（广西壮族自治区）关于百色市德保县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于德保县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月7日在德保县第十七届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年全县预算执行情况和2022年预算草案提请德保县第十七届人民代表大会第二次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2021年全县财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，为全县“十四五”开好局，起好步提供了财力支撑，全年预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算收支执行情况
——收入情况。2021年，全县组织财政收入实际完成102980万元，同比增收2552万元，增长2.54%。完成年初县第十六届人民代表大会第六次会议确定的财政收入计划102500万元的100.47%；完成调整收入计划105500万元的97.61%。
在上述收入中，一般公共预算收入完成71724万元，同比下降2.14%；上划中央“两税”收入完成15389万元，同比增长4.11%；上划中央所得税收入完成8517万元，同比增长41.69%；上划自治区分享“四税”收入完成7350万元，同比增长15.94%。在地方一般公共预算收入中，税收收入完成40684万元，同比增长14.37%；非税收入完成31040万元，同比下降17.72%，占一般公共预算收入比重为43.28%。
——支出情况。2021年全县一般公共预算支出314355万元，完成年度预算的97.04%，同比减支47704万元，下降13.18%。其中：一般公共服务支出31248万元，同比增长4.84 %；国防支出294万元，同比增长16.67%；公共安全支出10591万元，同比增长3.19%；教育支出58713万元，增长0.39%；科学技术支出203万元，同比增长20.12%；文化旅游体育与传媒支出3384万元，下降40.99%；社会保障和就业支出45942万元，下降16.48%；卫生健康支出23095万元，下降41.10%；节能环保支出2576万元，下降55.70%；城乡社区支出20229万元，增长39.27%；农林水支出64462万元，下降38.99%；交通运输支出17098万元，增长57.80%；资源勘探信息等支出4607万元，增长5.59%；商业服务业等支出666万元，增长40.80%；金融支出1236万元，增长1100%；自然资源海洋气象等支出10219万元，增长84.19%；住房保障支出12698万元，增长82.89%；粮油物资储备支出193万元，下降74.13%；灾害防治及应急管理支出2661万元，下降30.34%；债务付息支出4227万元，下降1.45%；债务发行费用支出13万元，增长44.44%。
——收支平衡情况。全县财政总收入336558万元，其中：一般公共预算收入71724万元，上级补助收入237113万元（一般性转移支付收入196987万元，专项转移支付补助36909万元，返还性收入3217万元），上年结余收入6959万元，地方政府一般债务转贷收入15458万元，从政府性基金预算调入资金3600万元，动用预算稳定调节基金1704万元。全县财政总支出326982万元，其中：一般公共预算支出314355万元，上解支出769万元，地方政府一般债务还本支出4786万元，补充预算稳定调节基金7072万元。
2021年总收支相抵，年终结余9576万元。扣除结转下年继续使用的专款9576万元，当年财政净结余为0。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2021年全县政府性基金预算总收入12839万元，其中：当年基金预算收入6443万元，上级补助收入826万元 ，地方政府专项债务转贷收入5400万元，上年结余收入170万元。
2021年全县政府性基金预算总支出9311万元，其中：社会保障和就业支出21万元，城乡社区事务支出1417万元，其他支出754万元，债务付息支出1387万元，债务发行费用支出7万元，调出资金3600万元，地方政府专项债务还本支出2125万元。
2021年全县政府性基金预算总收支相抵，年终结余3528万元。
（三)社会保险基金预算收支执行情况
2021年全县社会保险基金当年收入27984万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入14874万元，城乡居民基本养老保险基金收入13110万元。
2021年全县社会保险基金支出28462万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出18661万元，城乡居民基本养老保险基金支出9801万元。
2021年社会保险基金预算收支相抵，本年收支结余-478万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金本年结余-3787万元，城乡居民基本养老保险基金本年结余3309万元。2021年机关事业单位基本养老保险基金本年收支缺口3787万元，从历年滚存结余中安排。年末滚存结余24224万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金滚存结余645万元，城乡居民基本养老保险基金滚存结余23579万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
因我县没有国有大中型等企业上缴的国有资本经营收益，没有单独编制国有资本经营预算。
（五）其他需要说明的问题
1.关于县级基本财力保障机制奖补资金的使用安排。根据广西壮族自治区县级基本财力保障机制奖补资金管理办法，县级基本财力用于：人员经费、公用经费、民生支出、其他必要支出等。2021年上级下达县级基本财力保障奖补资金13445万元，其中：年初提前下达9812万元。提前下达的部分在年初编制预算时已全额列入预算，主要用于人员经费支出及公用经费支出。在执行过程中，上级新增我县县级基本财力保障奖补资金3633万元，主要用于统筹安排平衡预算。
2.关于重点生态功能区转移支付资金的使用安排。根据自治区财政厅《关于印发广西壮族自治区重点生态功能区转移支付办法的通知》（桂财预〔2019〕106号）文件规定，我县将重点生态功能区转移支付资金用于生态环境保护和涉及民生的基本公共服务领域。2021年自治区下达我县重点生态功能区转移支付8216万元，其中专项用于乡村振兴重点帮扶补助2376万元，安排用于民生支出2185万元、旅游事务419万元、生态环境3236万元。
3.关于地方税收返还和转移支付收入执行情况。2021年中央、区级对我县税收返还和转移支付为237113万元，比年初预算增加81054万元，增长51.94%。其中，税收返还3217万元，一般性转移支付196987万元（其中：2021年上级下达我县共同财政事权转移支付76592万元），专项转移支付36909万元。税收返还和转移支付资金可用财力部分全部纳入2021年预算统筹安排，主要解决人员工资、机构基本运转等刚性支出。带项目一般性转移支付和专项转移支出严格实行专款专用，解决扶贫、教育、医疗、社保等民生投入。
4.关于政府性债务的问题。2021年年初，我县政府性债务余额为160906万元（其中：政府债务年初余额为158928万元，政府或有债务年初余额1978万元）。本年度自治区财政厅下达我县债务资金22245万元（其中：2021年新增一般债券资金8417万元，社会领域专项债券资金3500万元，再融资一般债券资金4100万元，再融资专项债券资金1900万元，外债转贷4328万元）。新增债券资金全部用于我县公益性、资本性项目建设；再融资债券资金用于偿还债券到期本金；政府外债用于我县广西扶贫示范项目。本年度债务减少6911万元（其中：偿还债券到期6724万元，偿还到期外债187万元）。2021年政府性债务年末余额175508万元（其中：政府债务年末余额173530万元，政府或有债务年末余额1978万元）。
5.关于地方政府一般债务还本情况。2021年，我县地方政府一般债务还本支出4786万元，其中：偿还债券到期4599万元，偿还到期外债187万元。
6.关于地方政府专项债务还本情况。2021年，我县地方政府专项债务还本支出2125万元，其中：再融资债券资金偿还1900万元，本级财力偿还225万元。
7.关于预备费安排使用情况。2021年年初预算安排预备费2400万元，全年已动用完毕，并已反映在相关支出科目中。预备费按要求用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出，以及其他难以预见的开支。
8.关于预算稳定调节基金使用情况。2021年年初编制一般公共预算草案时，调入预算稳定调节基金1704万元，统筹用于我县“保工资、保运转、保基本民生”支出，弥补一般公共预算出现的收支缺口。
各位代表：现在向大会报告的2021年预算执行数字均为预计数，全县最终预算执行情况在全区、全市财政决算汇编完成后还会有些变动，届时再向县人大常委会报告。
（六）2021年主要工作开展情况
2021年，我们主动担当，认真谋划，积极作为。克服了疫情的冲击及经济下行压力的影响，通过全县广大人民和干部职工的共同努力，经济得到了发展。有力地支持了我县经济和社会各项事业持续、健康、稳步推进。一年来，我县财税部门在县委、县人民政府的正确领导下，重点抓好以下工作：
1.统筹推进疫情防控，强化急需支出保障
切实发挥财政职能，积极筹措资金，加快资金拨付，全力统筹做好疫情防控资金保障工作。2021年，全县共安排疫情防控工作经费1027.86万元，其中：县本级资金858.97万元；坪山帮扶资金168.86万元。县级财政安排的疫情防控资金主要用于全县各单位常态化疫情防控物资采购，新冠疫苗接种点设备购置、奶枣事件消毒经费、突发疫情处置演练经费、疗机构全员核酸检测经费、隔离酒店承包费等方面支出。深圳坪山区自今年起与我县结对帮扶，为全力支持我县疫情防控常态化工作，安排专项资金用于采购疫情防控应急医疗设备，助力我县巩固疫情防控成果。
2.积极筹措衔接资金，加大衔接资金投入
认真贯彻落实中央和自治区关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的各项决策部署，精准发力，为我县完成巩固脱贫攻坚成果向乡村振兴有效衔接的任务提供强有力的资金保障。截至目前，共筹措衔接资金45356.06万元。其中:上级财政衔接资金32302.85万元、整合资金（剔除财政衔接资金）1846万元、协作资金5233万元、县本级财政衔接资金4350.21万元、其他资金1624万元。
3.加大教育投入力度，促进教育事业加快发展
一是支持扩大学前教育资源，解决适龄儿童入园难问题，2021年拨付学前教育发展补助资金4837.5万元；二是提升基层教育公共服务水平，安排教育建设项目补助资金4686.96万元；三是落实学生资助政策，拨付义务教育学生营养改善计划资金2637万元、义务教育家庭经济困难寄宿生生活费补助2108.1万元，拨付普通高中免学杂费248.14万元、国家助学金517.47万元，拨付自治区资助家庭经济困难大学新生入学补助18.31万元，拨付中职免学费140.89万元、国家助学金166.67万元、奖学金3.84万元；四是支持教师队伍建设，优先保障教师队伍待遇，落实乡村教师生活补助制度，根据偏远程度等因素按月350元-1000元不等的标准予以补助，2021年拨付乡村教师生活补助576.95万元。
4.构建社会保险体系，增强人民群众获得感
一是落实1445.08万元为城乡特困供养对象、边境村居民、计生补助对象、优抚对象、城镇重度残疾人、退职定工干部六类特殊人员51610人代缴城乡居民基本医疗保险费。二是统筹推进社会救助体系建设，落实困难群众补助资金19057万元，为我县城乡低保群众、特困人员提供基本生活保障；三是构建社会保险体系，已安排机关事业单位养老保险资金12349.95万元，已通过社会化发放养老待遇支出18254.31万元万元；四是筹措城乡居民基本养老保险补助资金10139.25万元，发放城乡居民养老基础养老金8425.01万元；五是落实就业补助资金399万元用于职业技能培训、技能鉴定补贴、职业技能培训生活补贴、公益性岗位生活补贴及保险补贴，推动完善城乡就业服务体系。
5.加大医疗卫生投入，推动全县卫生事业发展
切实发挥财政职能，积极筹措资金，全力统筹做好医疗卫生事业资金保障工作。一是安排疫情防控工作经费1027.86万元，其中工作经费424.79万元，设备和防控物资采购603.07万元；二是落实基本公共卫生补助资金2314.35万元，有力提升了疾病筛查防控能力，为群众健康提供了坚实保障，并新增人均基本公共卫生服务经费补助标准5元用于疫情防控工作；三是全面取消药品加成收入，公立医院补偿由服务收费、药品加成收入和政府补助三个渠道改为服务收费和政府补助两个渠道。医院由此减少的合理收入，80%通过调整医疗技术服务价格进行补偿，20%通过财政予以补偿，年内累计拨付公立医院取消药品加成补偿资金117.24万元，公立医院改革补助216.98万元。
6.落实强农惠农政策，积极兑现补贴资金
认真贯彻落实中央、自治区、百色市、县委县政府各项支农惠农方针政策，增强预见性，提高自觉性，积极主动有创造性地开展各项工作，加大对强农惠农政策的支持力度和粮食生产。截至目前，全县到位各类财政性农业补贴7157万元，为强农惠农政策提供有力的保障。其中：耕地地力保护补贴4255万元、农机具购置补贴505.42万元、退耕还林189.88万元、森林生态效益补偿基金1862.7万元、糖料蔗生产机械化作业补贴47万元、实际种粮农民一次性补贴297万元。
7.落实资金直达机制，提高资金使用效率
严格落实党中央、国务院重大决策部署，做好“六保”“六稳”工作。截至2021年12月31日，我县共收到上级下达的直达资金额度61779.11万元，已累计支出53900.86万元，支出进度为87.25%。已形成的支出主要用于人员工资、城乡义务教育补助经费、学生资助补助经费、城乡居民基本养老保险补助、机关事业养老保险补助、困难群众救助、优抚对象补助、就业补助、创业担保贴息、城镇保障性安居工程等方面，发挥了直达基层、“精准滴灌”效应。
8.抓好涉企政策落实，支持企业复工复产
一是落实“桂惠贷”政策，降低融资成本。截止2021年12月31日，辖内金融机构累计投放“桂惠贷”93838万元，共惠及356户市场主体，直接降低相关市场主体融资成本1892.4万元。年内已拨付贴息共计1042.27万元；二是落实复工贷（稳企贷）贴息政策。银行业金融机构发放复工贷（稳企贷）68笔，放款金额共计16834万元，应贴息金额334.57万元，已拨付302.57万。三是拨付国家创业担保贷款贴息。截止12月31日，我县国家创业贷款季末贷款余额748万元，贴息金额共计36.137万元，已拨付金额31.3512万元。四是推进政府性融资担保业务。截至12月31日，共推荐93户企业到中小企业融资担保公司开展融资担保业务，政府融资担保业务累计发生额5924.58万元，积极落实各项惠企政策，有效降低了企业融资成本。
9.大力压减一般支出，严控“三公”经费预算
2021年，我县牢固树立过“紧日子”的思想，坚持量入为出，以收定支的原则，科学编制2021年年初预算，“三公经费”继续按照只减不增的原则安排预算。我县2021年安排因公出国经费、公务用车运行费、公务接待费、会议费、培训费总计2746元，剔除公务用车购置不可同比的因素，同比2020年部门预算安排数减少5%。截止2021年12月31日，我县“三公”经费、会议费、培训费支出合计2678.90万元，同比增长17.94%，“三公”经费与2020年支出数相比，变化不大，其中公务接待费支出480.26万元，同比下降1.38%，因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车购置费65万元，同比下降52.21%，公务用车行维护费605.47万元，增长0.41%；会议费611.20万元，同比增长250.06%，增长的原因是2021年适逢各级领导换届选举，县乡级会议次数、参会人数增加，所以会议费大幅度增加；培训费916.97万元，同比增长5.29%，增加的原因是今年疫情得到了很好的控制，县内、县外的培训的次数，人数增加了，所以培训费有所增加。
各位代表，2021年全县财政预算执行总体良好，各项民生保障得到充分重视并持续改善。但财政工作仍面临巨大挑战和突出困难，主要表现有：财政收入受疫情及减税降费政策影响，当期增收压力仍然较大，盘活资产资源等非税收入高增长不具可持续性，盘活存量资金空间逐年缩小。而支出刚性需求不断加大，特别是深化供给侧结构性改革、乡村振兴、加大民生领域的投入力度等需求不断加大；一些部门《预算法》执行较差，预算绩效管理意识还比较薄弱，财政资金使用效益还需进一步提升。此外，还面临化解债务压力、防控风险任务较重等困难。对此，我们将高度重视这些问题，持续改进工作，采取措施，努力加以解决。
二、2022年预算（草案）编制
（一）预算编制的基本原则
2022年是党的二十大召开之年，是实现经济社会高质量发展的关键之年。展望2022年，我县经济增长长期向好的基本面没有变，依旧面临提速发展与提质发展同步推进的良好机遇。但也要看到我县经济仍处在爬坡过坎、攻坚克难的关键时期，经济持续向好的基础尚需进一步巩固。收入方面，2022年，重点税源企业华银铝铝产品价格回暖；德保百矿铝业抵扣期结束，将产生增值税，此外棚户区改造、德保二高、德保县妇幼保健院、镇安古府二期、德德特种高端铝合金加工项目、镇安幼儿园、镇安小学等重点项目建设，也将促进税收增长。但在限电政策和中小企业制造业缓税叠加影响下2022年全县经济税收形势依旧错综复杂。综合研判财政收入增速将稳中趋缓。支出方面，2022年各领域对财政资金需求迫切，社会民生事业支出需求刚性增长。如落实“三保”支出，深入实施乡村振兴战略，支持供给侧结构性改革，落实惠农政策，偿还到期政府性债务等，都需要加大财政投入力度。
综合考虑上述因素，2022年全县组织的财政收入计划为10.40亿元，同比增长1%。受外部环境复杂多变等影响，财政收支平衡压力将进一步加大，我县仍需牢固树立过紧日子思想，勤俭节约，有保有压，确保财政收支平衡。
根据中央、自治区经济工作会议精神，结合我县经济形势，2022年全县财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，财政政策要更加积极有为、注重实效，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。牢固树立“过紧日子”思想，从严控制财政一般性支出，进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，完善地方政府债务管控，防范系统性风险，促进我县经济社会持续健康发展。
（二）一般公共预算草案
1.预算收入安排。根据我县2022年国民经济发展计划，全县组织财政收入安排10.40亿元，同比增长1%。其中：一般公共预算收入安排65407万元。
2.预算支出安排。全县2022年一般公共预算支出安排232631万元，比2021年年初预算（下同）增加1549万元，增长0.67%。各项目安排情况如下：
（1）一般公共服务支出20588万元；
（2）国防支出212万元；
（3）公共安全支出7083万元；
（4）教育支出40316万元；
（5）科学技术支出131万元;
（6）文化旅游体育与传媒支出923万元；
（7）社会保障和就业支出57868万元；
（8）卫生健康支出15675万元；
（9）节能环保支出1139万元；
（10）城乡社区支出4635万元；
（11）农林水支出53984万元；
（12）交通运输支出1146万元；
（13）资源勘探工业信息等支出407万元；
（14）商业服务业等支出104万元；
（15）金融支出100万元；
（16）自然资源海洋气象等支出899万元；
（17）住房保障支出8117万元；
（18）灾害防治及应急管理支出2269万元；
（19）预备费支出2400万元；
（20）其他支出10135万元；
（21）债务付息支出4500万元。
3.收支平衡情况。2022年全县财政总收入安排234102万元，其中：一般公共预算收入65407万元、上级补助收入153780万元（其中：返还性收入3217万元，一般性转移支付收入145875万元，专项转移支付收入4688万元），上年结转收入7843万元，动用预算稳定调节基金7072万元。2022年全县财政总支出安排234102万元，其中：一般公共预算支出232631万元，上解支出871万元，债务还本支出600万元。全年财政总收支平衡。
4.重点支出保障和主要项目预算安排情况说明
——上级转移支付补助安排情况。2022年，上级提前下达我县转移支付150563万元（其中：一般性转移支付145875万元；专项转移支付4688万元）。按照文件要求，已全额编入年初预算，待2022年预算年度开始后，按程序拨付。
——预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2400万元，与上年持平。主要是根据预算法规定，按照本级一般公共预算支出的1%-3%设置预备费，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
——预算稳定调节基金安排使用情况。本级财政调入预算稳定调节基金7072万元，统筹安排用于机关事业单位工资和养老保险制度改革等支出。
——重点民生支出预算安排情况。2022年民生支出预算安排184937万元，占一般公共预算支出预算232631万元的79.50%，民生领域得到有效保障。
——2022年“三公”经费预算安排情况。2022年本级一般公共预算安排的“三公”经费支出共计1400万元，比上年年初预算下降24.41%，其中：公务接待费698万元，公务用车运行维护费687万元，公务用车购置费15万元，因公出国（境）经费0万元。减少原因：一是在一体化系统中编制部门预算时，政法部门上级转移支付资金未提前下达，未能及时纳入年初预算；二是按照党中央、国务院关于过紧日子的有关精神，结合我县实际情况，逐步压减“三公”经费的安排。
（三）政府性基金预算草案
2022年全县政府性基金预算总收入安排9508万元，其中：当年基金预算收入5529万元，上年结余收入3528万元、政府性基金转移性收入451万元。
2022年全县政府性基金预算总支出安排9508万元，其中：文化旅游体育与传媒5万元，社会保障和就业支出643万元，城乡社区事务支出4095万元，其他支出3282万元，债务付息支出1483万元。
2022年全县政府性基金预算总收支相抵，收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
2022年全县社会保险基金当年收入安排36643万元，比上年预计完成数（下同）增长30.94%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入19927万元，城乡居民基本养老保险基金收入16716万元。
2022年全县社会保险基金支出安排30656万元，比上年增长7.71%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出19927万元，城乡居民基本养老保险基金支出10729万元。
2022年社会保险基金预算收支相抵，本年收支结余5987万元，年终滚存结余30211万元。
（五)国有资本经营预算草案
我县没有国有大中型等企业上缴的国有资本经营收益，没有单独编制国有资本经营预算草案。
以上预算安排的具体情况详见县本级的预算草案表格。
（六）政府债务情况
2022年全县到期政府债务预计21483万元，对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请再融资债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，及时还本付息，确保不发生政府债务风险事件。同时，我们将积极主动向自治区申报我县2022年项目建设资金需求，争取新增债券资金用于项目开展，并根据自治区财政厅下达我县的政府新增债券额度，按规定程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。
（七）确保完成2022年预算任务的工作措施
2022年，全县财税工作将紧紧围绕县委、县政府确定的目标和任务，全力抢抓发展机遇，积极应对各项挑战，坚决做好“六稳”工作、落实“六保”任务，重点做好以下几个方面：
1.着力培育厚植财源，做好收入文章
一是抓政策落地。落实落细各项减税降费举措，加强涉企收费监管力度，坚决制止各种乱收费行为，持续激发市场活力和经济竞争力。用足用好各项财税、金融政策，支持经济结构战略性调整，在重大项目引进、战略性新兴产业、先进装备制造业、现代服务业、重大技术创新等方面加大扶持。二是抓争资争项。紧密跟踪、研判、吃透、中央、自治区、市“六稳”、“六保”的政策机遇，谋划一批具有战略性和事关我县振兴发展的好项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。三是抓征管举措。大力加强非税收入管理力度，加快处置闲置、低效资产。多渠道筹措资金，继续清理结转结余资金，加大各类结转结余资金盘活使用力度。四是抓项目建设。推进重点项目建设，努力夯实新的税源增长点，保障在建、续建项目建设，重点推进我县“十四五”规划确定的重大项目。
2.着力优化支出结构，打好支出算盘
一是从“紧”预算。严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。坚持政府带头过“紧日子”，牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。二是强化统筹。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。继续清理整合专项资金,取消政策到期、预定目标实现等已无必要继续实施的专项，及时调整无法完成目标、执行严重滞后等绩效低下的专项，切实整合政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项。三是着力压减。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出,集中财力投向教育、就业、医疗、保障房等与民生密切相关领域，让改革发展成果更多更公平惠及全县人民。
3.着力防范化解财政风险，树立底线思维
一是加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，安排支出。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。二是加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化隐性债务风险管控和专项债券全生命周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
4.着力提升财政治理能力，推进改革创新
一是认真贯彻《预算法》、《预算法实施条例》，深入推进财政体制改革工作，落实财政事权和支出责任划分改革部署，不断提升财政管理的质量水平。二是建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。完善行政事业单位国有资产绩效考核体系，加强资产管理与预算管理的衔接。三是深入推进预算绩效管理工作，拓展预算绩效管理深度和广度，按照勤俭办事的原则，科学设置绩效目标，推进绩效目标编报合法合规、真实完整、科学可行。
5.着力提升财政稳健运行，强化监督管理
一是继续压减全县一般性支出和非重点、非刚性支出。严格执行各项经费开支标准，加强财务报账审核，坚决杜绝铺张浪费行为。二是深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控，对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。三是强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。四是继续加强财政队伍建设，持续提高依法理财、科学理财水平，进一步严肃财经纪律，切实提高基层财政服务经济社会发展能力。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为谱写德保发展新篇章贡献财政智慧和力量！
