，安排预算稳定调节基金1.06亿元，年终结余9987万元。
全区一般公共预算支出21.2亿元，完成年度预算的95.5%，同比减支4.8亿元，下降18.45%。支出下降的原因：一是上年国家为应对疫情影响，通过发行国债加大对地方的转移性补助，本年抗疫类相关转移支付收入较上年减少1.44亿元，相应安排的支出同比减少；二是本年城乡居民基本医疗保险补助资金转由市级统筹，财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出较上年减少1.39亿元; 三是受房地产调控政策影响，本年国有土地出让市场低迷，年初预计从政府性基金预算调入一般公共预算的5.5亿元，年度执行仅能完成6646万元，调入资金短收导致支出财力减少，项目支出调减限制支出增长。具体支出项目为：一般公共服务支出1.92亿元，完成年度预算的100%，下降26.53%；国防支出142万元，完成年度预算的100%，下降52.19%，主要是人民武装部规范化建设同比减支；公共安全支出3929万元，完成年度预算的100%，下降31.32%；教育支出5.59亿元，完成年度预算的94.26%，下降21%；科学技术支出560万元，完成年度预算的100%，同比增长16.91%；文化旅游体育与传媒支出2995万元，完成年度预算的81.5%，同比增长5.57%；社会保障和就业支出3.6亿元，完成年度预算的99.97%，下降1.39%；卫生健康支出1.84亿元，完成年度预算的94.15%，下降50.21%，主要是城乡居民基本医疗保险上级补助资金较上年减少1.39亿元，收入减收支出相应减少；节能环保支出1133万元，完成年度预算的96.59%，下降30.96%；城乡社区支出3719万元，完成年度预算的97.46%，同比增长6.38%；农林水支出4.6亿元，完成年度预算的92.3%，同比增长2.1%；交通运输支出4584万元，完成年度预算的100%，下降62.98%，主要是自治区“四建一通”工程项目补助资金同比减少9188万元，收入减收支出相应减少；资源勘探信息等支出1629万元，完成年度预算的100%，同比增长231.77%，主要是乡村振兴（园区标准厂房项目）上级补助增收1200万元，拉动支出增长；商业服务业等支出227万元，完成年度预算的100%，下降1.73%；金融支出6851万元，完成年度预算的100%，同比增长1028.67%，主要是上级补助和本级安排的“桂惠贷”贴息资金增支；自然资源海洋气象等支出2040万元，完成年度预算的100%，下降58.06%，主要是政府补缴的耕地占用税款较上年减少；住房保障支出2974万元，完成年度预算的80.42%，下降28.77%；粮油物资储备支出382万元，完成年度预算的100%，同比增长14.71%；灾害防治及应急管理支出1389万元，完成年度预算的96.53%，下降52.93%，主要是专业森林消防队营房和应急物资储备库项目同比减支；债务付息支出3900万元，完成年度预算的100%，下降2.18%；债务发行费用支出21万元，完成年度预算的100%，同比增长33.33%。
3.税收返还和转移收支执行情况
（1）转移性收入
转移性收入17.26亿元，其中：上级补助收入14.98亿元，上年结余收入2526万元，政府债券转贷收入1.25亿元，动用预算稳定调节基金1039万元，调入资金6646万元。主要的上级补助收入项目如下：
返还性收入6518万元，其中：增值税和消费税税收返还收入2748万元；所得税基数返还收入1128万元；成品油价格和税费改革税收返还收入500万元；其他税收返还收入2136万元。
一般性转移支付收入11.53亿元，主要收入科目情况如下：体制补助收入1072万元；均衡性转移支付收入1.7亿元；县级基本财力保障机制奖补资金收入1.43亿元；结算补助收入780万元；产粮（油）大县奖励资金收入370万元；固定数额补助收入1.28亿元；革命老区转移支付收入1699万元；民族地区转移支付收入3440万元；贫困地区转移支付收入8854万元；公共安全共同财政事权转移支付收入1232万元；教育共同财政事权转移支付收入1.45亿元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入119万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1.55亿元；卫生健康共同财政事权转移支付收入7641万元；节能环保共同财政事权转移支付收入49万元；农林水共同财政事权转移支付收入1.2亿元；交通运输共同财政事权转移支付收入1257万元；住房保障共同财政事权转移支付收入826万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入26万元；其他一般性转移支付收入1893万元。
专项转移支付收入2.8亿元，主要收入科目情况如下：一般公共服务245万元；公共安全20万元；教育220万元；文化旅游体育与传媒2693万元；社会保障和就业2601万元；卫生健康1486万元；节能环保283万元；城乡社区1579万元；农林水1.31亿元；交通运输144万元；资源勘探信息等1383万元；商业服务业等58万元；金融3681万元；自然资源海洋气象等165万元；住房保障122万元；灾害防治及应急管理211万元。
（2）转移性支出
转移性支出3.87亿元，其中：上解上级支出9192万元，主要是市级耕地占用税上解6960万元；地方政府债券还本8839万元；安排预算稳定调节基金1.06亿元；年终结余9987万元，为上级专项转移支付结余结转。
4.预备费执行情况
2021年年初预算安排预备费2250万元，已动用完毕。安排用于新冠疫情防控相关经费1337万元，生猪疫情处置经费84万元，地质灾害治理及灾后重建资金397万元，重点患病吸毒人员收押治疗费和诉讼赔偿金432万元。
5.“三公两费”执行情况
2021年右江区一般公共预算（含年初预算、当年追加）安排的公务接待费、因公出国（境）经费、车辆购置及运行维护费、会议费、培训费（以下简称“三公两费”）支出合计1207.18万元，比年初预算数2398.4万元减支1191.21万元，同比减支209万元，下降14.76%。其中：公务接待费91.65万元，下降13.17%；因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行维护费279万元（公务用车购置费0万元、运行维护费279万元），下降55.16%；会议费214.5万元，同比增长38.71%；培训费622.03万元，同比增长16.53%。会议费和培训费支出增长主要是由于2020年受疫情影响大幅减少会议和培训次数，而2021年正值换届年限，会议和培训次数同比增加。
6.预算稳定调节基金安排使用情况
2020年底，预算稳定调节基金存量为1039万元。经区第五届人民代表大会常务委员会第二次会议批准，2021年调入预算稳定调节基金1039万元统筹使用。2021年底，补充预算稳定调节基金1.06亿元，其中：超收收入安排2523万元，一般性转移支付结余安排6932万元，净结余安排1179万元。年末预算稳定调节基金存量为1.06亿元。
（二）右江区政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算总收入3.71亿元，同比增加4004万元，增长12.09%。政府性基金预算总支出3.71亿元，同比增加4004万元，增长12.09%。
1.政府性基金预算收入执行情况
2021年全区政府性基金预算收入总计3.71亿元，其中：当年政府性基金预算收入1658万元，完成年度预算的6.65%（收入执行进度较低的原因主要是年度预算预计形成的“旱改水”土地提质改造指标交易收益收入2.3亿元，受施工期长、水生作物生长季节性不符等因素影响，本年暂未形成收益），同比增长620.87%；上级补助收入2.09亿元；上年结余收入93万元，债务转贷收入1.45亿元。
政府性基金预算收入中，主要项目是：国有土地使用权出让收入60万元；城市基础设施配套费收入33万元；专项债券对应项目专项收入1565万元。
2.政府性基金预算支出执行情况
2021年，全区政府性基金预算总支出3.71亿元，其中：政府性基金预算支出2.72亿元，调出资金6646万元，专项债务还本支出466万元，年终结余2802万元。
在政府性基金预算支出中，安排项目是：社会保障和就业支出1211万元；城乡社区支出9158万元，主要是市级返还的土地出让金收入安排的土地开发、城市建设、征地和拆迁补偿支出；其他支出1.44亿元，主要是新增政府专项债券安排的支出1.41亿元，具体为：百林幼儿园建设2100万元，右江区冷链物流项目建设2000万元，福禄小镇建设1亿元，至2021年末，新增政府专项债券资金支出进度达100%；债务付息支出2466万元，为当年政府专项债券到期利息支出。
（三）右江区国有资本经营预算执行情况
2021年，右江区国有资本经营预算收入总计78万元，其中：上级补助收入25万元，上年结余收入53万元。
2021年右江区国有资本经营预算支出总计0万元，年终结余78万元。
（四）右江区社会保险基金预算执行情况
1.社会保险基金预算收入执行情况
2021年，全区社会保险基金预算收入总计3.01亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入7902万元，完成预算104.3%，下降3.03%；机关事业单位基本养老保险基金收入2.22亿元，完成预算94.66%，下降3.22%。
2.社会保险基金预算支出执行情况
2021年，全区社会保险基金预算支出总计2.91亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出5641万元，完成预算104.25%，增长14.47%；机关事业单位基本养老保险基金支出2.35亿元，完成预算100.37%，增长9.35%。
2021年社会保险基金预算收支相抵，当年收支结余924万元，其中：城乡居民社会养老保险基金本年收支结余2261万元，机关事业单位基本养老保险基金本年结余-1337万元。年终滚存结余2.03亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金年末滚存结余1.81亿元，机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余2222万元。
（五）政府债务举债、安排使用和偿还情况
1．政府债务限额情况。上级核定的右江区2020年末政府债务限额18.9亿元（其中：一般债务11.1亿元，专项债务7.8亿元），目前自治区尚未核定我区2021年政府债务限额。根据2020年核定限额和2021年新增债券情况，初步测算2021年债务限额为20.8亿元（其中：一般债务11.6亿元，专项债务9.2亿元）。
2．政府债务余额情况。截至2021年末，右江区政府性债务余额20.17亿元（其中：一般债务11.1亿元，专项债务9.07亿元），预计2021年右江区债务限额为20.74亿元，债务余额在债务限额内。
3．新增债务情况。经人大审议批准并向自治区申请，2021年右江区通过自治区代理发行地方政府债券新增举借政府债务1.86亿元，主要用于交通“四建一通”项目2160万元，水利中小型水库维修加固工程2362万元，百林幼儿园建设2100万元，右江区冷链物流项目建设2000万元，福禄小镇建设1亿元。至2021年末，新增政府债券资金支出进度达100%。
4．政府债务还本情况。2021年，右江区政府债务还本额9305万元(含置换、发行再融资债券偿还、通过预算安排偿还、核销等方式，下同)，均为一般债务还本。政府债务还本来源中，通过自治区代理发行政府再融资债券8400万元（一般债券8000万元，专项债券400万元），用于偿还2021年到期的政府债券本金，支出进度达100%。
5．政府债务付息情况。2021年，右江区政府债务付息支出为6366万元，其中：一般债券付息3900万元，专项债券2466万元。
6．未来政府债券到期情况。2022年到期本金2.58亿元（其中一般债券2.58亿元、专项债券3万元）；2023年到期本金3.37亿元（其中一般债券1亿元、专项债券2.37亿元）；2024年到期本金1.22亿元，均为一般债券；2025年到期本金1.99亿元（其中一般债券1.69亿元、专项债券0.3亿元）；2026年到期本金4.74亿元（其中一般债券0.745亿元、专项债券4亿元）。
（六）预算调整情况
根据上级补助资金、上级批复结余结转资金、预算稳定调节基金及债券等资金变动因素调整后，并经区第五届人民代表大会常务委员会第二次会议批准，右江区2021年度财政一般公共预算收入和支出总计都调整为29.03亿元，比年初预算增加6.76亿元，增长30.3%；政府性基金收入和支出总计都调整为7.32亿元，比年初预算增加1.62亿元，增长28.4%；社会保险基金预算总收入由年初3.1亿元调整为2.92亿元，比年初预算减少1800万元；国有资本经营预算收入和支出总计都调整为78万元，比年初预算增加25万元。
年度预算执行终结，右江区一般公共预算总收支执行数比人大常委会审查批准的调整预算数少,主要由于政府性基金收入和土地出让金补助收入执行短收，导致调入资金短收。
各位代表，以上报告的2021年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见附表，最终执行结果以决算数为准。
二、2021年落实人大批准预算决议和重点财政工作情况
2021年，右江区财政部门认真贯彻《预算法》和《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》，落实区第四届人民代表大会第五次会议通过的预算决议要求，全力促进财政增收，牢固树立过紧日子的思想，着力规范财政管理，切实防范重大风险，扎实做好“六稳”工作，全力落实“六保”任务，为经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
（一）加强资金统筹，全力促进财力增收。
1. 大力培育优质财源。一是加大园区基础设施投入，投入658万元，用于禄源工业区基础设施建设，完善工业园区配套设施；投入93万元，用于百色现代林业产业园项目建设，促成签约引进木材加工企业35家。二是统筹安排各类涉企资金360万元，用于企业扶持培育、基本电价补贴、新能源汽车购置财政补贴等，支持和引导企业做优做强。三是安排“桂惠贷”贴息资金6532万元，促成授信及放款941笔，惠及813家企业，累计放款金额26.8亿元，直接降低相关市场主体融资成本5319万元，增强市场主体活力。四是继续落实税费减免政策，全年实现新增减税降费1.42亿元，不折不扣释放改革红利，促进经济高质量发展。
2.积极争取上级资金支持。一是主动向自治区财政厅、市财政局申请、汇报，加强与相关部门会商协作，积极争取上级项目和资金支持，全年获得一般公共预算上级转移支付资金14.98亿元，其中：收到新增财政直达资金4.74亿元，用于我区义务教育补助经费、困难群众救助及基层公共卫生服务体系提升等民生方面支出。二是做好政府债券项目储备，指导项目单位开展“一案两书”编制，最大限度争取债券资金，2021年我区争取到政府新增债券资金1.86亿元（其中：一般债券4522万元；专项债券1.41亿元），比2020年增加1.71亿元，主要用于交通“四建一通”项目、水利中小型水库维修加固工程、百林幼儿园建设、右江区冷链物流项目建设、福禄小镇建设，增强项目建设资金保障。三是积极争取土地出让资金，2021年市级共返还我区土地出让金1.67亿元，用于城西棚户区改造、百林幼儿园、老乡家园易地扶贫搬迁等项目建设。
（二）聚焦重点领域，保障民生支出需求。
1.全力支持乡村振兴。投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接财政专项资金1.33亿元，包括中央资金5416万元，自治区级资金3438万元，市级资金311.5万元，县级财政4100万元，主要安排用于产业发展、水利交通基础设施改善等。
2.坚持教育优先发展。一是投入资金3393万元，支持学前教育。二是落实城乡义务教育学生资助1576万元、学生营养餐改善计划988万元，安排义务教育公用经费3936万元。三是落实普通高中和职业教育免学费及助学金472万元，支持普通高中和职教发展。四是支持学校基础设施建设和教育提升，安排学前教育资源建设资金142万元、义教校舍安全保障建设116万元、东笋小学建设300万元、教育信息化云平台157万元，支持教育补短板、强弱项、提质量，促进教育事业优质均衡发展。
3.夯实卫生健康基础。一是持续加大卫生健康事业的财政保障力度，投入基本公共卫生服务资金2228万元、实施基本药物制度补助和取消药品加成资金456万元、医疗服务能力提升资金370万元、计划生育奖扶资金1658万元，为保障人民健康奠定了坚实基础。二是投入应对新冠肺炎疫情防控资金1695万元，主要用于集中隔离点运转、疫苗接种、医疗机构核酸检测等支出，为疫情防控工作提供有力的资金保障。
4.筑牢社会保障体系。一是千方百计稳就业。拨付创业就业资金899万元，支持稳定和扩大就业。二是落实社会保险惠民政策。拨付城乡居民养老保险资金5095万元、医疗保险县级承担资金524万元、困难群众代缴医保资金88万元，实现城乡居民养老医保全覆盖。三是扎实开展社会救助工作。拨付城乡低保资金4618万元、特困人员救助资金835万元、临时救助103万元.财政医疗救助补助资金791万元、残疾人补贴599万元、孤儿和事实无人抚养儿童补助8万元、流浪乞讨医疗救助8万元，为特殊和困难群体提供生活保障。四是扎实推进双拥工作。安排退役安置、优抚对象抚恤及生活补助、优抚对象医疗补助、军队转业干部补助等资金1035万元，为全区双拥工作提供资金保障。
5.全力兜牢“三保”底线。牢固树立过紧日子的思想,把“三保”作为财政工作的一项政治任务，完善预算执行监控机制，加强对“三保”支出事前、事中、事后全流程监管，密切关注“三保”资金使用情况，及时做好国库资金调度管理，全力兜牢“三保”底线。2021年，共安排“三保”支出12.77亿元，其中：保工资支出8.69亿元，保运转支出3554万元，保民生支出3.73亿元。
（三）发挥职能职责，提升财政治理能力。
1.深化预算管理改革。根据财政部要求配合财政厅对财政业务核心系统进行改造，将预算编制、资金支付、账务核算、绩效管理等融入同一平台，并在4月份正式上线了全区财政一体化平台工作。通过改革整合财政业务系统，进一步提高支付效率，强化资金使用监管。
2.加强直达资金监管。以新增财政资金直达市县基层直接惠企利民监控系统为依托，紧盯直达资金使用情况，切实掌握资金流向，确保专款专用，防止直达资金在单位或部门滞留或挪用。2021年，我区城乡义务教育保障经费、基本公共卫生服务、高标准农田建设等直达资金上级下达4.74亿元，预算分解下达4.74亿元，分解下达进度100%；支付4.14元，支付进度88.5%，充分发挥资金使用绩效。
3.盘活用好存量资金。贯彻落实稳增长、促改革、调机构、惠民生的重大决策部署，扎实开展盘活存量资金工作，对各部门的结余资金进行全面清理，坚持“一把尺子、一个标准”工作原则，对长期沉淀资金收回财政统筹使用，切实做到应清尽清、应收尽收。2021年共收回存量资金9125万元，用于落实“六稳”、“六保”任务等经济社会发展领域，坚持每一分钱花在“刀刃”上，最大限度发挥了财政资金的使用效益。
4.推进预算绩效管理。扎实推进预算绩效管理工作，不断加强组织保障，努力建立完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和使用效益，让绩效成为优化财政资源配置的风向标和指挥棒。2021年，重点对16个部门整体、17个项目36876万元资金开展重点绩效评价。根据预算项目再评价结果，对其中达不到要求的2个部门的2个项目共扣减2022年部门预算安排304万元。
5.严格财政投资评审。2021年共完成“右江区耕地提质改造工程、2020—2021年村级组织活动场所规范化建设工程”、“右江区两高沿线乡村风貌改造工程”等150个工程预算的评审工作，送审项目总投资达8.44亿元，经审核节约投资0.7亿元，核减率8.29%，为政府投资项目节约了大量建设资金。
6.防范化解重大风险。一是严格新增债务，防范控制债务风险。严格执行政府债券限额使用管理政策，严禁超限额举借政府债务，确保我区一般债务和专项债务不突破规定的限额。二是强化风险评估预警，有效防范债务风险。及时更新地方政府性债务管理系统数据，全面掌握债务数据变化情况，有效防范债务风险。
总体看来，2021年全区财政运行基本平稳，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新的进展。但财政工作中还面临一些困难和问题，突出表现在：近年实施更大规模的减税降费政策导致财政税收收入增幅趋缓，财政可用财力极为有限，而保障民生基本支出、乡村振兴、债务还本付息等的刚性支出需求不断增加，财政收支矛盾日益突出，预算平衡难度增大；另外，预算约束管理仍有短板，资金使用效益不高。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。
三、2022年预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
2022年，在持续克服重大疫情、经济下行的影响后，随着国内外宏观经济环境进一步向好，我区财源建设积蓄力量逐步释放，财政增收基础逐步夯实，预计经济形势要好于上年，整体经济有望稳步回升。但经济复苏仍有不确定性，消费和投资能力修复期还会更长，持续增长的基础不稳固，企业效益难以有效扭转，财政收入的增长也将持续放缓，但财政支出不断攀升，未来一段时间内，收支矛盾将进一步加剧。一方面，可用财力仍在减少，由于中央特殊转移支付等一次性政策退出，地方债券规模压减，地方收入增量有限，实际财力将减少；另一方面，各种刚性支出扩张，随着各方面发展对财力的需求激增，加上债务还本付息，财政收支矛盾加剧。我区可用财力仅够维持“三保”，而在此之外，还本付息、乡村振兴、教育、社保、产业等领域资金需求巨大，财政收支矛盾尖锐，运行风险加大，财政回旋余地相对较小，“三保”仍是今后相当长时间内财政的首要职责。
根据中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，结合我区经济形势，2022年全区财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，把握稳字当头、稳中求进的要求，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，着力稳定宏观经济大盘，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想，2022年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业，原则上不开新的支出口子。二是以收定支、量力而行。坚持量入为出，坚持零基预算理念，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。三是提质增效、调整结构。把绩效理念贯穿到预算管理的全过程，少花钱、多办事，花小钱、办大事。四是从严管理、防范风险。把防范化解“三保”风险和政府债务风险作为一项重要政治任务来抓，牢牢守住不发生风险事件和系统性风险的底线。
（二）一般公共预算草案
1.全区一般公共预算情况
2022年，全区一般公共预算总收入29.44亿元，其中：一般公共预算收入7.93亿元，上级补助收入10.48亿元，上年结余收入9987万元，调入资金6.64亿元，债券转贷收入2.33亿元，动用预算稳定调节基金1.06亿元；全区一般公共预算总支出29.44亿元，其中：一般公共预算支出26.62亿元，上解上级支出2364万元，债务还本支出2.58亿元，财政收支平衡。
（1）收入预算安排
根据全区财政经济形势，结合贯彻《预算法》有关要求，编制预算的指导思想和有关财政政策，2022年全区一般公共预算收入预计完成7.93亿元，增长1.53%（全口径收入预计15.41亿元，增长3%）。在一般公共预算收入7.93亿元中，其中：税收收入5.74亿元，比2021年预计执行数增长5.14%，非税收入2.19亿元，比2021年预计执行数下降6.87%。
（2）支出预算安排
2022年全区一般公共预算支出26.62亿元，比上年年初预算数增加4.55亿元，增长17.1%，主要一是收到2022年提前下达的上级转移支付收入安排支出同比增加1.58亿元；二是动用预算稳定调节基金安排的支出同比增加1.05亿元；三是上年结余收入安排的支出同比增加7247万元；四是调入资金安排的支出同比增加1.14亿元。年初财政支出预算是根据一般公共预算收入、百色市财政局提前下达2022年部分转移支付资金的情况来安排支出预算，年中随上级专项转移支付陆续下达，实际支出将远大于年初预算。全区一般公共预算支出主要安排项目情况是：一般公共服务支出2.04亿元，下降18.52%（同比上年年初预算比，下同）；国防支出344万元，增长20.35%；公共安全支出5451万元，增长9.04%；教育支出8.14亿元，增长25.03%；科学技术支出641万元，增长0.78%；文化旅游体育与传媒支出2511万元，增长24.97%；社会保障和就业支出4.84亿元，增40.75%；卫生健康支出2.09亿元，下降46.83%；节能环保支出807万元，下降45.6%；城乡社区支出4853万元，下降9.77%；农林水支出3.88亿元，增长17.71%；交通运输支出1024万元，下降145.21%；资源勘探信息等支出96万元，下降741.67%；商业服务业等支出169万元，增长7.69%；金融支出2500万元，增长82.04%；自然资源海洋气象等支出947元，增长21.96%；住房保障支出4992万元，增长10.02%；粮油物资储备支出436万元，增长38.99%；灾害防治及应急管理支出1941万元，增长35.03%；预备费2670万元，增长15.73%；债务付息支出4060万元，增长50.74%；债务发行费用支出1万元；其他支出2.29亿元，增长34.43%。
（3）总预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2670万元，较上年增加420万元，占总支出1%，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
（4）调入资金安排使用情况。调入资金6.64亿元，全为从政府性基金预算调入，统筹安排用于机关事业单位工资和养老保险制度改革等支出。
（5）“三公两费”安排情况。2022年右江区安排“三公两费”经费2186.7万元，比上年年初预算减少211.7万元，下降8.83%。其中：公务接待费378.59万元，下降3.61%；公务用车运行维护费580.03万元，增长5.46%；公务用车购置费0万元；因公出国（境）费用6万元，下降60%；会议费237.85万元，下降8.61%；培训费984.22万元，下降12.93%。2022年“三公两费”预算减少主要是2021年因换届会议和培训需求较大，预计今年支出需求减少。
（6）转移性收支情况。各项转移支付预算数主要是根据经常性收支、百色市财政局提前下达2022年部分转移支付资金及预计财力补助基数的情况来安排，年中随上级专项转移支付陆续下达，实际支出将远大于年初预算。各项转移性收支情况如下：
①转移性收入。
返还性收入6518万元，其中：增值税和消费税税收返还收入2748万元；所得税基数返还收入1128万元；成品油价格和税费改革税收返还收入500万元；其他税收返还收入2136万元。
一般性转移支付收入9.43亿元，各科目收入如下：体制补助收入1072万元；均衡性转移支付收入1.67亿元；县级基本财力保障机制奖补资金收入1.39亿元；结算补助收入192万元；产粮（油）大县奖励资金收入333万元；固定数额补助收入1.28亿元；革命老区转移支付收入1079万元；民族地区转移支付收入3388万元；欠发达地区转移支付收入9877万元；教育共同财政事权转移支付收入1.04亿元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入300万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1.27亿元；医疗卫生共同财权事权转移支付收入4607万元；节能环保共同财政事权转移支付收入89万元；农林水共同财政事权转移支付收入6266万元；住房保障共同财政事权转移支付收入351万元；其他一般性转移支付收入297万元。
专项转移支付收入3954万元，其中：社会保障和就业支出专项补助收入1214万元；卫生健康专项补助收入384万元；农林水专项补助收入2290万元。
动用预算稳定调节基金1.06亿元，主要包括上级一般性转移支付结余6932万元、本级超收收入2523万元和净结余1179万元。
调入资金6.64亿元，主要筹集计划为调入历年市级未返还右江区土地出让金收入1.35亿元、调入区自然资源局2022年土地收储计划出让金收入3亿元，调入旱改水土地指标转让基金收入2.29亿元，用于弥补一般公共预算支出缺口。
上年结余收入9987万元，为2021年上级专项转移支付结余结转收入。
债券转贷收入2.33亿元，为2022年到期政府债券再融资收入。
②转移性支出。
上解上级支出2364万元，按2021年经常性上解支出执行数测算编报。
债务还本支出2.58亿元，为2022年到期政府债券还本支出。
2.重点收支政策和重大投资项目安排情况
（1）安排14.02亿元，用于保障“保工资、保运转、保基本民生”支出，切实兜牢“三保”底线。其中：保工资预算安排8.83亿元，保运转安排3564万元，保基本民生安排4.84亿元。
（2）安排2.99亿元，用于支付2022年到期政府一般债券本息，支持打好防范化解重大风险攻坚战，守住不发生区域性系统性风险底线。
（3）安排4110万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推进乡村振兴发展。
（4）安排5000万元，支持全域涉旅建设，多措并举助力全域旅游发展。
（三）政府性基金预算草案
1.收入预算情况
2022年我区政府性基金预算总收入7.64亿元，具体各项收入为：
（1）政府性基金收入2.61亿元。其中：国有土地使用权出让收入2.37亿元；城市基础设施配套费预算收入30万元；专项债券对应项目专项收入2310万元。
（2）上级补助收入4.75亿元。
（3）上年结余收入2802万元。
2.支出预算情况
根据政府性基金收入预算规模，遵循“以收定支、专款专用、各求平衡”的原则，2022年相应安排总支出7.64亿元。
（1）政府性基金支出1亿元。其中：社会保障和就业支出5937万元，城乡社区支出76万元，农林水支出465万元，其他支出348万元，债务付息支出3216万元。
（2）调出资金6.64亿元。主要为调出“旱改水”土地提质改造指标交易收益收入2.29亿元、历年市级未返还右江区土地出让金收入1.35亿元及2022年土地出让金收入3亿元。
（3）专项债务还本支出3万元。
（四）国有资本经营预算草案
2022年，右江区国有资本经营预算收入总计78万元，为上年结余收入78万元。
支出总计78万元，为上年结余支出78万元。
收支相抵，国有资本经营预算当年收支实现平衡。
（五）社会保险基金预算草案
2022年全区社会保险基金收入预算3.54亿元，与上年执行数对比增长17.6%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入9605万元，增长21.55%；机关事业单位基本养老保险基金收入2.58亿元，增长16.19%。
2022年全区社会保险基金支出预算总计3.18亿元，与上年执行数对比增长9.11%。其中：城乡居民社会养老保险基金支出6045万元，增长7.16%；机关事业单位基本养老保险基金支出2.58亿元，增长9.58%。
2022年社会保险基金预算收支相抵，当年结余预算3560万元，与上年执行数对比增长35.05%，其中：城乡居民社会养老保险基金本年收支结余3560万元，增长57.45%；机关事业单位基本养老保险基金本年收支结余0万元。年末滚存结余2.39亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金年末滚存结余2.17亿元，机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余2222万元。
（六）政府债务情况
2022年全区到期债务还本付息3.31亿元，其中：归还本金2.58亿元（全部为政府债券），支付利息7276万元。对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请再融资债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，确保及时还本付息。同时，在政府债券限额内，通过积极向自治区申报我区2022年项目建设资金需求，争取政府债券资金。
四、2022年财政改革发展重点工作
2022年是党的二十大召开之年，也是全面开启现代化新征程的关键之年，扎实做好明年财政工作尤为重要，我们严格按照区委决策部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，积极统筹各项财政资源，落实过“紧日子”要求，全力保障重点支出，强化预算管理，优化支出结构，兜牢安全底线，提高资金使用效益，努力为建设右江区“一地三区四核心”目标和经济社会高质量发展提供坚强的财政保障。
（一）强化预算执行，推动财税政策落地见效。全面贯彻落实中央减税降费政策，进一步激发市场主体活力，增强企业发展动力，夯实财政税源之基。抢抓百色重点开发开放试验区政策机遇，积极争取债券资金、专项资金支持，加大税收、非税收入、政府性基金征管力度，努力提高收入质量和执行水平。坚决落实以人民为中心的发展思想，做好“六稳”工作、落实“六保”任务。按照勤俭节约的原则，统筹自有财力和上级转移支付等各项资金，科学安排财政支出，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，努力做到应保尽保，兜牢“三保”底线。
（二）优化支出结构，持续加大民生领域投入。加强支出预算管理，坚持现有预算后有支出、无预算不支出，严格预算追加，严格落实预算约束机制，非急需非刚性支出能压则压，该减则减，严控“三公”经费，及时清理盘活存量资金。加大支出预算执行力度，加快项目实施和资金支出进度，充分发挥财政资金使用效益。坚持“民生项目尽力而为，基础设施项目量力而行，社会投资项目全力以赴”的原则，集中财力办大事、握紧拳头保重点，财政政策和资金向民生领域倾斜，持续加大乡村振兴、教育、卫生健康和社会保障事业投入，保障用于民生方面的支出占一般公共预算支出比重达到80%左右。
（三）有效统筹财力，保障县域经济高质量发展。进一步强化财政资金统筹使用，紧紧围绕建设右江区“一地三区四核心”发展目标，坚持项目为王，资金跟着项目走，加大资金争取力度，强化财力统筹、精准有序安排，全力促进现代林业产业园、右江河谷锦绣壮乡国土综合整治、右江区凤凰生态扶贫产业示范园等重大项目持续实施，保障县域经济高质量发展。一是拓宽本级资金筹集渠道。加强本级土地收益资金的统筹整合，强化耕地提质改造（旱改水、低效园地改造等）土地整治项目收益资金收支管理，将所得收益通过支出预算用于重大项目建设。二是加大上级资金的争取力度。前瞻性地开发、储备和完成一批项目可研、用地预审和选址意见，全面提升项目库建设质量和运作效率，积极争取上级专项补助，最大限度满足项目建设资金需求。三是积极争取债券资金支持。在综合测算政府债务风险水平的基础上，统筹做好项目建设资金需求，将政府债务资金优先用于重大项目。四是创新财政资金使用方式。充分发挥财政资金的引导作用，探索在公益性项目推广PPP模式的实施路径和机制，通过财政资金杠杆效应，引导社会资金参与工人文化宫等项目建设。
（四）聚力财政改革，提高依法科学理财水平。严格执行《预算法》及《预算法实施条例》，规范国库集中支付，切实管控实拨资金，加大支付审核，不断提高公务卡支付比例。加大预算管理一体化系统规范实施和预算绩效全覆盖实施力度，健全绩效评价结果应用机制，推动绩效评价结果与预算安排实施挂钩，努力做到有效安排、低效削减、无效问责。加大政府采购信息公开，优化采购流程，提高采购效率，全力打造公开、透明、高效的“阳光”采购。
（五）细化管控措施，防范化解财政运行风险。强化政府债务限额管理和预算管理，健全政府债务过程监管体系, 规范政府举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解债务存量，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。加强财政资金监督管理，充分履行财政部门资产管理、资金管理等职能，将财政监督嵌入财政主体业务，督促落实主体责任，严格依法依规管财用财，减少损失浪费发生，把有限的资金用到“刀刃”上，防范化解“三保”支出风险。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，责任重大，意义深远。我们将在区委的正确领导下，按照第五届人民代表大会第二次会议的有关决议要求和人大常委会的审议意见，坚定信心、鼓足干劲，锐意进取、真抓实干，努力做好2022年财政管理各项工作，全力保障各项改革重点任务，推动右江区经济社会高质量发展。
