（广西壮族自治区）关于百色市靖西市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于靖西市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月9日在靖西市第三届人民代表大会第三次会议上
靖西市财政局局长 黄刚
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告我市2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，紧紧围绕市人民政府中心工作，切实兜牢“三保”底线，保障社会稳定，防范财政运行风险，攻坚克难，较好地完成了全年工作。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况。2022年，我市剔除留抵退税影响后的一般公共预算收入完成15.12亿元，是年初预算的95.95%，同比上年下降2.52%。其中：税收收入完成8.81亿元，是年初预算的84.6%，比上年完成数下降3.24%；非税收入完成5.58亿元，完成年初预算的104%，比上年完成数下降11.03%左右；非税占比一般公共预算收入36.9%，同比上年下降3.5个百分点。2022年国家推行的减税、缓税规模扩大，其中增值税留抵退税达2.7亿元，全年税收大幅减少。重点创税的铝行业销售价格不稳定，受疫情和市场波动影响产量和销量皆下降，影响了企业创税。
从报表上看，我市本级一般公共预算收入完成143872万元，完成年初预算的91%，比上年完成数下降6.42%。加上税收返还性收入预计3621万元、一般性转移支付收入395388万元、专项转移支付收入84198万元，债券转贷收入40246万元，上年结余收入17435万元，调入预算稳定调节基金13291万元，调入资金1286万元，收入总量为699337万元。
2.支出预算执行情况。我市一般公共预算支出630167万元，比上年执行数增长8.15%；上解上级支出预计2494万元（其中：体制上解197万元，专项上解2297万元）；地方政府债券还本32370万元；安排预算稳定调节基金8000万元。
3.平衡情况。一般公共预算收支相抵，年终结余（上级补助）26306万元。
4.重点支出分类执行如下：
教育支出数122881万元，同比上年增支10238万元，同比增长9.09%，占一般公共预算支出的19.5%。仅学前教育支出科目同比增加2784万元，我市今年新增建设第四幼儿园、第五幼儿园，人员经费、公用经费及校园建设经费同比增加。
科学技术支出6352万元，同比上年增支3446万元，同比增长118.58%，占一般公共预算支出的1%。按上级要求增加科技领域投入，扶持企业积极向高新科技靠拢，积极推动技术改造、产业升级。
社会保障和就业支出数110264万元，同比上年增支25115万元，同比增长29.5%，占一般公共预算支出的17.50%。原因是今年我市多次遭遇新冠疫情影响，用于保障民生和就业帮扶类支出比去年同期增加1亿元左右；本年拨付一次性抗疫临时救助资金0.18亿元；调拨上级财政部门的财政养老代缴支出从卫生健康科目转列到社会保障科目增加1.05亿元。
卫生健康支出53216万元，同比上年增支13248万元，同比增长33.15%，占一般公共预算支出的8.44%。原因是今年我市多次遭遇新冠疫情影响，用于医疗物资采购、核酸检测、隔离等疫情防控应急工作支出大幅增加。
城乡社区支出55628万元，同比上年减支22301万元，同比下降28.62%，占一般公共预算支出的8.83%。原因是去年该科目清理消化借垫款后列支29148万元，今年无此项支出。
农林水支出95958万元，同比上年减支17777万元，同比下降15.63%，占一般公共预算支出的15.23%。农林水领域今年收到是上级补助比去年减少近七千万，兑现的建设项目款相应减少；另外去年支付了2019年城区河湖连通项目款1331万元，今年无该项目支出。
交通运输支出20132万元，同比上年减支5695万元，同比下降22.05%，占一般公共预算支出的3.19%。今年用于公路建设的上级补助和债券资金量安排支出同比2021年减少1.7亿元。去年同期缴纳2019至2021年航线培育费共1200万元，今年仅缴纳600万元，同比减少600万元。
商业服务业等支出4205万元，同比上年增支3161万元，同比增长302.78%，占一般公共预算支出的0.67%。今年兑现2020-2022年外贸企业扶持金比去年同期支付的扶持金多。
自然资源海洋气象等支出11609万元，同比上年增支8819万元，同比增长316%，占一般公共预算支出的1.84%。2022年起，各乡镇国土规建环保安监站人员、办公经费变更使用自然资源事务科目，使该科目支出增长5857万元；同时，拨付山水林田湖草项目整改资金1630万元，同比增加1222万元。
住房保障支出12807万元，同比上年增支5755万元，同比增长81.6%，占一般公共预算支出的2.03%。原因是本年拨付用于新靖那足安置点、新靖镇棚户区改造项目资金8547万元，同比增加4135万元。
灾害防治及应急管理支出1539万元，同比上年增支687万元，同比增长80.6%，占一般公共预算支出的0.24%。今年拨付2022年自然灾害冬春救助金70万元，上年无该项支出；同时，因机构改革，该科目行政运行经费和人员经费等增加699万元。
5.地方税收返还和转移支付收入执行情况。
2022年中央、自治区对我市税收返还和转移支付为483207万元，比年初预算增加281740万元（均为年中上级下达补助），比上年同期增加58752万元，增长13.84%。其中，税收返还3621万元，一般性转移支付395388万元（可用财力126044万元，带项目一般性转移支付269344万元），专项转移支付为84198万元。今年一般转移支付补助比上年增加32062万元，增长8.82%，主要是自治区下达基层落实减税降费和重点民生转移支付资金18653万元以及增值税及其他退税减税降费转移支付4113万元；专项转移支付资金同比上年增加26690万元，增加46.41%，主要增加的是“一带一路”建设中央基建投资预算资金10000万元，兴边固边建设专项21540万元。
税收返还和转移支付资金可用财力部分全部纳入2022年预算统筹安排，主要解决人员工资、机构基本运转等刚性支出。带项目一般性转移支付和专项转移支出严格实行专款专用，主要用于民生项目基础设施建设、推进乡村振兴、教育投入、应急医疗卫生及困难群众救助方面的支出。带项目一般性转移支付269344万元，其中数额较大的类别主要有边境地区转移支付收入53820万元、欠发达地区转移支付收入53277万元、教育共同财政事权转移支付收入23513万元、社会保障和就业公共财权事权转移支付收入53839万元。另外，加上专项转移支付收入84198万元，2022年带项目的上级补助共计353542万元，支出率为66.5%，未达到上级要求的90%支出进度。主要原因：一方面由于疫情影响项目推进较慢，另一方面是由于库款保障率低未能按进度兑现。
6.预备费支出执行情况。2022年年初预算列预备费4000万元，今年因疫情防控任务重，根据市委、市人民政府的工作部署，将预备费统筹用于保障疫情防控3576万元、举报“三非”偷渡走私等线索奖励经费100万元、边防围网工程建设经费300万元、应急局购买灭火弹24万元。
7.预算稳定调节基金使用情况。调入预算稳定调节基金13291万元，统筹用于消化暂付款9731万元，投入疫情防控等各项经费3560万元。
（二）政府性基金执行情况
1.收入预算执行情况。2022年，本级政府基金收入完成59689万元，是年初预算的201.99%，比上年完成数增加24707万元，增长70.63%。其中：国有土地使用权出让收入完成54096万元，是年初预算的202.23%，比上年完成数增加21965万元，增长68.36%，增收来源主要是今年龙邦口岸接驳区和保税物流中心项目用地、麒麟山建材市场、北师大项目用地出让所得。另外，加上上级政府性基金对地方转移支付收入4549万元，自治区转贷专项债券收入67600万元，上年结转结余13872万元，政府性基金收入总计完成145710万元。
2.支出预算执行情况。2022年，政府性基金支出为133959万元（包含自治区专项债券收入67600万元），比上年完成数增支69577万元，增长108.07%，主要是新增政府专项债券增加2.86亿元，国有土地出让支出增加2亿元。
3.平衡情况。调出资金1286万元，政府性基金预算收支相抵，年终结余10465万元。
（三）社会保险基金执行情况
2022年，我市社会保险2项基金（机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金）收入54102万元，比上年增加3573万元，增长7.1%。
1.收入方面。
（1）机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金收入预计31350万元，比上年增加1289万元，增长4.29%。其中：保险费收入19096万元，比上年增加165万元，增长0.87%；利息收入20万元，比上年增加2万元，增长11.11%；财政补贴收入12041万元（其中：中央财政3160万元，市本级财政8881万元），比上年增加1422万元，增长13.39%；转移收入190万元，比上年减少285万元，降低60%。基金收入增长的主要原因：一是人均缴费基数增加，参保缴费人数增多，保费收入相应增长；二是根据当年收支缺口拨付的财政补贴收入增加，因此基金总收入较上年有所增长。
（2）城乡居民基本养老保险基金。城乡居民基本养老保险基金收入22752万元，比上年增加2284万元，增幅11.16%。其中：个人缴费收入3927万元（其中：自治区代缴154万元、本级代缴38.5万元），比上年增长23.45%；利息收入113万元；财政补贴收入17739万元（其中：中央财政11197万元，自治区财政4800万元，市本级财政1742万元）；委托投资收益949万元，下降19%；其他收入16万元（追回重复领取或已死亡多领养老金）；转移收入8万元。基金收入增减变动原因:2022年基金总收入比上年增加主要是政府补助资金划拨到位增加、新增参保人员增加且部分农户提高缴费档次保费收入增加。
2.支出方面。
当年社会保险基金支出47669万元，比上年增加1604万元，增长3.5%。
（1）机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金支出31108万元（其中：养老待遇支出31081万元），比上年增长2.27%，主要原因是根据《桂人社规〔2022〕37号》调整增加退休人员养老金以及对上年度新退休人员进行待遇重算调整补发，因此基金支出较上年有所增长。
（2）城乡居民基本养老保险基金。城乡居民基本养老保险基金支出16561万元，比上年增加915万元，增幅5.8%。其中：社会保险待遇支出16557万元（养老待遇支出16293万元，比上年增长10.4%；丧葬费支出264万元，比上年减少2%）；转移支出3万元；其他支出1万（退历年参保费）。基金支出增减主要原因是2022年7月开始中央提高发放基础养老金标准、领取养老待遇人员增加、一次性转移支付人员增加。
（3）平衡情况
收支相抵，社会保障基金预算本年收支结余6433万元，加上上年结余39810万元，社会保障基金预算年末滚存结余46243万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1.收入预算执行情况。2022年国有资本经营预算总收入年初预算数为771万元，包含预计靖西市新发展集团上缴600万元、龙临大牲畜交易服务公司上缴160万元，上级提前下达补助收入11万元。截至年末共收到龙临牛市的上缴利润50万元，因收入规模小，列入公共预算统筹，不列国有资本经营预算。本年数只有上年结转的上级补助18万元。本级收入完成率较低的原因：一是2021年受新冠肺炎疫情影响，龙临牛市开园时间同比大幅缩减，主营业务收入大幅下滑；二是新发展集团2021年利润已在2021年底清缴，2022年暂无利润入库。
2.支出预算执行情况。2022年，我市没有国有资本经营预算相关支出。
3.平衡情况。收支相抵，年终结余18万元。上级补助结转18万元根据专款专用的原则继续结转下一年使用。
（五）地方政府债务情况及转贷债券执行情况
总体情况：截止2022年12月30日，我市政府债务余额执行数490029万元。其中，一般债务执行数276837万元，专项债务执行数213192万元。2022年自治区转贷我市新增政府债券执行数76346万元，再融资债券执行数31500万元。目前，自治区财政厅尚未核定我市2022年债务限额，2022年我市法定债务率68.8%，总体风险可控。
一般债务执行情况：2022年，地方政府一般债券发行额40246万元，其中，新增一般债券8746万元；再融资一般债券31500万元。截止2022年末，新增一般债券资金支出率74.96%，未实现100%支出的主要原因是部分项目前期工作滞后，准备不足。2022年，政府一般债务偿还到期本金32370万元，其中，再融资债券偿还31500万元，本级财力偿还870万元。政府一般债务付息9742万元。2022年末地方政府一般债务余额执行数276837万元。
专项债务执行情况：2022年，地方政府专项债券发行额67600万元，均为新增专项债券，新增专项债券资金2022年末已全部形成支出。2022年地方政府专项债务无到期债务本金，政府专项债务付息6040万元。2022年末地方政府专项债务余额213192万元。
（六）当前预算收支运行存在的问题
1.收入不及预期，保障压力大。2022年一般公共预算收入同比上年下降6.42%，对比年初预算减收1.36亿元，年中虽有上级财力补助3亿元弥补，但疫情防控、消化历年暂付、乡村振兴等支出需求的增加仍然难以全盘保障。重点税源结构单一，受市场影响波动不定，仍然是我市近年收入乏力的主要问题。只有坚持“看效益”的招商政策，集中有限的力量办好重点项目，才能逐步恢复收入增长活力。
2.支出执行偏离度大，增加收支平衡风险。2022年初预算本级财力安排的项目支出预算为7.9亿元，支出率72%。年中因人员增支、疫情防控、弥补社保基金缺口、消化历年暂付、扶持企业发展等各项工作需求追加的项目支出达8.97亿元左右。年中无资金来源的各个事项追加安排金额大，挤占当年上级专项资金，导致财政欠账增加，化解难度剧增。
（七）财政落实人大预算决议及重点工作完成情况
1.积极组织财政收入。一是密切关注铝、锰行业企业等重点税源，落实各项减税退税政策，促进经济环境稳定发展，逐步恢复原有创税水平。二是加强财政、税务、发改、金融、国资等部门间协作会商，形成财税征收、国资盘活、财金联动“三位一体”，实现信息共享，突出重点税源监管，做到依法征收、应收尽收。三是强化非税收入征管，建立健全非税收入季报统计。四是开展专项检查，对按规定要求应纳入财政预算管理的非税收入都要及时足额征收入库，保持非税收入的正常稳定增长。加强定性不明确的非税收入的管理，尽可能地上缴国库，增加财政收入。2022年，剔除增值税留抵退税因素后，全市财政收入完成23.44亿元，实现一般公共预算收入15.12亿元，其中非税收入5.58亿元，占一般公共预算收入的36.9%。
2.全力服务实体经济。落实增值税留抵退税等稳住经济一揽子政策，着力稳增长稳市场主体保就业，2022年为地方企业落实增值税留抵退税2.7亿元，持续释放政策红利，助企纾困。打好财政政策“组合拳”，统筹拨付企业扶持资金0.6亿元，切实发挥财政政策和财政资金引导作用，助力企业纾困解难，提振市场信心。发挥金融支持实体经济作用，2022年落实政府性融资政策担保108户1.59亿元，发放“桂惠贷”1346笔16.99亿元，拨付上级财政贴息专项资金0.09亿元。
3.主动争取政策支持。主动对接落实中央一号文件，精准策划项目争取中央、自治区政策支持。通过积极向上争取资金，已争取上级各类补助资金39.54亿元，其中争取到支持基层落实减税降费和重点民生资金25.56亿元万元、一次性财力补助资金0.5亿元，为我市重点项目建设提供有力资金支持。2022年全市新增政府债券资金7.63亿元，其中：新增政府专项债券资金6.76亿元，新增一般债券资金0.87亿元；主要投入到产业园区建设、棚户区改造项目、人民医院异地搬迁项目、四建一通等方面，为我市社会经济发展注入了强劲的推动力。
4.有力保障民生福祉。落实就业、教育、生态保护等基本民生和补短板领域资金49.97亿元，占一般公共预算支出的80.06%。支持城乡基建。投入2.87亿元支持路网改造、老旧小区改造等项目建设。助力乡村振兴。统筹各级衔接资金5.31亿元，支持产业以奖代补、公益性岗位、雨露计划、小额信贷贴息、跨省交通补贴等到户项目、重点产业发展、补齐基础设施短板等建设。支持社会保障。投入3.33亿元，保障城乡低保、特困、孤儿、残疾人员等困难群众基本生活，落实优抚安置政策。支持健康靖西建设。投入4.27亿元，支持重大疫情防控救治体制机制和应急物资保障体系建设，支持基本公共卫生服务能力提升，其中投入3.77亿元保障疫情防控工作。支持教育文旅事业。投入11.96亿元，保障教育投入“两个只增不减”；保障教师工资待遇；支持城区中小学扩容及公办幼儿园等项目建设。支持平安靖西建设。投入0.15亿元，支持“平安县乡村三级联创”活动，支持预防职务犯罪警示教育基地、禁毒教育基地等项目建设，为社会安定稳定提供资金保障。
5.提升财政治理水平。一是优化财政支出管理。全面实施零基预算改革，积极推进预算一体化建设。将预算编制、执行、工资统发管理归入一体化系统，进一步提升规范化操作。发挥财政投资评审职能作用，加强政府性投资项目管理，成本管控初见成效。2022年完成各类评审项目414个，节约财政资金1.86亿元。进一步规范和完善政府采购监督管理工作，全年共执行政府采购项目528个（其中公开招标50个），采购预算金额9.23亿元，成交金额9.18亿元，节减资金0.05亿元，节减率0.54%。二是全面推进预算绩效管理。加强了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理工作的推进，引进第三方机构参与评价，提高绩效评价水平。抽取五个财政预算支出重点项目、一个部门整体支出项目开展预算绩效再评价，涉及金额0.25亿元。三是强化债务风险防控。始终把防范化解政府债务风险作为一项政治任务，合理调度资金，落实债务化解方案，确保不出现违约债务，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线。2022年全口径债务还本付息支出3.83亿元。四是自觉接受人大监督。2022年市财政办理人大代表建议共8件，其中主办代表建议3件，承办代表建议5件，按时办结率为100%，办理态度满意率均答100%。
二、2023年预算草案
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的二十大精神，继续牢固过紧日子的思想，严控“三公两费”，大力压减一般性支出。加强零基预算理念，推进一体化改革，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性。加强财政资源统筹，把有限的财力投入到保障社会经济稳定的重点民生领域。坚持兜底“三保”、突出重点的原则做好预算安排。
2023年预算编制坚持以下原则：一是严谨收入预算编制，不搞冒高虚增。本级收入参考征管部门意见，上级补助不搞预估数，把收入盘子做细做实。二是兜实“三保”支出，应列尽列。保工资、保运转、保基本民生本级承担的部分足额编入预算。与2022年相比，人员及社保缴费需求按最高测算基数保障，年度绩效考评奖励按68%部分列入三保范围，因此2023年基本支出同比增加2亿元左右。三是压减一般性支出。在财力盘子不变的情况下，全力保障“三保”清单和刚性支出，“三公两费”按照同比上年预算只减不增的原则编制，大力压缩部门的一般项目经费支出。
（二）一般公共预算
1.收入预算情况
2023年，我市本级一般公共预算收入目标为同比2022年预计执行数增长2.08%，预计完成146865万元。其中：税收收入94690万元，比2022年执行数增长7.49%，占一般公共预算收入的比重为64%；非税收入52175万元，比2022年执行数下降6.47%。按全口径收入（含上划中央、自治区）分部门预算为：税务部门收入预计173680万元，比2022年执行数增长5.55%；财政部门收入预计45010万元，比2022年预计执行数增长5.12%。剔除留抵退税影响后，2023年我市本级一般公共预算收入目标还原为151185万元，比2022年增长0.01%，基本持平。
收入预算在2022年税源基础上努力发掘新增长点，预计本级税收增收0.91亿元，主要来源于几方面：一是广西裕能新能源电池材料有限公司在2022年享受留抵退税后，2023年将按正常投产营业纳税，预计增收0.42亿元；二是2023年新增两家新材料企业投产（立劲新材料和天麦新材料），预计产生税收0.1亿元；三是制造业在2022年享受的政策缓税，延长至2023年入库0.32亿元；四是加大对土地增值税等小税种清缴力度，预计增收0.07亿元。
2023年，本级一般公共预算收入目标146865万元，中央对地方税收返还3621万元，已收到提前下达一般性转移支付收入285466万元，已收到提前下达上级专款收入10822万元，预计债券转贷收入34441万元，上年结转收入（上级补助）26306万元，调入预算稳定调节基金8000万元，一般公共预算收入合计为515521万元。
2.支出预算情况
一般公共预算支出安排477773万元，比2022年预算数增长34%，主要是上级补助年初到位率提高；加上地方政府债券还本支出36254万元，上解上级1494万元，收支相抵结余为0。
一般公共预算支出安排477773万元中，带项目的上级补助为213586万元，严格按照上级下达的项目范围使用；其余264187万元为可支配财力，具体安排为：用于保工资及运转186790万元，保基本民生16615万元，一般债券还本付息11213万元，依法计提预备费4800万元，本级承担的上级直管单位经费、纳入“三保”监控的配套经费等刚性支出21780万元，本级各部门项目支出22989亿元（含各乡镇支出0.31亿元）。
预备费安排情况。本级一般公共预算安排预备费4800万元，主要用于预算执行中自然灾害、疫情防控等方面突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。
（三）政府性基金预算收支
1.收入预算情况
政府性基金收入总量为78078万元，其中：本级政府性基金收入预计44756万元，比2022年执行数下降25%；预计上年结转收入（上级补助）10465万元；预计再融资债务转贷收入22857万元。2023年政府性基金收入来源主要是城西片区房地产项目用地、德爱市场项目用地、华银矿业工业项目用地、靖东新区棚改项目用地等地块拍卖出让收入预计2.35亿元，另有未交的土地出让金在23年限期内缴纳预计1.95亿元左右。另外，参照22年执行数预计，城市基础设施配套费收入预计550万元；污水处理费收入1100万元。
2.支出预算情况
政府性基金预算支出54018万元（详见附表），比2022年执行数减少66.74%，主要是2022年专项债券支出额度较大；另外，23年政府专项债券到期还本支出24060万元。收支相抵，年终预计结余为0。
（四）社会保险基金预算
2023年我市社会保险基金预算（含城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险）收入预算为57089万元，比上年执行数增加2987万元，增长5.5%。
1.收入方面
（1）机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金收入预算32682万元，比上年执行数增加1332万元，增幅4.25%。其中养老保险费收入25391万元，利息收入27万元，转移收入230万元，财政补贴收入7034万元（其中：中央财政3583万元，市本级财政3451万元）。基金收入增加的主要原因是人均缴费基数增加，因2022年纳入缴费基数的年人均绩效仅1万元，2023年根据上年度发放绩效情况预测纳入缴费基数的年人均绩效约为3.6万元，缴费基数增幅较大，相应的基本养老保险费收入增幅大，基金收入增加。
（2）城乡居民基本养老保险。城乡居民基本养老保险收入预算24407万元，比上年执行数增加1655万元，增长7.27%。其中：1.个人缴费收入预算4090万元，同比上年执行数增长4.2%。保费增长原因是上级下达扩面征缴任务响应上级全民参保，新增参保人员增加。2.利息收入预算120万元，比上年执行数增加7万。3.财政补贴收入预算19239万元，同比上年执行数增长1500万元，增幅8.5%。增加原因为中央基础养老金提高标准且自治区通知2023年自治区基础养老金提标10元/人、月，参保人符合享受待遇人员增加，因此政府补贴收入相应增加。财政补贴收入预算包括基础养老金18322万元、缴费补贴621万元、丧葬费补贴296万元。4.委托投资收益949万元。5.转移收入预计9万元。
2.支出方面
2023年我市社会保险基金预算2项基金支出安排51537万元，比上年执行数增长3868万元，增幅8.11%。
（1）机关事业单位基本养老保险基金支出预算32682万元，比上年执行数增加1574万元，增幅5.06%。其中机关事业单位基本养老保险待遇支出32648万元，比上年执行数增长5.04%。支出增长的原因是预计2023年有调整增加退休人员养老金以及对上年度新退休人员进行待遇重算调整补发，待遇支出较上年有所增幅。
（2）城乡居民基本养老保险基金支出预算18855万元，比上年执行数增长2294万元，增幅13.9%。其中：社会保障待遇支出18851万元（城乡居民养老金待遇支出预算18555万元，比上年执行数增增长13.9%；丧葬补助金支出预算296万元，比上年执行数增长12%）；转移支出4万。支出增长主要是基础养老金提高发放标准、到龄人员增加、死亡注销人员增加。
3.平衡情况。收支相抵，社会保障基金预算本年收支结余预计5552万元，加上上年结余预计46243万元，社会保障基金预算年末滚存结余51795万元。
（五）国有资本经营预算
1.收入预算情况
2023年本级国有资本经营预算收入预计80万元，均为利润收入，分别为靖西市新发展集团上缴50万元，龙临大牲畜交易服务公司上缴30万元。同比下降的原因主要是由于2022年疫情影响导致各企业营收下滑所致。另外上级结转资金18万元。国有资本经营预算总收入98万元。
2.支出预算方面
国有资本经营预算总支出98万元。结合我市实际情况，2023年安排国有企业改革成本支出预算80万元，用于南站改制后续经费；上年结转的国有企业退休人员社会化管理补助18万元按专款专用原则安排。
（六）预算草案批准前安排支出情况
一是2022年数据尚在结算期，全市财政收支执行数尚有变动。报告中2022年地方财政收支数据，待完成年度对账结算并通过上级结算批复后，再具体向人民代表大会常务委员会报告。
二是根据预算法规定：“预算年度开始后，在全国人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出，法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。”经统计，2023年1月我市一般公共预算支出需求预计4亿元；包含人员工资和运转经费支出2亿元、慰问离退休0.2亿元、基本民生类支出0.8亿元、项目类经费1亿元。
（七）2023年财政重点工作
1.加强财政资源统筹，做好高效聚财文章。一是依法依规组织收入。密切与税务部门合作，落实好税费政策后，对合法合规收入做到应收尽收。加快推进国有资产的盘活处置工作，加强各个专项收入征管，尽力保障非税收入应收尽收。做好收入动态监测，继续发挥财经专项整治工作精神，按上级要求严密监测非税收入情况，杜绝虚增空转，提升收入质量。二是积极争取资金支持。密切跟踪国家政策调整动向，加强政策研究，了解政策信息，抢抓争取机遇，进一步加大争取力度，全力向上争取资金和政策对我市支持的最大化，推动县域经济发展，切实缓解收支矛盾。三是加大金融支持服务。充分利用开发开放试验引领区发展的战略契机，组建县战略性新兴产业投资基金，推动普惠金融服务中心建设，探索引导基金市场化运作模式，发挥基金在招商引资、产业升级、项目发展中的纽带作用，促进引导基金与县域实体经济深度融合。做好政府和社会资本合作和债券申报工作，拓宽融资渠道。
2.保障财力突出重点，做好民生保障文章。加强支出结构优化，压减一般性、非刚性非重点支出，做好预算调整工作。同时积极沟通上级部门争取重点领域建设支出需求资金支持，缓解本级财力不足。一是牢固树立过紧日子的思想，大力压缩一般性支出，保障工资和基本运转。二是倾斜民生投入，保障教育、科技、文化、卫生及社会保障事业发展；三是科学筹集资金，集中财力保重点、办大事，落实重点工作资金，保障重点领域投入。
3.深化财政改革创新，做好提质增效文章。一是规范财政预算管理。全面实施零基预算改革，深入推进预算管理一体化建设。落实党政机关带头过紧日子的要求，进一步压减一般性支出。落实财政运行预警监测机制，精准实施库款监测与调度，加强预算执行动态监控和国库集中支付资金审核，保障“六稳”“六保”支出，稳住经济发展和民生保障基本盘。二是深化预算绩效管理。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化新增重大政策和项目事前绩效评估，扩大重点绩效评价范围，提高绩效评价质量，形成评价、反馈、整改、提升良性循环，进一步提高财政资金使用效益。三是完善国资监管工作。深入实施国企改革三年行动，强化国有资本经营预算管理和国有资源资产资金监督管理，清理盘活全市国有“三资”。加大保障性租赁住房等存量资产的盘活力度。四是健全财政监督机制。严格执行监督检查工作计划，保障财政监督检查工作的有效实施。及时修订和完善财政内控制度。坚持用信息化提升财政监督效能，围绕财税政策执行、预算管理、国有资产、政府债务等领域开展财政监督，规范部门预算单位和市场经济主体财务管理。五是防范政府债务风险。坚持底线思维，树牢红线意识，正确处理好“稳投资”“防风险”的关系。坚持疏堵结合、依法举借，“开好前门”“严堵后门”，继续从控增量、化存量两方面做好债务管理工作，确保不新增隐性债务。
