（广西壮族自治区）关于百色市右江区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
百色市右江区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月14日在百色市右江区第四届人民代表大会第六次会议上
百色市右江区财政局局长 李勇春
各位代表：
受区人民政府委托，现将右江区2020年财政预算执行情况和2021年预算草案提请区第四届人民代表大会第六次会议审议，并请列席大会的同志提出意见。
2020年以来，在区委坚强领导下，在区人大、区政协的指导监督下，右江区各部门深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决按照中央、自治区、百色市各项决策部署，始终坚持稳中求进的工作总基调，克难攻坚，担当实干，狠抓疫情防控，全力恢复正常经济社会发展秩序，紧扣全面建成小康社会目标，统筹推进“一件大事，两个统筹，三大战役”，狠抓“六稳”“六保”工作，克难攻坚、逆势而上，全力推进经济社会持续健康发展。在此基础上，全年财政运行情况总体平稳。
一、2020年预算执行情况
（一）右江区一般公共预算执行情况
全区财政总收入28.58亿元，同比增加306万元，增长0.11%（同比，下同）。财政总支出28.58亿元，同比增加306万元，增长0.11%，全区年度财政总收支平衡。
1.右江区一般公共预算收入执行情况
全区财政总收入28.58亿元的构成为：（1）一般公共预算收入7.6亿元（地方组织财政收入中的可用财力）；（2）转移性收入20.98亿元，其中：上级补助收入17.8亿元，上年结余收入2932万元，政府债券转贷收入1.85亿元，动用预算稳定调节基金4392万元，调入资金5982万元。
2020年右江区财政收入完成14.64亿元，完成年初预算15.83亿元的92.5%，下降4.76%。其中：一般公共预算收入完成7.6亿元，完成年初预算的95.31%，下降3.44%。
一般公共预算收入7.6亿元中，税收收入完成4.39亿元，完成年度预算数4.63亿元的94.95%,同比减收197万元，下降0.45%。主要减收项目是：国内增值税6891万元，减收381万元，下降5.24%；改征增值税9226万元，减收386万元，下降4.02%；企业所得税5630万元，减收1570万元，下降21.81%。非税收入完成3.21亿元，完成年度预算数3.35亿元的95.81%,同比减收2510万元，下降7.26%，占一般公共预算收入的比重为42.19%，较上年下降1.74个百分点。主要减收项目是：专项收入4305万元，减收637万元，下降12.89%；行政事业性收费收入4749万元，减收345万元，下降6.77%；国有资产有偿使用收入2.02亿元，减收2797万元，下降12.18%；其他收入73万元，减收350万元，下降82.74%。
2.右江区一般公共预算支出执行情况
全区财政总支出28.58亿元的构成为：（1）一般公共预算支出26亿元；（2）转移性支出2.58亿元，其中：上解上级支出2228万元，地方政府债券还本2.05亿元，补充预算稳定调节基金432万元,年终结余2740万元。
全区一般公共预算支出26亿元，完成年度预算的98.96%，同比减支1.33亿元，下降4.88%。支出同比下降的原因：一是本年受新冠肺炎疫情和减税降费政策影响，一般公共预算收入较年初预算减收3738万元；二是受新冠肺炎疫情影响，本年国有土地出让市场低迷,2020年从政府性基金预算调入一般公共预算资金执行数较2019年减少2.36亿元。具体支出项目为：一般公共服务支出2.64亿元，完成年度预算的100%，同比下降1.77%；国防支出297万元，完成年度预算的100%，同比增长1.02%；公共安全支出5721万元，完成年度预算的100%，同比下降24.86%；教育支出7.07亿元，完成年度预算的99.48%，同比增长1.98%；科学技术支出479万元，完成年度预算的100%，同比增长3.9%；文化旅游体育与传媒支出2837万元，完成年度预算的100%，同比下降31.01%；社会保障和就业支出3.66亿元，完成年度预算的100%，同比增长17.51%；卫生健康支出3.71亿元，完成年度预算的100%，同比增长8.3%；节能环保支出1641万元，完成年度预算的100%，同比下降46.88%；城乡社区支出2106万元，完成年度预算的100%，同比下降83.58%；农林水支出4.47亿元，完成年度预算的95.88%，同比增长2.06%；交通运输支出1.27亿元，完成年度预算的100%，同比增长26.45%；资源勘探信息等支出491万元，完成年度预算的100%，同比下降15.92%；商业服务业等支出251万元，完成年度预算的100%，同比下降67.98%；自然资源海洋气象等支出4862万元，完成年度预算的100%，同比下降42.39%；金融支出607万元，完成年度预算的57.48%；住房保障支出5258万元，完成年度预算的100%，同比下降62.84%；粮油物资储备支出333万元，完成年度预算的100%，同比下降45.94%；灾害防治及应急管理支出2951万元，完成年度预算的100%，同比增长198.99%；债务付息支出3987万元，完成年度预算的100%，同比增长1.58%；债务发行费用支出2万元，完成年度预算的100%，同比下降75%；其他支出10万元，完成年度预算的100%，同比下降62.96%。
3.转移性收支执行情况
（1）转移性收入
转移性收入20.98亿元，其中:主要的上级补助收入17.8亿元执行情况如下：
返还性收入6520万元，其中：增值税和消费税税收返还收入2756万元；所得税基数返还收入1128万元；成品油价格和税费改革税收返还收入500万元；其他税收返还收入2136万元。
一般性转移支付收入13.78亿元，主要收入科目情况如下：体制补助收入1072万元；均衡性转移支付收入1.68亿元；县级基本财力保障机制奖补资金收入2.01亿元；结算补助收入1501万元；产粮（油）大县奖励资金收入272万元；固定数额补助收入1.29亿元；革命老区转移支付收入1067万元；民族地区转移支付收入3388万元；贫困地区转移支付收入7186万元；公共安全共同财政事权转移支付收入1164万元；教育共同财政事权转移支付收入1.47亿元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入400万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1.57亿元；卫生健康共同财政事权转移支付收入2亿元；节能环保共同财政事权转移支付收入186万元；农林水共同财政事权转移支付收入1.02亿元；交通运输共同财政事权转移支付收入1896万元；住房保障共同财政事权转移支付收入852万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入242万元；其他一般性转移支付收入8101万元。
专项转移支付收入3.37亿元，主要收入科目情况如下：一般公共服务87万元；公共安全200万元；教育478万元；文化旅游体育与传媒172万元；社会保障和就业2060万元；卫生健康2324万元；节能环保144万元；城乡社区2188万元；农林水1.15亿元；交通运输9918万元；资源勘探信息等165万元；商业服务业等71万元；金融505万元；自然资源海洋气象等130万元；住房保障3373万元；灾害防治及应急管理397万元。
（2）转移性支出
转移性支出2.58亿元，其中：上解上级支出2228万元，主要是税务经费上解808万元，“壮美广西.三月三暖心生活节”政府补贴资金实施专项扣款246万元，“33消费节”（第二季）.乐购八桂活动政府补贴资金实施第一阶段专项扣款164万元；债务还本支出2.05亿元；补充预算稳定调节基金423万元, 年终结余2740万元.
4.总预备费执行情况
2020年年初预算安排预备费2100万元，已动用完毕。因年内无重大自然灾害等特殊情况发生，部分预备费统筹安排用于其他民生项目支出。安排情况为：新冠疫情防控经费1075万元； 2014年10月至2018年12月调出右江区及死亡在职人员清算期财政应负担部分职业年金335万元；汪甸瑶族乡下塘村盘桑屯滑坡处置经费9万元；右江区龙川镇竹凤村麻土屯地质灾害治理一期工程款67万元；农村垃圾无害化处理及清运建设经费564万元;在押犯罪嫌疑人李庆真治疗费等费用50万元。
5.“三公两费”执行情况
2020年右江区一般公共预算（含年初预算、当年追加）安排的公务接待费、因公出国（境）经费、车辆购置及运行维护费、会议费、培训费（以下简称“三公两费”）支出合计1213.12万元，比年初预算数2543.93万元少支1330.81万元，同比减支1105.7万元，下降47.68%。其中：公务接待费77.53万元，同比下降17.51%；因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行维护费543.49万元（公务用车购置费207.52万元、运行维护费335.97万元），同比增长30.86%，主要为公务用车服务中心车辆超年限处置并新购置车辆12辆；会议费188.49万元，同比下降14.8%；培训费273.92万元，同比下降81.94%。“三公两费”整体同比减少，主要一是认真贯彻落实厉行节俭的精神，从严控制一般性支出；二是2020年受疫情影响，减少部分培训和会议次数。
6.预算稳定调节基金安排使用情况
2019年底，预算稳定调节基金存量为4392万元。经区第四届人民代表大会常务委员会第三十二次会议批准，2020年调入预算稳定调节基金4392万元统筹使用。2020年底，补充预算稳定调节基金423万元后，年末预算稳定调节基金存量为423万元。
（二）右江区政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算总收入3.31亿元，同比减少4.78亿元，下降59.09%。政府性基金预算总支出3.31亿元，政府性基金预算年度总收支平衡。
1.政府性基金预算收入执行情况
2020年全区政府性基金预算收入总计3.31亿元，其中：当年政府性基金预算收入231万元，完成年度预算的8.51%（主要是年度预算预计形成的专项债券对应项目专项收入2334万元，在预算执行中因项目未形成实际收益，仅完成152万元），同比下降59.4%；上级补助收入3.11亿元；上年结余收入244万元，债务转贷收入1500万元。
政府性基金预算收入中，主要项目是：国有土地使用权出让收入21万元；城市基础设施配套费收入58万元；专项债券对应项目专项收入152万元。
2.政府性基金预算支出执行情况
2020年，全区政府性基金预算总支出3.31亿元，其中：当年政府性基金预算支出2.7亿元，调出资金5982万元，年终结余63万元。
在政府性基金预算支出中，安排项目是：社会保障和就业支出2483万元，城乡社区支出1.09亿元，其他支出1910万元，债务付息支出2690万元，债务发行费用支出3万元，抗疫特别国债安排的支出9081万元。
（三）右江区国有资本经营预算执行情况
2020年，右江区国有资本经营预算收入总计53万元，为上级专项补助收入。2020年国有资本经营预算收入未能完成年初预算，主要是区鑫源公司本年房产销售仍处在预售期，未能确认收入，并无利润上缴。
2020年右江区国有资本经营预算支出总计0万元，年终结余53万元。
（四）右江区社会保险基金预算执行情况
1.社会保险基金预算收入执行情况
2020年，全区社会保险基金预算收入总计3.04亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入7513万元，完成预算93.63%，同比增长0.55%；机关事业单位基本养老保险基金收入2.29亿元，完成预算104.2%，同比增长32.9%。
2.社会保险基金预算支出执行情况
2020年，全区社会保险基金预算支出总计2.64亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出4928万元，完成预算93.1%，增长2.45%；机关事业单位基本养老保险基金支出2.15亿元，完成预算97.78%，增长7.65%。
2020年社会保险基金预算收支相抵，当年收支结余3995万元，其中：城乡居民社会养老保险基金本年收支结余2585万元，机关事业单位基本养老保险基金本年结余1410万元。年终滚存结余1.88亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金年末滚存结余1.52亿元，机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余3559万元。
（五）政府债务举债、安排使用和偿还情况
1．政府债务限额情况。上级核定的右江区2019年末政府债务限额18.72亿元（其中：一般债务11.1亿元，专项债务7.62亿元），目前自治区尚未核定我区2020年政府债务限额。根据2019年核定限额和2020年新增债券情况，初步测算2020年债务限额为18.87亿元（其中：一般债务11.1亿元，专项债务7.77亿元）。
2．政府债务余额情况。截止2020年末，右江区政府性债务余额18.4亿元（其中：一般债务10.73亿元，专项债务7.67亿元），预计2020年右江区债务限额为18.87亿元，债务余额在债务限额内。
3．新增债务情况。经人大审议批准并向自治区申请，2020年右江区通过自治区代理发行地方政府债券新增举借政府债务1500万元，主要用于百林幼儿园项目建设。至2020年末，新增政府债券资金支出进度达100%。
4．政府债务还本情况。2020年，右江区政府债务还本额20462万元(含发行再融资债券偿还、通过预算安排偿还、核销等方式，下同)，均为一般债务还本。政府债务还本来源中，通过自治区代理发行政府再融资债券18500万元(全部是一般债券)，用于偿还2020年到期的政府债券本金，支出进度达100%。
5．政府债务付息情况。2020年，右江区政府债务付息支出为6677万元，其中：一般债券付息3987万元，专项债券2690万元。
6．未来政府债券到期情况。2021年到期本金0.93亿元（其中一般债券0.88亿元、专项债券0.05亿元）；2022年到期本金2.58亿元，均为一般债券；2023年到期本金3.37亿元（其中一般债券1亿元、专项债券2.37亿元）；2024年到期本金1.22亿元，均为一般债券；2025年到期本金1.99亿元（其中一般债券1.69亿元、专项债券0.3亿元）。
（六）预算调整情况
根据上级补助资金、上级批复结余结转资金、预算稳定调节基金及债券等资金变动因素调整后，并经区第四届人民代表大会常务委员会第三十二次会议批准，右江区2020年度财政一般公共预算收入和支出总计都调整为29.04亿元，比年初预算增加8.79亿元，增长43.4%；政府性基金收入和支出总计都调整为3.98亿元，比年初预算减少1.5亿元，下降27.3%。
年度预算执行终结，右江区一般公共预算和政府性基金预算总收支执行数比人大常委会审查批准的调整预算数少,主要由于调入资金和土地出让金补助收入执行短收。按照《预算法》第六十七条规定，上述事项无需编制预算调整方案报批。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见附表，最终执行结果以决算数为准。
（七）2020年落实人大批准预算决议和重点财政工作情况
2020年，右江区各部门认真贯彻《预算法》和《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》，落实区第四届人民代表大会第五次会议及区第四届人大常委会第三十次会议通过的预算决议要求，牢固树立过紧日子的思想，多方挖掘收入潜力促进财政增收，加力提效实施积极的财政政策，加大打好三大攻坚战等重点领域的支持，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展各项工作, 扎实做好“六稳”工作，全力落实“六保”任务，深入推进财税体制改革，不断提升财政管理水平。
1.统筹抓好疫情防控和财政平稳运行工作，发挥财政稳定经济的关键作用。
（1）强化政策保障，促进财政平稳运行。制定印发《关于努力开源节流优化支出结构 支持打赢新冠肺炎疫情阻击战 促进经济社会平稳运行的通知》及《关于应对新冠肺炎疫情 促进经济平稳运行若干财政政策措施》，多举措筹措资金有效应对新冠肺炎疫情对我区经济社会影响，实施更加积极有为的积极财政政策，力促财政平稳运行。
（2）落实各类抗疫财税支持政策。不折不扣落实国家、自治区和百色市支持新型冠状病毒性肺炎疫情防控有关税费减免和优惠政策，综合施策助力企业保经营稳发展，全年落实减税降费资金2.42亿元，安排奖扶补贴资金351万元，复工复产政策效应持续释放，经济加快复苏，税收收入降幅逐渐收窄，由上半年的同比下降0.8%减少至全年的0.45%。
（3）多方挖掘收入潜力弥补财力缺口。加强国有资产（资源）的整合处置力度，全年清理入库土地增减挂指标转让等国有资产处置收入2.02亿元。加大结余结转资金盘活力度，加强行政事业单位往来账款清理，全年共收回行政事业单位实有资金账户结余结转资金9593万元。加快土地收储、出让工作，统筹土地出让收入调入一般公共预算，全年从政府性基金预算调入一般公共预算5982万元。
（4）大力压减一般性支出，精打细算过日子。牢固树立过紧日子的思想，坚持精打细算、勤俭办事的原则，实行更大力度压减政策。2020年，我区在年初预算的基础上，对一般公共预算安排的会议费、培训费和因公出国（境）经费压减187.03万元，压减比例11.61%；非重点、非刚性项目压减294.71万元，压减比例5.07%，政府带头过紧日子成效显现。
（5）保障重点支出，严控预算追加。明确资金保障重点和优先顺序，按照“以收定支、量入为出、量财办事”的原则，优先用于保障“三保”支出、疫情防控、打赢打好“三大攻坚战”、乡村振兴等重点支出。严格预算约束，除疫情防控、应急救灾、政策性增人增资等急需支出外，在预算执行中原则上不追加安排新增支出预算，不出台增加当年支出的政策，控制追加调整预算占年初预算的比重。
（6）大力争取上级资金支持。加大向上级请示汇报力度，积极争取上级转移支付资金，全年获得一般公共预算上级转移支付资金17.8亿元，同比增长8.2%，其中：收到新增财政直达资金4.02亿元，用于我区机关事业单位基本养老基金缺口、村干生活补助、义务教育补助经费、困难群众救助及基层公共卫生服务体系提升等民生方面支出。
2.全面落实“六保”任务，以保促稳推动“六稳”工作。
（1）保居民就业，稳住经济基本盘。积极落实企业稳岗政策，保障用工企业的运转有序，助力经济恢复发展，全年累计审核发放补贴保就业资金638.86万元。一是对春节期间符合条件的为防控疫情提供紧缺急需物资保障的生产企业、保障民生的商贸配送企业提供每人2000元的一次性吸纳就业补贴,拨付一次性稳就业补贴资金15.2万元。二是对受疫情影响未返岗且有务工意向的建档立卡贫困劳动力，按100元/人标准，发放农民工防疫补贴，共拨付符合条件的农民工防疫补贴19.06万元。三是对疫情期间赴广西区外务工或在当地就业扶贫车间、企业稳定就业的4125名右江区籍贫困劳动力发放稳岗补贴168.95万元。四是落实疫情期间到广东省等外省务工的右江区籍贫困劳动力给予交通补贴，为231名贫困劳动力发放交通补贴5.65万元。五是扶持农民工创业就业，发放农民工创业补贴，对2020年1-6月受疫情影响发生亏损的农民工新创办市场主体发放一次性创业补贴，企业按10000元/个标准发放，个体工商户按3000元/户标准发放，全年已落实农民工创业补贴资金430万元。
（2）保基本民生，改善民生福祉。2020年民生支出21.93亿元，占一般公共预算支出的84.35%，全力保障基本民生，逐步改善民生福祉。统筹安排财政资金8525万元投入疫情防控工作，其中：本级财政预算安排1123万元，抗疫特别国债安排7129万元，用于医疗救治、物资储备、公共卫生服务系统建设和防控人员补助等方面支出，为打赢疫情防控阻击战提供资金保障。统筹安排财政资金5468万元用于发放城乡低保金，城乡居民最低生活保障标准和财政补助标准进一步提高，城市居民最低生活保障标准由780元/人·月提高到900元/人·月，农村居民最低生活保障标准由4400元/人·年提高到5200元/人·年；财政对城市居民最低生活保障补助A类水平由450元/人·月提高至480元/人·月，对农村居民最低生活保障补助A类水平由285元/人·月提高至360元/人·月。筹措困难群众救助补助资金2308万元，及时足额临时救助、特困人员救助、孤儿基本保障、残疾人两项补贴、价格临时补贴、抚恤金生活补助、参战民兵生活补助金等各项补助，保障困难群众基本生活。落实保障性安居工程专项资金4225万元，加快保障性安居工程建设，加快推进棚户区改造、公共租赁住房建设、租赁补贴发放和老旧小区改造工程。完善义务教育经费保障机制，推进义务教育均衡发展，实施城乡免费义务教育，落实义务教育家庭经济困难学生资助、农村义务教育营养改善计划经费政策，全年教育支出7.07亿元，同比增支1376万元。
（3）保市场主体，激发市场活力。出台落实保护支持市场主体政策措施，全力支持和组织推动各类企业复工复产，帮扶中小微企业渡过难关，激发市场活力。一是落实税费减免政策，继续落实减税降费政策及2020年新出台支持疫情防控和经济社会发展的税费优惠政策，右江区辖区内全年实现新增减税1.98亿元。二是对受疫情影响的企业允许减征、缓缴社会保险费，全年为用工单位减免养老、失业、工伤三项社会保险费4378.24万元，其中：企业职工养老保险单位缴费比例从20%调整为16%，为用人单位减负3201万元，惠及2394个单位25582名在职参保人员；失业保险继续实施阶段性降低失业保险费率政策，为用人单位减负884万元，惠及2150个单位21740名失业保险参保人员；工伤保险继续实施阶段性降低工伤保险费率政策，为用人单位减负293万元，惠及2107个单位21333名工伤保险参保人员。三是落实复工贷款财政贴息资金121.53万元，为155家企业争取财政贴息复工贷款，完成放款7.89亿元。
（4）保粮食能源安全，守住国民生命线。稳步推进政策性农业保险工作，落实保险保费补贴资金144万元，推动我区政策性农业保险投保资金规模达1222.81万元，覆盖能繁母猪、育肥猪、肉牛、水稻、水稻制种、玉米、糖料蔗、公益林、商品林等9个中央险种和肉羊、肉鸡等2个自治区险种，增强农村种养户抵御灾害能力，保障农业生产正常运行，将国民的饭碗牢牢端在民众手中，守住国民生命线。
（5）保产业链供应链稳定，推动复工复产。统筹安排辖区内22家工业企业复工复产基本电费财政奖补和补贴资金129.43万元，进一步降低工业企业用电成本，稳定辖区内产业链供应链，推动企业复工复产, 全区企业复工复产率100%。
（6）保基层运转，促进社会和谐稳定。坚持底线思维，保证基层良好运行，促进基层和谐稳定发展。一是完善横向协作制度，制定各部门分工合作的联动机制，成立区基层“三保”工作专班，加强“三保”工作组织指导与监管，进一步凝聚增强基层“三保”工作合力。二是做实工资运转预算安排，坚持“收支平衡、均衡调度、及时保障”原则，准确把握工资、运转、基本民生发放要求，年初安排12.87亿元，做到应保尽保。三是科学准确安排“三保”支出，按序时进度及时足额、科学准确安排“三保”支出，全年安排“三保”支出12.91亿，确保不出现拖欠工资、影响正常运转和影响基本民生支出的现象。
3. 全力支持三大攻坚战，突出矛盾明显缓解。
（1）坚决打赢打好脱贫攻坚战。按照“力度不减、政策不变、责任不松”的原则，继续加大扶贫资金投入力度，全年统筹资金1.88亿元投入脱贫攻坚战，其中：财政扶贫专项1.14亿元；财政涉农整合资金4393.75万元；补短板资金2975.28万元，实现脱贫攻坚投入明显增加、资金使用精准度和总体效益明显提高、扶贫开发工作权责更加匹配，确保圆满完成脱贫攻坚任务。
（2）持续打好防范化解重大风险攻坚战。一是严格按照政府债务限额管理规定，加大争取债券资金力度，全年共争取上级债券资金2亿元（其中：专项新增债券0.15亿元，再融资债券1.85亿元）。二是健全政府债务过程监管体系,在加强偿债压力论证的基础上,落实好债务偿还计划,并严格落实年度债务风险化解方案,积极化解存量债务，全年拨付还本付息资金2.71亿元，确保到期政府债务按时偿还，维护政府信誉。三是严格规范政府举债行为，坚决遏制新增政府隐性债务，有序化解债务风险，管好用好债券资金，盘活存量资产资源，增强财政偿债能力，防范风险发生。
（3）持续打好污染防治攻坚战。保障各项节能环保经费1641万元，主要安排环境监测与监察支出207万元、污染防治78万元、污染减排43万元、农村环境保护859万元、退耕还林还草217万元等，支持山水林田湖草重点生态保护修复治理项目建设、乡村保洁、推动生态文明建设等项目实施，进一步提升生态宜居水平。
4.深入推进财税体制改革，不断提升财政管理水平。
（1）切实增强预算绩效管理。进一步健全制度体系，推动预算绩效管理规范化和法制化，拓展全过程绩效管理链条，推动预算和绩效管理一体化。强化绩效目标申报工作，编制预算绩效目标的部门数量为77个（涉密单位除外），占本地区部门数量的100%，项目267个，涉及资金6.74亿元。加强绩效监控管理，全年对160个重点项目开展绩效运行监控工作，监控资金7.26亿元，及时发现和纠正偏离预算绩效目标的问题，提高财政资金使用效益。
（2）推进预算支出标准体系建设。依据上级的有关政策，完善基本支出预算编制管理，积极推进项目支出定额标准体系建设，组织区教育局、民政局、交通局等部门选择部分管理基础较好或在部门或行业内部形成初步规范的重点项目，制定了教师培训及课题研究经费、80周岁以上老年人高龄津贴发放、农村公路管理养护等项目支出标准，充分发挥支出标准在预算编制、分配和管理中的基础支撑作用。
（3）加大预决算公开力度。一是切实履行公开主体责任，不断强化预算信息公开部门主体责任意识，将预决算信息公开作为一项常态化的工作抓好抓实，2020年全区77个（涉密单位除外）部门预决算公开率为100%。二是提高公开质量，大力细化部门预算，提高信息公开质量，严格按照规定的内容、格式和途径公开预算信息，并对有关情况作详细说明。三是保证公开时限，严格按照公开时限要求进行公开，健全信息披露机制，完善信息公开渠道，保持预算信息长期公开状态，积极做好公开后舆情引导和解释说明工作。
（4）健全财政监管机制改革。一是组织开展右江区使用扶贫资金项目绩效考评，从资金拨付使用情况和项目效益两方面进行评价，督促项目单位树立正确财政扶贫资金使用观念，用好财政扶贫资金。二是开展村级集体经济项目资金使用情况专项检查，对我区2016-2019年扶持村集体经济发展项目建设进展情况、扶持资金投入使用情况、资金管理情况、村级集体经济项目收益及分配情况进行检查，稳步推进监督检查重心转移，全力突出预算监督职能，确保财政资金使用透明、规范。
（5）推动四塘经济发达镇财政管理体制改革。制定《百色市右江区人民政府办公室关于印发右江区四塘镇财政管理体制改革实施方案的通知》（右政办发〔2020〕54号）和《右江区本级与四塘镇财政体制管理暂行方案》文件，理顺右江区本级和四塘镇权责关系，按照事权和财力相匹配的原则，合理界定并规范右江区本级和四塘镇收入划分，探索建立适应经济发达镇的财政管理模式，进一步激发四塘经济发达镇发展的内生动力。
总体看来，2020年全区财政运行基本平稳，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新的进展。但财政工作中还面临一些困难和问题，突出表现在：一是财政增收基础不牢固，近年实施更大规模的减税降费政策致财政税收收入增幅趋缓，财政收入增长后劲不足。二是财政刚性支出压力大，保障民生基本支出、巩固脱贫攻坚、债务还本付息等的刚性支出需求不断增加，预算平衡难度日益增大。三是预算约束管理仍有短板，资金使用效益有待提高。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
2021年是我国实施“十四五”规划的开局之年，是现代化建设中具有特殊重要性的一年，国家经济进入新发展阶段、新发展理念、新发展格局。当前和今后一个时期，我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变，经济结构不断优化，新旧动能加快转换，质量效益明显提升，经济发展的稳定性、协调性和可持续性增强；但各领域对财政资金的需求仍很大，特别是深化供给侧结构性改革、实施乡村振兴战略等，财政投入需进一步加大，社会民生事业支出需求刚性增长快，财政收支依然面临严峻考验。
收入方面，从当前宏观环境看，经济发展“增速换挡、结构优化、动力转换”的大趋势没有改变，我区仍处于爬坡过坎的动能转换期、夯实转型升级基础的关键期，经济发展仍面临诸多困难，在减税降费政策减收效应持续影响下，税收收入增长的根基仍不牢固。与此同时，按照中央和自治区高质量发展的工作要求，合理调控非税收入占比和增速，非税收入增长乏力。但随着国家疫情防控更加科学有效，经济发展在疫情过后得到复苏，企业生产有望得到进一步发展。综合考虑，预计2021年全区财政收入将稳中趋缓。
支出方面，根据中央和自治区稳增长、新发展等各项工作决策部署，2021年中央和自治区将继续实施积极的财政政策，深化供给侧结构性改革、实施乡村振兴战略、巩固拓展疫情防控、补齐基础设施领域短板和保障各项民生事业发展等，都需要加大财政投入力度，预计全区财政支出将有所增长。
综上，预计2021年全区组织财政收入增长5%左右，其中一般公共预算收入下降0.52%左右；全年一般公共预算支出增长4%左右。由于财力增量非常有限，支出刚性强、增长快，财政收支矛盾将非常突出。
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和自治区经济工作会议精神，结合我区经济形势，2021年全区财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，继续做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，坚持扩大内需战略，强化科技战略支撑，扩大高水平对外开放，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。积极的财政政策要提质增效、更可持续，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效；认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务；加强财政筹资能力，提高财政保障水平，统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作；深化财税体制改革，加快建立完善现代财政制度，促进经济社会持续健康发展。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。进一步明确财政支出优先方向，加大结构调整力度。大力压减一般性支出，不必要的项目支出要坚决取消，从严控制新增项目支出，原则上不开新的支出口子，兜牢兜实 “三保”支出。二是以收定支、量力而行。坚持量入为出，运用零基预算理念，根据事业发展实际需要和财力可能科学核定预算。三是加强管理、严肃纪律。加强预算执行管理和监督，不断提升财政管理效能和资金绩效，切实压减低效无效支出。四是上下联动、齐心协力。树立大局意识,提高站位、统一思想，全面贯彻落实中央、自治区、百色市和区委重大决策部署，狠抓“六稳”工作，落实“六保”任务。
（二）一般公共预算草案
1.全区一般公共预算情况
2021年，全区一般公共预算总收入22.28亿元，其中：一般公共预算收入7.56亿元，上级补助收入8.9亿元，调入资金5.5亿元，动用预算稳定调节基金423万元，上年结余收入2740万元；全区一般公共预算总支出22.28亿元，其中：一般公共预算支出22.07亿元，上解上级支出2057万元，一般公共预算收支平衡。
（1）收入预算安排
根据全区财政经济形势，结合贯彻《预算法》有关要求，编制预算的指导思想和有关财政政策，2021年全区财政收入预计完成15.38亿元，增长5%，其中：一般公共预算收入预计完成7.56亿元，下降0.48%。在一般公共预算收入7.56亿元中，其中：税收收入4.58亿元，比2020年预计执行数增长4.29%，非税收入2.98亿元，比2020年预计执行数下降7.1%。
（2）支出预算安排。
2021年全区一般公共预算支出22.07亿元，比上年年初预算数增加2.05亿元，增长9.29%。年初财政支出预算是根据一般公共预算收入、百色市财政局提前下达2021年部分转移支付资金的情况来安排支出预算，年中随上级专项转移支付陆续下达，实际支出将远大于年初预算。全区一般公共预算支出主要安排项目情况是：一般公共服务支出2.42亿元，比上年年初预算增长1.11%；国防支出274万元，比上年年初预算增长9.49%；公共安全支出4958万元，比上年年初预算增长32.29%；教育支出6.1亿元，比上年年初预算增长10.16%；科学技术支出636万元，比上年年初预算下降0.16%；文化旅游体育与传媒支出1884万元，比上年年初预算下降17.2%；社会保障和就业支出2.87亿元，比上年年初预算增长11.56%；卫生健康支出3.07亿元，比上年年初预算增长43.52%；节能环保支出1175万元，比上年年初预算下降1.62%；城乡社区支出5327万元，比上年年初预算增长4.41%；农林水支出3.19亿元，比上年年初预算增长0.28%；交通运输支出2511万元，比上年年初预算增长35.17%；资源勘探信息等支出808万元，比上年年初预算增长28.71%；商业服务业等支出156万元，比上年年初预算下降17.95%；金融支出449万元，比上年年初预算增长94.96%；自然资源海洋气象等支出739元，比上年年初预算下降52.77%；住房保障支出4492万元，比上年年初预算增长26.09%；粮油物资储备支出266万元，比上年年初预算增长3.38%；灾害防治及应急管理支出1261万元，比上年年初预算增长16.73%；预备费2250万元，比上年年初预算增长6.67%；债务付息支出2000万元，与上年年初预算持平；其他支出1.5亿元，比上年年初预算下降45.83%。
（3）总预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2250万元，较上年增加150万元，占总支出1.02%，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
（4）调入资金安排使用情况。调入资金5.5亿元，其中：从政府性基金预算调入5.5亿元，统筹安排用于机关事业单位工资和养老保险制度改革等支出。
（5）“三公”经费安排情况。2021年右江区安排“三公”经费1007.79万元，比上年年初预算增长5.35%，增长原因：一是原市工商局下划区市场监督管理局车辆，公务用车运行维护费增加；二是阳圩镇、大楞乡政府超年限处置并新购置公务用车，林业局新增购置林业执法车辆。其中：公务接待费392.79万元，下降3.57%；公务用车运行维护费550万元，增长9.78%；公务用车购置费50万元；因公出国（境）费用15万元，同比下降34.78%。
（6）转移性收支情况。各项转移支付预算数主要是根据百色市财政局提前下达2021年部分转移支付资金及预计财力补助基数的情况来安排，年中随上级专项转移支付陆续下达，实际支出将远大于年初预算。各项转移支付情况如下：
①转移性收入
返还性收入6520万元，其中：增值税和消费税税收返还收入2756万元；所得税基数返还收入1128万元；成品油价格和税费改革税收返还收入500万元；其他税收返还收入2136万元。
一般性转移支付收入7.86亿元，各科目收入如下：体制补助收入1072万元；均衡性转移支付收入1.53亿元；县级基本财力保障机制奖补资金收入1.38亿元；结算补助收入124万元；产粮（油）大县奖励资金收入166万元；固定数额补助收入1.29亿元；革命老区转移支付收入959万元；民族地区转移支付收入3388万元；贫困地区转移支付收入5982万元；公共安全共同财政事权转移支付收入815万元；教育共同财政事权转移支付收入160万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入229万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入5838万元；卫生健康共同财权事权转移支付收入1.4亿元；农林水共同财政事权转移支付收入2047万元；交通运输共同财政事权转移支付收入877万元；住房保障共同财政事权转移支付收入656万元；其他一般性转移支付收入297万元。
专项转移支付收入3938万元，各科目收入如下：社会保障和就业845万元；农林水3093万元。
②转移性支出
上解上级支出2057万元，按2020年执行数测算编报。
2.重点收支政策和重大投资项目安排情况
（1）安排13.45亿元，用于保障“保工资、保运转、保基本民生”支出，切实兜牢“三保”底线。其中：保工资支出预算安排8.24亿元，保运转支出预算安排3476万元，保基本民生支出预算安排4.86亿元。
（2）安排7275万元，支持“三大攻坚战”，持续缓解阻碍发展的突出矛盾。一是安排2000万元，支持打好防范化解重大风险攻坚战，守住不发生区域性系统性风险底线。二是安排4100万元，支持巩固脱贫攻坚成果，保障乡村振兴发展。三是安排1175万元，支持打好污染防治攻坚战，构建和谐美好的生态文明体系。
（三）政府性基金预算草案
1.收入预算情况
2021年我区政府性基金预算总收入5.7亿元，具体各项收入为：
（1）政府性基金收入2.49亿元。其中：国有土地使用权出让收入2.3亿元；城市基础设施配套费预算收入80万元；专项债券对应项目专项收入1813万元。
（2）上级补助收入3.2亿元。
（3）上年结余收入63万元。
2.支出预算情况
根据政府性基金收入预算规模，遵循“以收定支、专款专用、各求平衡”的原则，2021年相应安排总支出5.7亿元。
政府性基金支出1986万元。其中：城乡社区110万元，其他支出63万元，债务付息支出1813万元。
调出资金5.5亿元。
（四）国有资本经营预算草案
2021年，右江区国有资本经营预算收入总计53万元，为上年专款结余收入53万元。
支出总计53万元，为上年结余专款支出53万元。
收支相抵，国有资本经营预算当年收支实现平衡。
（五）社会保险基金预算草案
2021年全区社会保险基金收入预算3.1亿元，与上年执行数对比增长1.89%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入7576万元，增长0.84%；机关事业单位基本养老保险基金收入2.34亿元，增长2.24%。
2021年全区社会保险基金支出预算总计2.88亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出5411万元，增长9.8%；机关事业单位基本养老保险基金支出2.34亿元，增长8.94%。
2021年社会保险基金预算收支相抵，当年结余预算2165万元，与上年执行数对比下降45.81%。其中城乡居民社会养老保险基金本年收支结余2165万元，下降16.25%；机关事业单位基本养老保险基金本年收支结余0万元。年末滚存结余2.09亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金年末滚存结余1.74亿元，机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余3559万元。
（六）政府债务情况
2021年全区到期债务还本付息1.59亿元，其中：归还本金9305万元（全部为政府债券），支付利息6617元。对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请再融资债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，确保及时还本付息。同时，通过积极向自治区申报我区2021年项目建设资金需求，争取政府债券资金。
三、2021年财政改革发展重点工作
2021年是中国共产党成立100周年，也是实施“十四五”规划的开局之年，扎实做好明年财政工作尤为重要，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济运行在合理区间，既要以优异成绩向建党100周年献礼，又要为踏上全面建设社会主义现代化国家新征程奠定更为扎实的物质基础和信心基础。
（一）强财源，增强财政发展后劲。抢抓百色重点开发试验区机遇，围绕传统产业转型升级和新兴产业加快培育，厚植财源，加快构建基础财源、支柱财源、后续财源新格局，助推全区经济高质量发展。大力优化营商环境，把招商引资作为培育财源的重要抓手，认真贯彻落实自治区“三企入桂”活动决策部署，围绕“强龙头、补链条、聚集群”的指导方针，聚焦“四大四新”（大健康、大农业、大数据、大物流和新制造、新材料、新能源、新金融）等重点产业和领域，开展招商引资签约项目落地攻坚行动, 不折不扣落实减税降费及对企业各项扶持政策，激发市场主体活力。坚持把发展实体经济作为财源建设的重要抓手，通过投资拉动、壮大产业规模，铸牢税源基础，为财政收入提供税源保障，促进财政收入可持续增长。
（二）强征管，提高财政综合实力。完善税收保障措施，健全税源管控体系，依法加强税收征管，严厉打击偷、逃、骗、抗税行为，定期分析研判财政收入形势，加强对税收增减变动情况分析，有针对性地解决征管过程中存在的问题，确保收入及时足额入库。完善非税收入征缴制度，加强财政、税务以及非税收入执收部门之间的协调联动，强化征收管理，加大闲置国有资产（资源）处置盘活力度，依法依规组织收入，着力引导非税收入占比降低，逐步回归合理的区间，促进财政收入质量的提升。继续推进减税降费政策，规范涉企收费，大力实施小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除、深化增值税改革、降低社会保险费率、实施清理规范行政事业性收费等一系列政策措施，让政府的“紧日子”换取企业的“好日子”。
（三）优结构，满足居民对美好生活的向往。坚持“有保有压”原则，进一步强化财政资金统筹使用，优化支出结构，坚持把实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益作为发展的出发点和落脚点，提高基本公共服务均等化水平,将财力优先向乡村振兴、基本民生和补短板领域倾斜，加大财政保障力度推进民生事业发展，实现幼有善育、学有优教、病有良医、劳有厚得、住有宜居、老有颐养、弱有众扶，在民生改善中持续释放内需潜力。全面推进乡村振兴战略,紧紧围绕党中央、国务院关于实施乡村振兴战略、巩固精准脱贫攻坚成果等重大决策部署，完善财政支持农业政策体系，进一步强化“三农”投入保障，提升涉农资金使用效益。大力压减一般性支出，不必要的项目支出要坚决取消，削减低效无效支出，从严控制新增项目支出，原则上不开新的支出口子，兜牢兜实 “三保”支出底线。
（四）健机制，全面深化财税改革。充分发挥财政在经济社会中的基础和重要支柱作用，不断深化预算管理改革、财政收支出管理制度改革、投融资体制改革等，激发市场主体活力。深化财政预算管理改革，理顺市区土地出让收入分享比例，提高财政保障能力，完善政府预算体系，加大财政拨款与部门事业收入、经营收入等其他资金的统筹使用，加大债券资金、存量资金、专项资金的统筹力度，加强财政资金与产业基金、信贷资金、社会资金的联动，增加国有资本经营收益上缴财政收入。强化政府预算绩效管理，提高财政资金使用效益，深入推动预算绩效管理一体化，更好地运用绩效管理手段强化激励和约束，加快完善预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩机制，健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，对低效无效资金一律削减、长期沉淀资金一律收回，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
（五）优运行，全面规范财政管理。加强财政法治化建设，按照“法治财政、法治文化”财政改革思路，运用法治思维和法治方式深化财政领域改革，降低制度性交易成本。强化财政信息化应用，围绕“财政业务一体化、专项资金云服务便利化、公共会计核算智能化”的目标，通过先进的信息技术手段提升财政管理现代化水平和风控能力。强化政府债务限额管理和预算管理，健全政府债务过程监管体系, 规范政府举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解债务存量，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。推进财政管理现代化规范化，落实预算法及其实施条例相关要求，对标对表推进预算管理改革，突出问题导向，统筹推进配套改革，着力抓好学习培训，把法治意识贯穿预算编制、执行、决算和监督全过程，着力健全长效机制，推进财政管理现代化、科学化、规范化。
各位代表，2021年我们将在区委的正确领导下，按照第四届人民代表大会第六次会议的有关决议要求和人大常委会的审议意见，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，真抓实干、攻坚克难，更加努力做好改革发展各项工作，促进完成经济社会发展目标任务，推动右江区经济社会高质量发展。
