（广西壮族自治区）关于百色市德保县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于德保县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月9日在德保县第十七届人民代表大会第三次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年全县预算执行情况和2023年预算草案提请德保县第十七届人民代表大会第三次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2022年全县财政预算执行情况
2022年，全县各部门在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，全面贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作、财政工作系列重要指示要求，全面落实稳经济一揽子政策措施，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”要求，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，克难前行、奋力拼搏，全年预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算收支执行情况
——收入情况。2022年，在自然口径下：全县组织财政收入完成91816万元，同比减收11164万元，下降10.84%。完成年初县第十七届人民代表大会第二次会议确定的财政收入计划103980万元的88.30%；完成调整收入计划98738万元的92.99%。同口径下（即剔除留抵退税因素影响）：全县组织财政收入实际完成96285万元，同比减收7323万元，下降7.07%。
在上述收入中，在自然口径下：一般公共预算收入完成60126万元，同比下降16.17%；上划中央“两税”收入完成15177万元，同比下降1.38%；上划中央所得税收入完成9381万元，同比增长10.15%；上划自治区分享“四税”收入完成7132万元，同比下降2.97%。在地方一般公共预算收入中，税收收入完成39583万元，同比下降2.71%；非税收入完成20543万元，同比下降33.82%，占一般公共预算收入比重为34.17%。同口径下（即剔除留抵退税因素影响）：一般公共预算收入完成60919万元，同比下降15.06%，在地方一般公共预算收入中，税收收入完成40376万元，同比下降0.74%。
——支出情况。2022年全县一般公共预算支出354464万元，完成年度预算的94.31%，同比增支39934万元，增长12.70%。其中：一般公共服务支出31311万元，同比增长1.77%；国防支出288万元，同比下降1.71%；公共安全支出13472万元，同比增长27.81%；教育支出58750万元，增长0.05%；科学技术支出137万元，同比下降32.51%；文化旅游体育与传媒支出2824万元，下降14.22%；社会保障和就业支出66463万元，增长44.67%；卫生健康支出24119万元，增长4.69%；节能环保支出3803万元，增长51.03%；城乡社区支出9804万元，下降52.46%；农林水支出81187万元，增长23.65%；交通运输支出14004万元，下降15.55%；资源勘探信息等支出14495万元，增长228.91%；商业服务业等支出1239万元，增长86.04%；金融支出470万元，下降61.97%；自然资源海洋气象等支出10030万元，下降1.84%；住房保障支出10470万元，下降17.54%；粮油物资储备支出65万元，下降66.32%；灾害防治及应急管理支出5984万元，增长124.88%；其他支出22万元，下降29.03%；债务付息支出5456万元，增长29.07%；债务发行费用支出71万元，增长407.14%。
——收支平衡情况。全县财政总收入395632万元，其中：一般公共预算收入60126万元，上级补助收入248034万元（一般性转移支付收入219661万元，专项转移支付补助24073万元，返还性收入4300万元），上年结余收入10055万元，地方政府一般债务转贷收入67852万元，从政府性基金预算调入资金2493万元，动用预算稳定调节基金7072万元。全县财政总支出375066万元，其中：一般公共预算支出354464万元，上解支出2622万元，地方政府一般债务还本支出15487万元，补充预算稳定调节基金2493万元。
2022年总收支相抵，年终结余20566万元。扣除结转下年继续使用的专款20566万元，当年财政净结余为0。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2022年全县政府性基金预算总收入33008万元，其中：当年基金预算收入9679万元，上级补助收入1527万元 ，地方政府专项债务转贷收入18100万元，上年结余收入3702万元。
2022年全县政府性基金预算总支出29079万元，其中：社会保障和就业支出142万元，城乡社区事务支出20256万元，其他支出4640万元，债务付息支出1523万元，债务发行费用支出25万元，调出资金2493万元。
2022年全县政府性基金预算总收支相抵，年终结余3929万元。
（三)社会保险基金预算收支执行情况
2022年全县社会保险基金当年收入39766万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入19593万元，城乡居民基本养老保险基金收入20173万元。
2022年全县社会保险基金支出30101万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出19943万元，城乡居民基本养老保险基金支出10158万元。
2022年社会保险基金预算收支相抵，本年收支结余9665万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金本年结余-350万元，城乡居民基本养老保险基金本年结余10015万元。2022年机关事业单位基本养老保险基金本年收支缺口350万元，从历年滚存结余中安排。年末滚存结余30861万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金滚存结余421万元，城乡居民基本养老保险基金滚存结余30440万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
因我县没有国有大中型等企业上缴的国有资本经营收益，没有单独编制国有资本经营预算。
（五）其他需要说明的问题
1.关于县级基本财力保障机制奖补资金的使用安排。根据广西壮族自治区县级基本财力保障机制奖补资金管理办法，县级基本财力用于：人员经费、公用经费、民生支出、其他必要支出等。2022年上级下达县级基本财力保障奖补资金15600万元，其中：年初提前下达11374万元。提前下达的部分在年初编制预算时已全额列入预算，主要用于人员经费支出及公用经费支出。在执行过程中，上级新增我县县级基本财力保障奖补资金4226万元，主要用于统筹安排平衡预算。
2.关于重点生态功能区转移支付资金的使用安排。根据自治区财政厅《关于印发广西壮族自治区重点生态功能区转移支付办法的通知》（桂财预〔2019〕106号）文件规定，我县将重点生态功能区转移支付资金用于生态环境保护和涉及民生的基本公共服务领域。2022年自治区财政厅下达我县重点生态功能区转移支付9327万元，其中专项用于乡村振兴重点帮扶补助2759万元。安排用于民生支出2158万元、生态环境4410万元。
3.关于地方税收返还和转移支付收入执行情况。2022年中央、自治区、市级对我县税收返还和转移支付为248034万元，比年初预算增加94254万元，增长61.29%。其中，税收返还4300万元，一般性转移支付219661万元（其中：2022年上级下达我县共同财政事权转移支付76119万元），专项转移支付24073万元。税收返还和转移支付资金可用财力部分全部纳入2022年预算统筹安排，主要解决人员工资、机构基本运转等刚性支出。带项目一般性转移支付和专项转移支出严格实行专款专用，解决扶贫、教育、医疗、社保等民生投入。
4.关于政府性债务的问题。2022年年初，我县政府性债务余额为175781.14万元（其中：政府债务年初余额为173802.95万元，政府或有债务年初余额1978.19万元）。本年度自治区财政厅下达我县债务资金83893.29万元（其中：2022年新增一般债券资金50893.29万元，新增专项债券资金18100万元，再融资一般债券资金14900万元。）。新增债券资金全部用于我县公益性、资本性项目建设；再融资债券资金用于偿还债券到期本金。本年度债务还本15487.24万元（其中：偿还到期债券15300万元，偿还到期外债187.24万元）。2022年政府性债务年末余额244187.19万元（其中：政府债务年末余额242209万元，政府或有债务年末余额1978.19万元）。
5.关于地方政府一般债务还本情况。2022年，我县地方政府一般债务还本支出15487.24万元，其中：偿还到期债券15300万元，偿还到期外债187.24万元。
6.关于地方政府专项债务还本情况。2022年，我县无到期偿还的地方政府专项债务。
7.关于预备费安排使用情况。2022年年初预算安排预备费2400万元，全年已动用完毕，并已反映在相关支出科目中。预备费按要求用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出，以及其他难以预见的开支。
8.关于预算稳定调节基金使用情况。2022年年初编制一般公共预算草案时，补充预算稳定调节基金7072万元，统筹用于我县“保工资、保运转、保基本民生”支出，弥补一般公共预算出现的收支缺口。
各位代表：现在向大会报告的2022年预算执行数字均为预计数，全县最终预算执行情况在全区、全市财政决算汇编完成后还会有些变动，届时再向县人大常委会报告。
（六）2022年主要工作开展情况
2022年，我们主动担当，认真谋划，积极作为。克服了疫情的冲击及经济下行压力的影响，通过全县广大人民和干部职工的共同努力，经济得到了发展。有力地支持了我县经济和社会各项事业持续、健康、稳步推进。一年来，我县财税部门在县委、县人民政府的正确领导下，重点抓好以下工作：
1.坚持统筹兼顾，全力支持疫情防控和经济社会发展
切实发挥财政职能，积极筹措资金，全力统筹做好医疗卫生事业资金保障工作。2022年共安排疫情防控工作经费19509.07万元，其中：中央资金19万元，自治区资金480万元，市级资金567万元，县本级资金18443.07万元，2022年12月31日实际支出11500.44万元。一是县本级投入情况：2022年县本级疫情防控工作经费共投入18443.07万元，具体投入情况为：县级各部门及乡镇疫情防控工作经费2389.14万元，消杀经费1051.17万元，隔离酒店费用1038.08万元，卡点工作经费122.71万元，疫情防控物资采购经费6246.95万元，医疗设备物资采购经费2611.11万元，核酸检测经费2496.74万元，兼职网格员经费554.67万元，驰援人员费用500.41万元，疫情转运处置工作经费567.29万元，医疗废弃物处置经费83.96万元，隔离点防控工作经费及医疗防控物资费用(捐赠资金)支出780.84万元，2022年12月31日实际支出11500.44万元。二是上级专项资金投入使用情况：截止2022年12月31日，上级财政下达我县疫情防控补助资金1066万元，具体投入情况：政法纪检监察疫情防控工作费用（中央自治区专项资金）19万元，隔离场所改造费用（市级专项补助资金）567万元，公共卫生防控救治三年行动计划“德保县乡饮用水监测项目-采购一体化多参数水质在线监测硬件设备购置经费”380万元，中央疫情防控补助资金“核酸检测能力建设经费”100万元。2022年12月31日资金尚未支出，待部门项目完成验收后安排资金拨付。
2.积极筹措衔接资金，加大衔接资金投入
认真贯彻落实中央和自治区关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的各项决策部署，精准发力，为我县完成巩固脱贫攻坚成果向乡村振兴有效衔接的任务提供强有力的资金保障。截止2022年12月31日，2022年度各级财政衔接资金到位共37294万元（中央25104万元、自治区7470万元、市级360万元、县本级4360万元）。2022年全县统筹财政涉农资金规模32641.43万元，资金类型主要有财政衔接补助资金、林业补助资金、农村危房改造资金。2022年粤桂资金到位5703万元。
3.加大教育投入力度，保障教育事业加快发展
一是及时落实义务教育项目保障经费，2022年12月31日共下达义务教育阶段学校公用经费3065万元；下达义务教育学生营养改善计划资金2853万元，受益学生57923人次，确保了义务教育阶段各学校的正常运转，为改善困难家庭学生营养健康状况，提升身体素质，加快农村教育发展，促进教育公平提供了有力支撑。二是完善扶困助学机制，下达家庭经济困难寄宿学生补助2217.68万元，受助学生21539人次；下达中等职业教育国家助学金148.11万元，受益学生1871人次；下达高中助学金488.73万元，补助人数1428人次；下达学前免保教费补助579.72万元，受助幼儿5214人次；拨付家庭经济困难大学新生入学补助20.2万元，受助学生570 人。拨付高等学校毕业生学费和国家助学贷款补偿学生资助资金101.55万元。三是重点推进城乡教育项目建设，共下达农村义务教育校舍安全保障长效机制补助资金、义务教育阶段薄弱学校改造等各类工程建设资金近9091.45万元，有力的保障了教育建设工程项目的顺利推进。四是落实教师待遇保障政策。严格按照国家、自治区和百色市关于义务教育教师工资待遇、乡村义务教育学校及其他地区教学点教师生活补助计划等文件要求，全面落实教师各项工资待遇及生活补助。根据学校与县政府驻地距离和学校条件艰苦程度，在设定补助标准时均给予差别对待，向乡村教师、向条件艰苦学校倾斜，补助档次从350—1000元不等，并确保每人每月不低于350元标准，下达补助金额505.96万元，全年共1040名乡村教师获得乡村教师生活补助。
4.构建社会保险体系，增强人民群众获得感
一是落实5385.81万元为城乡特困供养对象、边境村居民、计生补助对象、优抚对象、城镇重度残疾人、退职定工干部六类特殊人员代缴城乡居民基本医疗保险费。二是统筹推进社会救助体系建设，落实困难群众补助资金16923.56万元，为我县城乡低保群众、特困人员提供基本生活保障；三是构建社会保险体系，已安排机关事业单位养老保险资金12609.32万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金保费收入（不含个人缴费部分）10580.32万元，中央补助资金2029万元，充分保障了退休人员基本养老金足额按时发放；四是筹措城乡居民基本养老保险补助资金10139.25万元，发放城乡居民养老基础养老金10184.76万元；五是落实就业补助资金1647万元用于职业技能培训、技能鉴定补贴、职业技能培训生活补贴、公益性岗位生活补贴及保险补贴，推动完善城乡就业服务体系。
5.加大医疗卫生投入，推动全县卫生事业发展
一是落实基本公共卫生补助资金2173.86万元，有力提升了疾病筛查防控能力，为群众健康提供了坚实保障；二是全面取消药品加成收入，公立医院补偿由服务收费、药品加成收入和政府补助三个渠道改为服务收费和政府补助两个渠道。医院由此减少的合理收入，80%通过调整医疗技术服务价格进行补偿，20%通过财政予以补偿，截止2022年12月31日安排公立医院取消药品加成补偿资金117.24万元，公立医院改革补助212.82万元，医疗卫生机构能力建设资金443万元。
6.落实强农惠农政策，积极兑现补贴资金
认真贯彻落实中央、自治区、百色市、县委县政府各项支农惠农方针政策，增强预见性，提高自觉性，积极主动有创造性地开展各项工作，加大对强农惠农政策的支持力度和粮食生产。截止2022年12月31日，全县到位各类财政性农业补贴6951.22万元，为强农惠农政策提供有力的保障。其中：耕地地力保护补贴3864万元、农机具购置补贴101.2万元、退耕还林139.72万元、森林生态效益补偿基金1975.3万元、实际种粮农民一次性补贴871万元。
7.用活用好直达资金，确保资金快速直达惠企利民
建立特殊转移支付机制是党中央国务院做出的重大决策部署，是做好“六保”“六稳”工作的有力保障。截至2022年12月31日，我县共收到上级下达的直达资金额度117163.33万元，已累计支出103525.59万元，支出进度为88.36%。已形成的支出主要用于人员工资、城乡义务教育补助经费、学生资助补助经费、城乡居民基本养老保险补助、机关事业养老保险补助、困难群众救助、优抚对象补助、就业补助、创业担保贴息、城镇保障性安居工程等方面，发挥了直达基层、“精准滴灌”效应。
8.落实各项惠企政策，推进助企纾困
一是落实“桂惠贷”政策，降低融资成本。截止2022年12月31日，金融机构累计为我县392家企业（含个体工商户）累计投放“桂惠贷”金额12.12亿元，累计贴息金额达2629.56万元；二是引导金融机构发放国家创业担保贷款，截止12月31日，我县国家创业贷款余额1582.19万元。三是推进政府性融资担保业务。截止12月31日，我县政府性融资担保业务发生金额6431.9万元，积极落实各项惠企政策，有效降低企业融资成本。
9.坚持有保有压，持续优化支出结构
2022年，我县牢固树立过“紧日子”的思想，坚持量入为出，以收定支的原则，科学编制2022年年初预算，“三公经费”继续按照只减不增的原则安排预算。我县2022年安排因公出国经费、公务用车运行费、公务接待费、会议费、培训费总计2582元，剔除公务用车购置不可同比的因素，同比2021年部门预算安排数减少6%。截止2022年12月31日，我县“三公”经费、会议费、培训费支出合计1912.79万元，同比下降28.6%，其中公务接待费支出486.07万元，同比增长11.85%，增长的原因是我县发生了“2·4”疫情，各地的流调组支援我县抗疫，所以接待费增加；因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车购置费55万元，同比下降15.38%，下降的原因是当年仅法院购置公务用车，所以公务用车购置费下降；公务用车行维护费451.69万元，同比下降25.39%，下降的原因是受疫情的影响，公务活动减少，所以公务用车运行维护费下降；会议费199.44万元，同比下降67.37%，培训费783.3万元，同比下降14.58%，下降的原因是：2022年各地发生疫情，县内外会议、培训减少，所以培训费、会议费减少。
各位代表，2022年全县财政预算执行总体良好，各项重点支出得到有效保障，财政改革发展各项工作也取得一定进展。但财政工作仍面临巨大挑战和突出困难，主要表现有：一是财政收入受经济下行压力、减税降费政策及疫情等因素叠加影响，增收提速难度巨大，缺乏新的财力增长点。二是财政支出需求不断增加。尽管严格控制了一般性支出，但推进乡村振兴，落实民生保障、政府债务偿还及隐性债务化解等方面，都有很大的支出需求，加之受疫情影响，用于疫情防控方面的刚性支出大幅度增加，给财政收支平衡带来更大的压力，财力增长速度严重滞后于财政支出需求的增长速度，财政收支仍处于紧平衡状态。三是财政基础管理和预算管理还需要加强，行政事业单位资产管理水平还有待进一步提高。对此，我们将高度重视，继续采取措施，努力加以解决。
二、2023年预算（草案）编制
（一）预算编制的基本原则
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政各项工作意义重大。展望2023年，我县财政经济运行具备不少有利条件，但我们也清醒认识到国内外经济形势依然错综复杂。我县经济也处于机遇与挑战并存的关键时期。
收入方面，2023年，经济总体形势有望总体回升。优化疫情防控措施将给经济恢复带来重大积极影响，社会生产生活秩序会加快恢复，经济活力加速释放。存量政策和增量政策叠加发力，政策效应持续显现。中小微制造业企业部分税费在明年缴纳，也将促进税收增长，同时“智慧矿山”系统项目运行，促进用矿企业进行信息化、标准化管理，进一步强化税收精细化管理。“百那”高速、“平那”高速等重大项目投资建设，将为税收提供新的收入支撑点。但氧化铝价格处于下行阶段，国家减税降费政策性因素没有变，新出台的税费支持政策仍然持续释放政策红利，重点税源仍存在不确定因素，财政收入增长依然面临挑战。
支出方面，2023年各领域对财政资金需求更加迫切，各项民生领域及“三保”兜底等刚性支出压力加大，支持供给侧结构性改革，偿还到期政府性债务等，都需要加大财政投入力度。
综合考虑上述因素，2023年全县组织的财政收入计划为100550万元，同比增长9.5%。受外部环境复杂多变等影响，财政收支平衡压力将进一步加大，我县仍需牢固树立“过紧日子”思想，勤俭节约，开源节流，有保有压，确保财政收支平衡。
2023年全县财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神和自治区党委十二届四次全会精神，结合中央经济工作会议精神和财政部、自治区相关工作部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展。全面深化改革,加强财政资源统筹，集中财力办大事，保证财政支出强度，优化支出结构，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控,有效防范化解重大风险，继续实施加力提效的积极财政政策，推动经济运行整体好转,实现质的有效提升和量的合理增长，促进我县经济社会持续健康发展。
（二）一般公共预算草案
1.预算收入安排。根据我县2023年国民经济发展计划，全县组织财政收入安排100550万元，同比增长9.5%。其中：一般公共预算收入安排64150万元，同比增长6.7%。
2.预算支出安排。全县2023年一般公共预算支出安排250610万元，比2022年年初预算（下同）增加17979万元，增长7.73%。各项目安排情况如下：
（1）一般公共服务支出22369万元；
（2）国防支出319万元；
（3）公共安全支出6960万元；
（4）教育支出45330万元；
（5）科学技术支出1159万元;
（6）文化旅游体育与传媒支出1394万元；
（7）社会保障和就业支出47751万元；
（8）卫生健康支出17944万元；
（9）节能环保支出2166万元；
（10）城乡社区支出5805万元；
（11）农林水支出59424万元；
（12）交通运输支出11202万元；
（13）资源勘探工业信息等支出391万元；
（14）商业服务业等支出191万元；
（15）金融支出100万元；
（16）自然资源海洋气象等支出1651万元；
（17）住房保障支出8868万元；
（18）灾害防治及应急管理支出2169万元；
（19）预备费支出2600万元；
（20）其他支出3541万元；
（21）债务付息支出9198万元；
（22）债务发行费用支出78万元。
3.收支平衡情况。2023年全县财政总收入安排255323万元，其中：一般公共预算收入64150万元、上级补助收入168114万元（其中：返还性收入4300万元，一般性转移支付收入158431万元，专项转移支付收入5383万元），上年结转收入20566万元，动用预算稳定调节基金2493万元。2023年全县财政总支出安排255323万元，其中：一般公共预算支出250610万元，上解支出3800万元，债务还本支出913万元。全年财政总收支平衡。
4.重点支出保障和主要项目预算安排情况说明
——上级转移支付补助安排情况。2023年，上级提前下达我县转移支付168114万元（其中：税收返还收入4300万元；一般性转移支付158431万元；专项转移支付5383万元）。按照文件要求，已全额编入年初预算，待2023年预算年度开始后，按程序拨付。
——预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2600万元，同比增长8.33%。主要是根据预算法规定，按照本级一般公共预算支出的1%-3%设置预备费，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
——预算稳定调节基金安排使用情况。本级财政调入预算稳定调节基金2493万元，统筹安排用于机关事业单位工资和养老保险制度改革等支出。
——重点民生支出预算安排情况。2023年民生支出预算安排202881万元，占一般公共预算支出预算250610万元的80.95%，民生领域得到有效保障。
——2023年“三公”经费预算安排情况。2023年本级一般公共预算安排的“三公”经费支出共计1005万元，比上年年初预算下降28.21%，其中：因公出国（境）经费0万元，公务用车运行维护费615万元，公务接待费390万元。减少原因：按照党中央、国务院关于落实“过紧日子”的要求以及结合我县实际情况，压减“三公”经费预算安排。
（三）政府性基金预算草案
2023年全县政府性基金预算总收入安排10865万元，其中：当年基金预算收入5784万元，上年结余收入3929万元、政府性基金转移性收入1152万元。
2023年全县政府性基金预算总支出安排10865万元，其中：文化旅游体育与传媒9万元，社会保障和就业支出940万元，城乡社区事务支出2978万元，农林水支出232万元，其他支出1667万元，债务付息支出4674万元，债务发行费支出65万元，债务还本支出300万元。
2023年全县政府性基金预算总收支相抵，收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
2023年全县社会保险基金当年收入安排35237万元，比上年预计完成数（下同）下降11.39%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入20962万元，城乡居民基本养老保险基金收入14275万元。
2023年全县社会保险基金支出安排32519万元，比上年增长8.03%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出20962万元，城乡居民基本养老保险基金支出11557万元。
2023年社会保险基金预算收支相抵，本年收支结余2718万元，年终滚存结余33579万元。
（五)国有资本经营预算草案
我县没有国有大中型等企业上缴的国有资本经营收益，没有单独编制国有资本经营预算草案。
以上预算安排的具体情况详见县本级的预算草案表格。
（六）政府债务情况
2023年全县到期政府债务预计41206万元，对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请再融资债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，及时还本付息，确保不发生政府债务风险事件。同时，我们将积极主动向自治区申报我县2023年项目建设资金需求，争取新增债券资金用于项目开展，并根据自治区财政厅下达我县的政府新增债券额度，按规定程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。
（七）确保完成2023年预算任务的工作措施
2023年，全县财税工作将紧紧围绕县委、县政府确定的目标和任务，全力抢抓发展机遇，积极应对各项挑战，坚决做好“六稳”工作、落实“六保”任务，重点做好以下几个方面：
1.加强财政资源统筹，着力增强财政保障能力
一是增强政策有效性，落实落细各项减税降费政策，优化完善助企纾困政策，激发各类市场主体活力，落实落细就业优先政策，大力提振市场主体信心。二是努力培植税源。狠抓财政收入组织工作，加强部门联动，优化收入结构，强化税收及非税收入征管，聚焦重点领域，大力涵养培植优质税源。三是加大预算盘活力度。实现政府预算统筹机制，强化部门和单位对各类资源统一管理，加快结余结转资金统筹使用，确保集中有限资金用于重点领域和关键环节，提高财政资金使用效率。四是抓发展机遇促增收。抓紧国家“十四五”规划重大机遇，努力夯实新的税源增长点，加强与上报沟通，积极争取中央、自治区、市级更多的政策和资金支持。
2.大力优化支出结构，全力保障重点民生支出
一是严格落实过紧日子要求，坚决压减一般性支出。积极支持科技攻关、乡村振兴、区域重大战略、教育、基本民生、绿色发展等重点领域，从严控制一般性支出，不断提高支出效率。二是完善财政投入体制机制，积极筹措财政资金，着力做好保障和改善民生工作，坚持把重点保障和改善民生作为财政支出的优先方向，聚焦重点领域和薄弱环节，重点向教育、科技、社会保障、医疗卫生等领域倾斜，提高财政资金使用效益，管好用好财政衔接推进乡村振兴补助资金和涉农整合资金，巩固拓展脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴。三是从严把好财政支出关口，严控“三公”经费、会议费和培训费，大力压减非刚性、非重点项目支出。除刚性、重点和急需支出外，本级其他一般性支出按10%的比例压减，“三公”经费、会议费和培训费按5%的比例压减，削减非急需非刚性和低效无效支出，保障更多可统筹财政资源用于改善民生和支持市场主体发展。
3.有效防范财政风险，致力提升财政保安全促发展
一是切实兜牢民生底线，支持建设高质量教育体系，促进提高医疗卫生服务能力，健全社会保障体系，持续改善生态环境质量，坚决兜住基层“三保”底线。二是着力防范库款风险。强化库款监测预警，严控新增暂付性款项规模，开展暂付性款项清理，做好财政暂付性款项转列支出和收回等工作，保障好预算支出资金需要。
4.坚持改革创新，大力推进现代财税体制改革
一是深入推进改革创新，优化预算管理制度，深化财政体制改革，完善税收制度，强化国有资产和资本管理，加强会计管理工作，全面提升财政管理现代化水平。二是加快推进财政事权和支出责任划分改革，健全完善财政体制，认真贯彻落实自治区以下财政体制改革以及市以下财政体制改革内容，进一步推进我县财政体制改革相关工作。三是全面贯彻零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，严格执行“资金跟着项目走”“先有项目后排预算”“项目优先排序”等编制理念，编实编细项目支出，解决项目支出不细化顽疾，加快推进预算项目支出标准体系建设。强化零基预算编制绩效考核，推进绩效评定结果应用，提高支出效率和资金绩效。
5.强化政府债务管理，全力防范化解政府债务风险。
一是积极稳妥防范化解风险隐患，继续抓实化解地方政府隐性债务风险，加强地方政府融资平台公司治理，积极配合防范化解重要领域风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是强化库款管理，切实保障债券项目资金支出需求。积极筹措财政资金，优化支出结构，分清轻重缓急，做好资金支出计划，切实做好政府债券项目资金支出保障。
各位代表，路虽远，行则将至，事虽难，做则必成。新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任更加重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，继续实施加力提效的积极财政政策，凝心聚力发展建设、全面贯彻新发展理念，踔厉奋发、笃行不怠，为奋力开创德保建设新局面贡献财政力量！
