（广西壮族自治区）关于百色市田阳区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
百色市田阳区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
百色市田阳区财政局
（2021年1月28日百色市田阳区第一届人民代表大会第二次会议通过）
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020年预算执行情况及2021年预算草案提请区一届人民代表大会第二次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。
第一部分:2020年预算执行情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是脱贫攻坚决战决胜之年，也是田阳撤县设区的开局之年。一年来，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在区委的正确领导和区人大的监督指导下，全区深入贯彻上级经济工作会议精神，按照高质量发展要求，坚持新发展理念，大力实施更加积极有为的财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚持稳中求进的工作总基调，继续支持打好“三大攻坚战”，加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理，积极防范化解财政风险，克服政策性减收增支等诸多困难，加大对民生等重点领域支持力度，突出“保工资、保运转、保基本民生”，较好地完成了田阳县第十六届人民代表大会第六次会议批准的年度预算和各项工作任务，促进经济社会持续健康发展和社会大局稳定，为“十四五”规划实施打下坚实基础。
一、一般公共预算执行情况
（一）收入情况。2020年，田阳县第十六届人民代表大会第六次会议审议通过的财政收入目标为10.6亿元。年中受新冠肺炎疫情冲击及为打赢疫情防控阻击战出台的有关税费减免和优惠政策等政策性减收因素叠加影响，同时为优化财政收入结构，经区一届人大常委会第五次会议审议通过将2020年财政收入目标调整为7.68亿元（年度预算，下同）。根据截止2020年12月31日组织的财政收入情况，2020年全区财政收入完成82585万元，完成年度预算的107.53%,比年度预算增收5785万元，增长7.53%。
在上述收入中，一般公共预算收入完成45519万元，比年度预算增收2199万元，增长5.08%；上划中央“两税”收入完成20605万元，比年度预算增收2545万元，增长14.09%；上划中央所得税收入完成7120万元，比年度预算增收294万元，增长4.31%；上划自治区分享“四税”收入完成9355万元，比年度预算增收747万元，增长8.68%;上划中央和自治区其他税收收入-14万元。在一般公共预算收入中，税收收入完成34743万元，比年度预算增收1878万元，增长18.09%；非税收入完成10776万元，比年度预算减收3124万元，下降22.47%，占一般公共预算收入比重为23.67%，同比下降26.14个百分点。
（二）支出情况。2020年全区一般公共预算支出316674万元，完成年度预算的102.15%，比年度预算增支6674万元，增长2.15%，主要是随上级转移支付下达的增加而增支。其中：一般公共服务支出20552万元，完成年度预算的100%；国防支出302万元，完成年度预算的100%；公共安全支出12018万元，完成年度预算的100%；教育支出53350万元，完成年度预算的106.63%；科学技术支出762万元，完成年度预算的100%；文化旅游体育与传媒支出2423万元，完成年度预算的100%；社会保障和就业支出47135万元，完成年度预算的101.25%；卫生健康支出40968万元，完成年度预算的105.57%；节能环保支出3187万元，完成年度预算的100%；城乡社区支出8888万元，完成年度预算的100%；农林水支出94690万元，完成年度预算的102.6%；交通运输支出4413万元，完成年度预算的100%；资源勘探工业信息等支出5990万元，完成年度预算的100%；商业服务业等支出651万元，完成年度预算的100%；金融支出270万元，完成年度预算的100%；自然资源海洋气象等支出1835万元，完成年度预算的100%；住房保障支出9261万元，完成年度预算的100%；粮油物资储备支出1007万元，完成年度预算的100%；灾害防治及应急管理支出1903万元，完成年度预算的100%；债务付息支出7056万元；债务发行费用支出13万元。
（三）收支平衡情况。全区财政总收入348685万元，其中：一般公共预算收入45519万元，上级补助收入271296万元（返还性收入8776万元，一般性转移支付收入190764万元，专项转移支付收入71756万元），上年结余收入9794万元，从政府性基金调入资金5000万元，地方政府一般债券转贷收入11100万元，动用预算稳定调节基金5976万元。全区财政总支出338990万元，其中：一般公共预算支出316674万元，上解支出1949万元，地方政府一般债务还本支出12367万元，安排预算稳定调节基金8000万元。
2020年总收支相抵，年终结余9695万元。扣除结转下年继续使用的专款9695万元，当年财政净结余为0。
（四）一般公共预算其他情况。
1、上级补助收入执行情况。2020年上级下达我区上级补助收入共271296万元，同比增加41651万元，增长18.14%。其中：返还性收入8776万元，同比持平；一般性转移支付收入190764万元（财力性补助73281万元，专项性质一般性转移支付117483万元），同比增加13258万元，增长7.47%；专项转移支付收入71756万元，同比增加28393万元，增长65.48%。上级补助收入已全部纳入2020年预算统筹安排，财力性补助主要安排人员经费、机构运转等刚性支出，专项性质一般性转移支付和专项转移支付严格实行专款专用，安排扶贫、教育、社保、医疗等民生和项目支出。
2、预备费执行情况。2020年年初预算安排预备费1800万元，已全部动支，安排用于疫情防控及弥补财力缺口，其中：安排区卫健局疫情防控专项经费100万元、医学观察隔离区酒店租金64万元、公共场所消杀经费20万元；安排公安局疫情防控专项经费20万元、看守所封闭管理经费15万元；安排田州镇政府高速路口防控消毒经费18万元；安排撤县设区同城同待遇增资1563万元。
3、预算稳定调节基金执行情况。2019年年末，预算稳定调节基金存量5976万元，2020年动用预算稳定调节基金5976万元统筹安排用于平衡当年预算财力缺口。2020年底，从政府性基金调入5000万元，并根据一般公共预算执行情况安排预算稳定调节基金8000万元后，年末预算稳定调节基金存量8000万元。
4、存量资金收回盘活情况。2020年，我区共收回历年存量资金3450万元，为盘活存量资金，提高资金使用效益，收回的存量资金重新安排用于扶贫等急需支出，其中：安排农村饮水安全水池盖板和消毒设施434万元，扶贫产业以奖代补项目1413万元，扶贫小额信贷贴息219万元，水利扶贫项目86万元，易地扶贫搬迁（红康社区）安排点基础设施建设100万元，“双高”糖料蔗基地建设147万元，易地扶贫搬迁展示馆63万元，安排其他急需民生项目支出988万元。
二、政府性基金预算执行情况
2020年全区政府性基金预算总收入141178万元，其中：地方政府性基金预算收入71781万元，上级补助收入12041万元（转移支付支付收入1448万元，抗疫特别国债10593万元），专项债券转贷收入54000万元，上年结余收入3356万元。
2020年全区政府性基金预算总支出137577万元，其中：政府性基金预算支出132577万元，调出资金5000万元。政府性基金预算支出主要安排：社会保障和就业支出719万元，城乡社区事务支出74994万元，农林水事务支出71万元，其他支出44553万元（其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出44000万元，彩票公益金安排的支出553万元），债务付息支出1583万元，债务发行费用支出64万元，抗疫特别国债安排的支出10593万元。
2020年全区政府性基金预算总收支相抵，年终滚存结余3601万元。
三、社会保险基金预算执行情况
2020年全区社会保险基金当年收入31401万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入9862万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21539万元。
2020年全区社会保险基金支出29031万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8344万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20687万元。
2020年社会保险基金预算收支相抵，本年收支结余2370万元，年终滚存结余27861万元。
四、国有资本经营预算执行情况
由于我区国有企业无收益上缴,财政对国有企业的补助已纳入一般公共预算和政府性基金预算核算，国有资本经营预算不单独编制，因此我区国有资本经营预算执行为零。
五、其他需要说明的情况
（一）地方政府性债务情况。
1、新增政府债券情况。2020年自治区财政厅下达我区再置换债券和新增债券资金共65100万元，其中：再置换债券资金11100万元，新增专项债券资金54000万元。我区2020年再置换债券和新增债券资金已全部完成支出，支出进度100%。再置换债券资金11100万元，用于置换2020年到期地方政府一般债券本金支出。新增专项债券资金54000万元主要用于：安排敢壮山布洛陀遗址景区提升改造工程二期项目5000万元；安排区人民医院内科大楼项目3000万元；安排20万亩农林生态修复脱贫产业核心示范工程1000万元；安排田州镇棚户区（城中村）改造项目（一期）工程10000万元；安排广西田阳农村商业银行股份有限公司（支持中小银行发展专项债券）35000万元。
2、政府债务余额情况。2019年年底我区地方政府性债务余额为23.54亿元、债务限额为24.69亿元。2020年上级共下达我区新增债券额度54000万元（专项债券54000万元），当年地方政府债券偿还本金12325万元。2020年年底我区地方政府性债务余额为28.82亿元（系统内债务）、债务限额为30.09亿元。2020年底，我区地方政府性债务余额低于政府债务限额。
（二）直达资金收支情况。
2020年中央财政创新资金管理机制，新增财政赤字和发行抗疫特别国债共2万亿（其中3000亿元用于中央疫情防控等）建立了资金直达机制，推动新增财政资金直达基层，直接惠企利民。2020年，上级下达我区直达资金3.4527亿元（不含参照直达资金2.3558亿元，下同），其中：正常转移支付直达资金8922万元，特殊转移支付直达资金9831万元，抗疫特别国债直达资金15774万元。截至今年12月底，我区2020年直达资金已全部完成支出，支出进度100%。具体收支安排如下：
1、正常转移支付直达资金下达8922万元，其中：城乡居民基本养老保险35万元；城乡居民基本医疗保险补助资金904万元；城乡义务教育补助经费1212万元；革命老区转移支付97万元，机关事业单位养老保险补助350万元，基本公共卫生服务补助资金148万元；县级基本财力保障资金1469万元；均衡性转移支付3806万元，民族地区转移支付394万元；企业职工基本养老保险补助资金503万元；安置补助经费4万元。
以上正常转移支付直达资金安排用于机关事业单位养老保险1280万元；用于企业职工基本养老保险503万元；用于城乡居民基本养老保险35万元；用于城乡居民基本医疗保险904万元；用于城乡义务教育补助经费1212万元；用于革命老区项目97万元；用于基本公共卫生服务148万元；用于退役安置4万元；用于统发工资2070万元；用于困难群众救助补助2493万元；用于医疗兜底176万元。
2、特殊转移支付直达资金下达9831万元，其中：困难群众救助补助资金497万元；县级基本财力保障机制奖补资金7880万元；城乡居民基本养老保险补助资金171万元；结算补助资金720万元；体制结算-公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设资金562万元。
以上特殊转移支付直达资金安排用于公共卫生体系建设和重大疫情防控救助体系建设562万元；用于新冠肺炎疫情防控经费720万元；用于城乡居民基本养老保险171万元；用于机关事业单位养老保险7397万元；用于野生动物保护（禁食）补偿483万元；用于困难群众救助补助497万元。
3、抗疫特别国债资金下达15774万元，其中：抗疫特别国债支出预算资金10593万元；工业企业复工复产财政奖补资金47万元；重点工业企业仓库租金补助30万元；重点行业骨干企业用工奖补资金55万元；抗疫特别国债预留机动资金3770万元；人工繁育眼镜蛇、滑鼠蛇补偿处置资金23万元；自治区疫情防控重点保障企业贷款财政贴息资金85万元；第二批复工贷款自治区财政贴息资金82万元；困难群众救助补助资金1089万元。
以上抗疫特别国债资金安排用于田阳区疾病预防控制中心实验室设备采购项目553万元；用于田阳县疾病预防控制中心综合楼建设项目1050万元；用于田阳区妇幼保健院核酸检测实验室及设备购置项目300万元；用于百色市田阳区人民医院传染病区建设项目及设备购置项目3270万元；用于田阳区乡镇卫生院、卫生服务中心业务综合楼、发热门诊及设备购置项目2790万元；用于百色市田阳区卫生医疗应急服务县乡一体化数据平台项目1600万元；用于百色市田阳区120急救医疗中心建设项目1000万元；用于百色市田阳区应急执法设备购置项目30万元；用于工业企业复工复产用电补贴47万元；用于重点工业企业仓库租金补助30万元；用于重点行业骨干企业用工奖补资金55万元；用于2020年10-11月统发工资3770万元；用于人工繁育眼镜蛇、滑鼠蛇补偿处置资金23万元；用于自治区疫情防控重点保障企业贷款财政贴息资金85万元；用于企业复工贷款自治区财政贴息82万元；用于困难群众救助补助资金1089万元。
面对吃紧的财政收支形势，直达资金的下达，对于缓解我区“三保”支出压力、做好“六稳”工作、落实“六保”任务起到非常积极的作用。
各位代表，上述预算执行情况均为预计完成数，在年度决算编制汇总上报后会有一些变化，届时再专题报告。
六、2020年主要工作开展情况
2020年，在严峻的财政收支形势下，财政工作紧紧围绕全区经济社会发展大局，认真贯彻落实上级部门以及区委、区人民政府决策部署，面对经济下行、疫情冲击、落实减税降费政策等不利因素叠加影响，围绕财政收支工作目标，加强组织收入，严格支出管理，突出“三保”重点和民生保障，努力保障全区财政收支运行总体平稳。
（一）加强收支管理，增强财政保障能力
一是全力组织财政收入，确保应收尽收。在坚决落实“支持打赢疫情防控阻击战促进经济平稳运行若干措施”的同时，围绕年初人大通过的收入目标，按均衡入库计划狠抓财政收入组织工作，加强部门联动，强化税收收入及非税收入征管。财税部门时刻关注财政收入动态，全面了解和掌握全区税源情况及收入入库进度情况，狠抓重点税源，确保财政收入及时征缴入库。全年财政收入完成8.26亿元，比年中调整预期目标的7.68亿元增收5785万元。
二是积极做好“六稳”“六保”工作，强化财政支出管理，增加民生支出投入。在确保工资发放、机构正常运转的基础上，通过强化组织领导、积极调整内部支出结构、加大支出监控力度等有效措施，进一步提升预算执行管理，继续增加民生支出的投入，增强民生保障能力。全年民生领域支出26.86亿元，占一般公共预算支出比重达84.81%。
（二）积极落实纾困援企稳岗政策
一是加大财税支持力度。对春节期间符合条件的为防控疫情提供紧缺急需物资保障的生产企业、保障民生的商贸配送企业提供每人2000元的一次性吸纳就业补贴。对3月31日前复工复产的就业扶贫车间，6月30日前吸纳贫困劳动力就业的，带动就业补助提高至2000/人。对用于疫情防控保障物资直接相关生产经营活动的贷款给予财政贴息，切实降低企业融资成本。同时，继续落实减税降费政策，延长城市基础设施配套费、残疾人就业保障金、水资源费等缴费期，免征经营性城市道路占道费，减轻企业负担。全年累计投入纾困援企财政资金近1000万元，减税降费4300万元。
二是加大金融支持力度。加强政金企对接，加大金融服务实体经济和支持企业复工复产支持，向企业提供优惠利率信贷，对企业贷款不抽贷、不断贷、不压贷，对可予以展期或续贷及时给予办理展期或续贷。全区金融机构新增企业贷款198笔，金额86445万元；续贷88笔，金额20163万元；延期还贷69笔12809万元；延期付息47笔29793万元；减免利息3笔共46万元。
（三）优化支出结构，切实保障“三保”及重点支出
一是切实兜牢“保工资、保运转、保基本民生”（简称“三保”，下同）底线。通过加强组织领导、强化“三保”预算编制、优先安排“三保”支出、及时分析汇报“三保”保障情况等方式，确保全区“三保”特别是“保工资”支出不发生拖欠和支付风险，确实兜牢“三保”底线。全区“三保”支出共22.88亿元，其中：“保工资”支出6.61亿元、“保运转”支出5858万元、“保基本民生”支出15.68亿元，坚决守住“三保”底线。
二是支持疫情防控,统筹经济发展。为统筹疫情防控和经济发展，多方筹措资金，通过动支预备费、统筹社会捐赠资金等加大疫情防控投入，确保疫情防控资金有效保障、及时到位。全区疫情防控经费支出12994万元（含抗疫特别国债10593万元），其中：疫情防控物资采购1934万元、医疗救治24万元、防控人员补助30万元、公共卫生防控体系建设10593万元、隔离酒店租用费等其他防控支出413万元。
三是助力脱贫攻坚，实施乡村振兴。精准实施产业扶贫工程,统筹整合涉农资金投入产业发展类项目共10587万元，涉及产业以奖代补项目、易地扶贫搬迁贫困户后续发展特色产业项目、水果产业示范基地、贫困村养殖产业脱贫示范项目等各类产业项目,受益建档立卡贫困户数4167户、建档立卡贫困人口14370人;聚焦群众满意度，统筹整合涉农资金投入基础设施类共10520万元，先后实施安全饮水、村屯道路、产业道路和水柜等基础设施大会战，完善基础设施建设，改善群众生产生活条件，提高群众对扶贫工作的满意度和获得感；落实群众技能培训和贫困生教育补助，统筹整合涉农类资金投入其他类项目共1487万元，其中：教育扶贫530.35万元，非固定性村级扶贫公益性岗位补贴175.28万元，易地扶贫搬迁项目统贷贴息资金392万元，扶贫小额信贷贴息资金项目227.86万元。通过资助、引导建档立卡贫困户初中、高中毕业生和青壮年劳动力接受学历教育和技能培训，提高扶贫对象的素质，增强就业创业能力，为建档立卡贫困群众提供就地就近临时性工作机会，实现贫困群众增收脱贫和农村基本公共服务水平提升目标。
四是加大“三农”资金投入，落实各项惠农政策。全年累计发放各类财政性支农补贴资金6745.4万元。其中：耕地地力保护补贴3199.2万元、农机具购置补贴767.27万元、生态护林员补贴270万元、兑付完善退耕还林补助207.86万元、上一轮退耕还林补助33.47元、兑付森林生态效益补偿基金1797.44万元、大中型水库库区移民后期扶持资金470.16万元。助推提高农业生产水平，支持农村改善生活条件，增强人民群众获得感。
五是加大教育领域投入。全年教育领域筹措资金投入5.34亿元，同比增支3216万元。重点推进城乡教育项目建设和加大对学生的资助力度，春季、秋季学期共计发放学前教育免保教费292.78万元，受益学生4029人次；发放义务教育家庭经济困难寄宿生生活费补助1713.56万元，受助学生33917人次；发放农村义务教育学生营养改善计划资金共计2608万元，资助人数达66619人次；发放高中库区移民免学费4.13万元，受益学生70人次；普通高中免学杂费271.65万元，受益学生2505人次；国家助学金425.4万元，受助学生3843人次；贫困大学新生入学补助资金43.1万元，受益学生769人；老乡家园新建幼儿园及中小学建设项目资金1879万元。
六是优先安排困难群众基本民生保障，确保各项社会保障资金及时兑现。全年安排城乡最低生活保障金8009.27万元，解决了28.19万人次城乡低保对象的生活困难问题；特困人员供养经费1719.22万元，保障了2.36万人次特困人员基本生活救助；临时救助资金369万元，为遭遇突发事件导致基本生活陷入困境的617个家庭，给予应急性、过渡性救助；发放孤儿和事实无人抚养儿童基本生活补助151.12万元，保障了157名儿童的基本生活；发放残疾人生活和护理补贴1126.59万元，累计发放140824人次，保障了困难残疾人和重度残疾人的基本生活需求；安排就业专项资金1362万元，着力帮助零就业家庭、就业困难人员、农民工和高校毕业生转移就业；安排1924.77万元资金用于优抚对象补助，安排615万元用于参战民兵生活补助。
七是加强医疗卫生建设，促进健康惠民工程。全年安排疾病防控、妇幼保健等基本公共卫生领域支出3378万元，免费为全区常住人口提供居民健康档案、健康教育、预防接种、慢性病管理等公共卫生服务项目；安排重大公共卫生等支出866万元，保障艾滋病、地中海贫血防治项目、地方病防治等卫生专项资金落实；安排公立医院和基层医疗卫生机构支出6627万元，推进基层医疗机构标准化建设等为民办实事健康惠民工程的顺利开展。
八是落实住房保障资金，支持安居工程。全年拨付住房保障资金9261万元，其中投入保障性安居工程2565万元，住房公积金支出6696万元。
（四）多渠道筹措资金，狠抓开源节支，坚决落实过紧日子要求
一是压减一般性支出。2020年年初预算本级财力安排的项目支出中，除用于保障“三保”等刚性必保项目支出和用于落实上级政策的绩效考评项目支出外，其他一般性项目支出压减1336万元、“三公”经费支出压减77万元。在从严从紧编制年初预算的基础上，加大压减一般性支出力度，对2020年一般公共预算安排的非重点、非刚性支出按10%的比例压减；对“三公”经费支出按3%比例压减；对一般公共预算安排的会议费、培训费和因公出国（境）经费按20%比例压减，压减额度共360万元，用于保障“三保”支出及改善民生支出。
二是盘活财政存量资金。积极扎实开展好盘活财政存量资金工作，在有效降低结余结转资金规模的同时，进一步提高了财政资金的使用率。全年盘活清理财政存量资金3450万元，实际收回财政存量资金3450万元，收回资金统筹用于精准扶贫工作及其他民生项目等重点支出。
三是争取上级政策支持。2020年，上级下达我区一般公共预算转移支付收入共27.13亿元，同比上年22.96亿元增4.17亿元，其中：一般性转移支付收入19.08亿元，同比增1.33亿元；专项转移支付收入7.18亿元，同比增2.84亿元；政府性基金转移收入1.2亿元（含抗疫特别国债10593万元），同比增9420万元。
（五）积极稳妥推进改革工作
一是积极做好税制改革相关工作。按照国家以及自治区统一部署和要求，会同税务部门贯彻好税制改革工作，进一步理顺税制；建立健全地方税体系，积极培育地方税主体税种，夯实我区经济社会发展的财力基础。加强税收征管和缴纳行为，保障税收收入，保护纳税人合法权益，进一步优化税费营商环境，促进我区经济社会持续健康发展。
二是不断完善预决算公开工作，进一步细化和完善财政预算、决算信息及其他财政信息的公开。全年我区2020年政府预决算及79个预算单位（不含涉密单位）的部门预决信息已全部完成公开工作。
三是继续推进预算绩效管理改革工作。不断完善预算绩效管理制度体系和工作机制，扎实推进预算绩效管理的全面实施。全区125个单位完成2020年度预算绩效目标申报工作，涉及本级财政安排的项目资金27058万元；全区139单位完成2019年度项目及部门整体支出绩效目标自评工作。
四是加强财政投资评审工作，认真做好工程项目及项目其他费用预算控制价评审工作。全年共接受委托评审项目156个，送审金额6.28亿元，审定招标控制价5.82亿元。其中，审减项目126个，审增项目30个，年净核减4600万元，核减率达到7.3%，确保全区财政资金的高效、安全和合理使用。
五是加强政府采购管理工作。2020年，全区政府采购计划备案达到2927份，采购预算额为143602万元,实际采购额为141874万元，其中：公开招标98780万元，竞争性谈判41445万元,单一来源采购130万元，询价3万元，竞争性磋商910万元，协议供货81万元，定点采购333万元，其他采购192万元。
六是加强财政资金监督管理。开展“双随机、一公开”抽查工作，对政府采购备案项目涉及的5家定点供应商及5家采购单位进行了公开检查；开展农业保险保费补贴政策落实情况专项检查，对我区2019年获得财政农业保险保费补贴的3家保险公司（中国太平洋财产保险股份有限公司、北部湾保险公司、中国人民财产保险公司）开展现场检查；对全区非税收入征收单位进行非税收入征缴情况检查，确保我区非税收入应收尽收，应缴尽缴。对在检查中发现的问题及时反馈相关单位，要求整改落实。
（六）加强政府债务管理，防范政府债务风险
一是严格政府债务限额管理。严格将我区举借的政府债务控制在限额之内；二是稳妥化解债务。按时偿还政府债券本息，防止政府债券违约。2020年，全区按期支付政府债券到期本金12367万元，支付利息8638万元，未出现政府债券本息违约的情况。三是按月统计报送债务监测平台数据，时刻关注政府隐性债务变动情况，遏制新增政府隐性债务。四是加快债券支出进度。以项目支出为导向申报安排新增政府债券项目，督促项目单位加快建设进度，尽早形成工程量，完善债券资金拨付程序，加快债券资金拨付，全年共拨付债券资金5.4亿元，发挥投资拉动经济效应。
各位代表，2020年全区财政预算执行总体良好，财政管理创新取得实效，各项民生保障得到充分重视并持续改善。但财政工作仍面临巨大挑战和突出困难，主要表现有：受经济下行、疫情冲击和减税降费政策影响，当期财政收入大幅下降；盘活存量资金空间逐年缩小，支出刚性需求不断加大，特别是深化供给侧结构性改革、三大攻坚战、乡村振兴、加大民生领域的投入力度等需求很大；一些部门的预算绩效管理意识还比较薄弱，财政资金使用效益还需进一步提升。此外，还面临化解债务的压力、防控风险任务较重等困难。对此，我们将高度重视这些问题，持续改进工作，采取措施，努力加以解决。
第二部分:2021年预算（草案）编制
一、2021年预算编制工作指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央和自治区党委、政府的重大决策部署，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣地落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，继续严控“三公” 经费、会议费和培训费；坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，支持中央、自治区、百色市和田阳区委、区人民政府确定的重点领域支出和重大项目建设；坚持运用零基预算理念，加强项目管理；全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效一体化融合；强化全口径预算管理，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金；进一步强化支出标准的应用，不断提高预算编制的准确性、科学性。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：
1、提质增效，服务大局。坚持问题导向、目标导向、结果导向，提高财政政策的前瞻性、针对性、有效性，促进积极财政政策提质增效。创新财政投入方式，加强财政统筹能力，全力服务全区经济发展大局。
2、勤俭节约，有保有压。牢固树立“过紧日子”思想，坚决压缩一般性支出，用好上级专项转移支付补助，严禁建设形象工程、政绩工程。完善能增能减、有保有压的分配机制，加大支出结构调整力度，保障重点领域支出。
3、深化改革，激发活力。紧随上级深化财税体制改革步伐，推动加快建立现代财政制度，构建系统完备、科学规范、运行有效的制度体系，理顺体制机制，推进治理体系和治理能力现代化。
4、强化监管，提高绩效。加强财政资金监督管理。深入推动预算绩效管理一体化，更好地运用绩效管理手段，服务预算管理大局，有效发挥绩效管理在节支方面的作用，切实压减低效无效支出。健全规范政府举债融资行为，稳妥化解政府隐性债务风险。
二、2021年财政收支预算草案
（一）一般公共预算草案
1、预算收入安排。根据我区2021年国民经济发展计划，全区组织财政收入安排86800万元，同比增长5%。其中：税务安排征收75000万元，同比增长2.63%；财政安排征收11800万元，同比增长24.09%。据此测算，2021年我区一般公共预算收入49650万元，其中非税收入12900万元，非税收入占一般公共预算收入比重25.98%。
2、预算支出安排。全区2021年一般公共预算支出安排199386万元，比2020年年初预算增加21133万元，增长11.86%，主要是随提前下达转移支付同比增加而增长。一般公共预算支出主要项目安排情况如下：
一般公共服务支出18440万元，同比增长2.23%；国防支出303万元，同比增长168.14%；公共安全支出11262万元，同比增长21.2%；教育支出30890万元，同比增长11.8%；科学技术支出733万元，同比下降9.06%;文化旅游体育与传媒支出1346万元，同比增长4.83%；社会保障和就业支出29303万元，同比增长8.1%；卫生健康支出32267万元，同比增长93.49%；节能环保支出1032万元，同比增长42.54%；城乡社区支出4590万元，同比增长2.48%；农林水支出33390万元，同比下降1.76%；交通运输支出867万元，同比下降22.52%；资源勘探工业信息等支出426万元，同比下降14.29%；商业服务业等支出521万元，同比下降0.57%；金融支出300万元，同比为净增长；自然资源海洋气象等支出1625万元，同比下降26.14%；住房保障支出7531万元，同比下降24.66%；粮油物资储备支出144万元，同比增长258.75%；灾害防治及应急管理支出1607万元，同比增长33.14%；预备费支出2000万元，同比增长11.11%；其他支出13609万元，同比下降8.1%；债务付息和发行费用支出7200万元。
3、收支平衡情况。2021年全区财政总收入安排206956万元，其中：一般公共预算收入49650万元、上级补助收入132611万元（其中：返还性收入8776万元，一般性转移支付收入123608万元，专项转移支付收入227万元），上年结转收入9695万元，调入资金7000万元（从政府性基金调入）、动用预算稳定调节基金8000万元。2020年全区财政总支出安排206956万元，其中：一般公共预算支出199386万元，上解支出1394万元，债务还本支出6176万元。2021年财政预算收支平衡。
4、重点支出保障和主要项目预算安排情况
全区一般公共预算支出199386万元中，用于保工资、保运转的基本支出为91724万元，其余107661万元重点用于保障教育、扶贫、社保和医疗等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和区委、区人民政府确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。
（1）上级转移支付补助安排情况（不含13310的补助基数）。2021年，上级提前下达我区转移支付110525万元（其中：一般性转移支付110298万元；专项转移支付227万元）。按照文件要求，已全额编入年初预算，待2021年预算年度开始后，按程序拨付。
（2）预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2000万元，同比上年增加200万元，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件和其他难以预见的开支。
（3）预算稳定调节基金及调入资金安排使用情况。本级财政动用预算稳定调节基金8000万元，从政府性基金调入7000万元，统筹安排用于全区“三保”和刚性必保项目等支出。
（4）重点民生支出预算安排情况。2021年民生支出预算安排144239万元，占一般公共预算支出预算199386万元的72.34%，比2020年预算增加18841万元，民生投入力度只增不减。
（5）切块预留保障重点支出预算安排情况。安排年终绩效奖励经费7000万元；安排正常增人增资及抚恤金等人员经费3000万元；安排债务付息及发行费用支出7200万元；安排精准扶贫扶持资金1155万元；安排财政对社保基金补助4176万元；安排职工住房物业服务补贴1750万元。
（6）“三公”经费预算安排情况。2021年本级安排“三公”经费1095万元，比2020年的1122万元减少27 万元，下降2.41%。其中：因公出国（境）经费20万元，公务接待费363万元，公务用车运行维护费689万元，公务用车购置费23万元。
（7）政府采购预算安排情况。2021年全区有区政法委、区财政局、区司法局、区大数据局、区公证处、区发改局、区自然资源局、区环保局、区人社局、区卫健局等10个单位和部门安排政府采购预算，主要用于平安建设、网络及办公设备、测绘服务、应急救援物资、医疗专用设备等项目和设备采购支出，涉及采购金额12844万元。
（二）政府性基金预算草案
2021年全区政府性基金预算总收入安排52060万元，其中：当年基金预算收入47954万元，上年结余收入3601万元、政府性基金转移性收入505万元。
2021年全区政府性基金预算总支出安排52060万元，其中：社会保障和就业支出475万元，城乡社区事务支出28785万元（含田阳区人力资源和社会保障局承租广西田阳恒茂开发投资集团有限公司资产租金），其他支出30万元，债务付息和发行费用支出2230万元，债务还本支出13540万元，调出资金7000万元。
2021年全区政府性基金预算总收支相抵，收支平衡。
（三)国有资本经营预算草案
由于我区国有企业无收益上缴,财政对国有企业的补助已纳入一般公共预算和政府性基金预算核算，国有资本经营预算不单独编制。
（四）社会保险基金预算草案
2021年全区社会保险基金当年收入安排34078万元，比上年预计完成数（下同）增长8.53%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12081万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21997万元。
2021年全区社会保险基金支出安排31182万元，比上年增长7.41%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9185万元，机关事业单位基本养老保险基金支出21997万元。
2021年社会保险基金预算收支相抵，本年收支结余2896万元，年终滚存结余30757万元。
以上预算安排的具体情况详见区本级的预算草案表格。
（五）政府债务情况
2021年全区应还到期政府债务本金19707万元、应付利息9400万元。对于到期政府债务，将通过向自治区申请置换债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，及时还本付息，确保不发生政府债务风险事件。同时，积极主动向自治区申报我区2021年项目建设资金需求，争取新增债券资金用于项目开展，并根据自治区财政厅下达的政府新增债券额度，按规定程序编制预算调整方案报请区人大常委会审查和批准。
三、确保完成2021年预算任务的工作措施
2021年是“十四五”开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程元年，国家经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段。国家将继续实施新时代西部大开发、左右江革命老区振兴规划、珠江-西江经济带、“一带一路”西部陆海新通道建设、百色重点开发开放试验区、实施乡村振兴战略和撤县设区等重大政策使田阳有了良好的发展机遇。但也面临新冠肺炎疫情还在全球蔓延、中美贸易战还在影响着我国经贸发展、经济下行压力仍然较大等大环境影响。同时面临田阳产业结构仍需转型升级、第一产业优势不明显、工业结构有待优化、服务业基础薄弱等突出困难和问题。在新形势下，财税部门将紧紧围绕全区工作重点，处理好支持经济发展与规范财税政策的关系，勇于改革创新，严格依法理财，强化执行管理，努力完成全年预算目标。
1.努力开源节流，不断壮大财政实力
努力开源增收，加大税源培植力度。紧紧抓住田阳撤县设区的契机，积极融入广西百色重点开发开放试验区建设。推进纸业、水泥等传统产业升级；加大对华润水泥（田阳）、吉利百矿等重点企业扶持；加快重大项目推进，做好吉利百矿年产1000万只铝轮毂项目、中兴环保产业园、重金循环经济（百色林业）产业园等新落户企业服务；筑巢引凤，扎实推进新山铝工业园区、深百（南田）众创园建设，支持铝产品、木材、果蔬精深加工企业做大做强；盘活资产资源，支持锦淳矿业、锦佳公司等矿产资源企业增投扩产。充分发挥华润集团、吉利集团等大型企业产业优势，覆盖带动周边企业发展，培育新兴持续财源，不断壮大财政实力。加大争取自治区支持力度，强化向上争取的针对性、精准性，争取自治区、百色市政策和资金的大力倾斜支持。加大财政统筹力度，完善政府预算体系，加大财政拨款与部门事业收入、经营收入等其他资金的统筹使用，加大债务资金、存量资金、专项资金的统筹力度，加强财政资金与产业基金、信贷资金、社会资金的联动，增加资金有效供给，提高财政保障能力。坚持政府过紧日子，让老百姓过宽日子、好日子，努力压减一般性支出和一般项目支出。进一步调整优化支出结构，强化预算执行，严控预算追加。规范机构人员编制，严格控制供养人员规模，遏制机构人员的无序增长。千方百计增收节支，勤廉精细为民理财，不断增强财政保障“新实力”。
2、加力提质增效，不断促进经济高质量发展
持续打造优良营商环境，继续认真贯彻减税降费举措。深入贯彻落实提质增效的积极财政政策，巩固和拓展稳增长政策成效；加强税收优惠政策分析评估，持续推进减税降费政策的落实，为市场主体添活力，为工矿企业减负担，以更大力度支持工业产业高质量发展。不断提升企业科技创新水平，增强经济创新力和竞争力。
3、全力保障民生，不断提高人民群众福祉
围绕全面建设社会主义现代化国家目标，坚持以人民为中心的发展思想，健全幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶等方面财政保障体系，不断满足人民日益增长的美好生活需要。统筹财政专项扶贫资金、整合涉农资金、政府债券资金和其他扶贫资金，继续加大财政投入力度，巩固脱贫成果的同时逐步向乡村振兴转变。严格落实地方政府“三保”支出主体责任，牢牢兜住“三保”底线。聚焦民生补短板，持续大力支持公共安全、教育、社保、医疗、卫生、文化、住房等公共服务体系建设，切实让人民群众共享改革发展成果。
4、合力改革创新，不断增强财政管理效能
落实中央和自治区财税体制改革部署，抓好事权与支出责任划分改革，认真抓好基本公共服务、医疗卫生、交通运输、教育、科技等领域自治区以下财政事权和支出责任划分改革后续工作，主动顺应其他领域财政事权和支出责任划分改革；深化预算制度改革，推进全口径政府预算管理；积极推进财政信息公开。从公开的及时性、全面性、细化程度等方面内容着手，确保财政信息公开内容全部到位；认真贯彻落实国有资产报告制度，推进经营性国有资产集中监管；加快建立采购主体职责清晰、交易规则科学高效、监管机制健全、政策功能完备、法律制度完善、技术支撑先进的现代政府采购制度；根据中央和自治区的部署，及时推进相关税费制度改革，加强地方税体系建设。
5、致力严格管控，不断防范化解政府债务风险
严格落实规范管理要求。按照自治区下达的政府债务限额，组织做好新增政府债务申报，建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持“资金跟项目走”，优化投向结构，提高使用效益。按程序将债务收支纳入预算管理，强化预算约束。规范举债融资行为，堵住违规举债的“后门”，遏制新增政府隐性债务；严格执行既定的化债计划，妥善化解存量隐性债务风险，促进经济社会健康发展。加快推进融资平台公司转型，剥离融资平台公司政府融资职能，按照市场化、法治化原则，支持有条件的融资平台公司推进混合所有制改革，实施债转股。坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规融资担保行为，禁止以政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等名义变相举债。
6、强力监督管理，不断提升资金使用效益
推进全面实施预算绩效管理，完善管理制度和操作办法，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；深化我区政府采购改革，强化政府采购监督管理，营造公平、公正、公开竞争的政府采购市场环境；持续加强对脱贫攻坚、预决算公开、地方政府债务和财政专项资金等领域财政政策执行情况的监督检查，确保财政资金用得安全、花得有效，获得群众认可，经得起历史检验；认真贯彻执行区人大及其常委会有关预算决算的决议，严格落实向区人大常委会报告预算执行、政府债务管理、国有资产管理情况等，依法接受人大监督；充分研究吸纳代表委员的意见和建议，在优化预算报告和草案编制、提高建议提案办理质量、解决代表委员关注的实际问题等方面下更大功夫。
各位代表，做好2021年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，坚决贯彻落实好中央、自治区和百色市的各项决策部署，扎实做好2021年的预算执行和各项财政工作，全力确保圆满完成2021年财政预算任务，为我区 “十四五”开局作出新的更大贡献！
