（广西壮族自治区）关于百色市那坡县2020年财政预算执行情况及2021年预算（草案）报告
那坡县2020年财政预算执行情况及2021年预算（草案）报告
——2021年1月8日在那坡县十七届人民代表大会第七次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将那坡县2020年财政预算执行情况和2021年预算草案提请县第十七届人民代表大会第七次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2020年财政运行情况
（一）2020年全县公共财政预算执行情况
1.财政收入
县第十七届人民代表大会第六次会议审议通过的2020年全县财政收入计划安排41514 万元，比上年完成数(下同）40838万元增收676万元，增长1.65%。其中：一般预算收入29997万元，同比减少202万元，下降0.67%；上划中央“两税”收入7424万元，同比增收752万元，增长11.27%；上划所得税收入1242万元，同比增收18万元，增长1.47%；上划自治区“四税”收入2851万元，同比增收108万元，增长3.92%。
按征收部门分解为：税务收入23512万元，同比增收1812万元，增长8.35%；财政收入18002万元，同比减少1136万元，降低5.94%。
执行结果：由于受新冠肺炎疫情影响，2020年12月份市级下达我县调整收入由41655万元调整为35500万元，全县财政收入完成35681万元，完成调整任务数35500万元的100.51%，同比减收5157万元，下降12.63%。其中：一般预算收入25149万元，同比减收5050万元，下降16.72%；非税收入13796万元，占一般公共预算收入的54.86%；上划中央“两税”收入6100万元，同比减收572万元，下降8.57%；上划所得税收入1883万元，同比增收659万元，增长53.81%；上划自治区“四税”收入2549万元，同比减收193万元，下降33.4%。
按征收部门分解为：税务收入22214万元，同比增收514万元，增长2.37%；财政收入13467万元，同比减少5671万元，下降29.63%。
一般公共财政预算收入完成情况：
一般公共财政预算收入完成25149万元，其中：税收收入完成11353万元，比上年增收575万元，同比增长5.33%；非税收入完成13796万元，比上年减少5625万元，同比下降28.96%，非税占比下降9.45%。
2.财政支出
县第十七届人民代表大会第六次会议审议通过的2020年全县财政支出预算为230629万元。
执行结果，全县财政支出完成356424万元，为年初预算的154.46%，比上年支出336048万元增支20194万元，增长6.01%。一般预算支出完成情况是：
（1）一般公共服务支出39356万元，完成年度预算数的91.79%；
（2）国防支出1169万元，完成年度预算数的88.90%；
（3）公共安全支出11344万元，完成年度预算数的89.34%；
（4）教育支出36719万元，完成年度预算数的84.15%；
（5）科学技术支出294万元，完成年度预算数的120.49%；
（6）文化旅游体育与传媒支出4318万元，完成年度预算数的169.60%；
（7）社会保障和就业支出47705万元，完成年度预算数的110.82%；
（8）医疗卫生与计划生育支出35658万元，完成年度预算数的104.73%；
（9）节能环保支出2600万元，完成年度预算数的99.39%；
（10）城乡社区支出20671万元，完成年度预算数的123.50%;
（11）农林水支出108348万元，完成年度预算数的101.95%；
（12）交通运输支出6640万元，完成年度预算数的117.67%；
（13）资源勘探信息等支出373万元，完成年度预算数的94.43%；
（14）商业服务业等支出951万元，完成年度预算数的109.94%；
（15）金融支出37万元，完成年度预算数的528.57%；
（16）自然资源海洋气象等支出7907万元，完成年度预算数的80.84%；
（17）住房保障支出14251万元，完成年度预算数的95.89%；
（18）粮油物资储备事务支出1107万元，完成年度预算数的84.50%；
（19）灾害防治及应急管理支出2033万元，完成年度预算数的93.73%;
（20）债务付息支出3477万元，完成年度预算数的99.94%；
（21）债务发行费用支出1万元，完成年度预算数的100%；
（22）其他支出5899万元，完成年度预算数的1966.33%。
3.收支平衡情况
全县财政总收入356242万元,其中：地方一般预算收入25149万元；上级补助收入319890万元(返还性收入1892万元,一般性转移支付收入248508万元，专项转移支付收入69490万元)，上年结余3030万元,从政府性基金调入173万元，动用预算稳定调节基金8000万元。总支出352132万元，收支相抵,年终滚存结余4110万元。结转4110万元作下年继续使用。
（二）基金收支完成情况
基金预算收入24317万元，其中:本年收入431万元,上级补助3220万元,上年结转3162万元，地方政府专项债务转贷收入8200万元，抗疫特别国债9304万元。基金预算支出20049万元，年终滚存结余4268万元,收支相抵。
上述预算执行情况在决算编制汇总后还会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
（三）主要工作举措
一年来我们紧紧围绕年初确定的工作目标，主要抓好了以下四个方面的工作：
1.抓征管“挺增收”，圆满完成预期调整目标。加强财税收入征管，把组织收入作为最主要的工作来抓。加大重点税源专项清查力度，以查促收、以查促管。加强零散税源征管，做到重点税源与零散税源、大税种与小税种并重。强化财税收入目标管理，及时分解最后一季度财税收入考核指标。完善征管激励机制，调动征管部门的积极性。加强部门协调配合，及时解决组织收入中存在的问题和困难，确保财税收入应收尽收和及时入库，努力实现财政全年收入目标。
2.努力争取资金，增加我县可用财力。充分发挥财政职能，加大工作力度，积极争取上级政策性项目资金。做好支持脱贫攻坚、产业扶持、道路桥梁、基础设施建设等项目的筛选论证工作，重点围绕我县农业做文章，支持现代农业发展，重点申报乡镇政府所在地美丽乡村、传统村落建设、新农村整村搬迁建设工程等。通过各部门的共同努力，2020年，在上级主管部门的重视支持下，共争取上级各类补助收入319790万元,同比增加56030万元,增长21.13%。
3.抓保障民生支出，利普惠城乡
倾斜教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出等十三个民生资金投入，2020年民生支出预计投入287169万元，占全年总支出352132万元的81.55%，比2019年支出269005万元增支18164万元，增长6.75%。
4.建机制“图创新”，改革活力充分彰显。一是深入推进预算编制改革。以“公共财政保基本、专项资金保建设”为预算理念，以完善单位基本财力保障为改革核心，全面推进预算编制改革。规范津补贴发放，将全额单位津补贴全部纳入财政负担，据实核定项目预算，分类分档确定县直单位公用经费标准。
各位委员，在总结取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临一些突出的困难和问题：一是财政收入增速大幅回落，收入质量偏低。二是财政支出刚性增长，收支矛盾日趋尖锐。三是政府性债务风险总体可控，但化解风险的任务长期艰巨。四是部门财经纪律意识比较淡薄，预算约束不到位，资金使用的规范性、安全性、绩效性有待进一步提高。这些困难和问题都要引起我们高度重视，在今后的工作中采取有力措施加以解决。
二、2021年预算草案及工作措施
2021年全县财政工作的指导思想：全面贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕县委决策部署，主动适应财政工作新常态，深化财政改革，完善体制机制，加快释放改革红利；优化支出结构，严控“三公”经费，压减一般性支出，着力增进民生福祉；坚持依法理财，加强内控管理，提高管理水平，为全面建成小康社会提供坚实保障。
2021年预算按“量入为出、量力而行，零基测算、系统衔接，分类保障、公共优先，公平公正、力求均衡，前置审核、注重绩效”的原则编制。
根据上述指导思想和原则，2021年全县财政预算草案作如下安排：
（一）地方组织财政收入预测
根据我县经济发展现状,财政组织收入预期为37821万元，比上年执行数（下同）35681万元增收2140万元，增长6.00%。其中：一般公共预算收入26142万元，同比增收993万元，增长3.95%，非税收入13930万元，占一般公共预算收入53.28%；上划中央“两税”收入6712元，同比增收612万元，增长10.03%；上划所得税收入1914万元，同比增收32万元，增长1.69%；上划自治区“四税”收入3053万元，同比增收504元，增长19.77%。
收入分部门情况：税务部门完成24226万元，比2020年完成数增加2012万元，增长9.06%；财政预计完成13595万元，同比增收128万元，增长0.95%。
财力测算为250841万元
1.一般公共预算收入26142万元，。一般预算收入安排情况是：
（1）全县地方税收收入12212万元。
（2）非税收入13930万元。
2.根据上级补助收入和提前预告的各项补助收入列入当年预算的上级补助收入为216250万元。
3.上年结转收入4110万元。
4.动用预算稳定调节基金4339万元。
（二)财政支出
全县安排预算总支出250841万元（其中：地方一般预算支出247777万元，为上年执行数的70.62%,根据2021年政府收支分类科目，一般预算支出项目安排情况是（按全县当年财力安排，包括上级提前告知的追加各专项支出数、上年结转专项收入数）：
1.一般公共服务支出30668万元，占上年执行数的77.92%；
2.国防支出920万元，占上年执行数的78.70%；
3.公共安全支出8869万元，占上年执行数的78.18%；
4.教育支出30792万元，占上年执行数的83.86%；
5.科学技术支出171万元，占上年执行数的58.16%；
6.文化旅游体育与传媒支出2021万元，占上年执行数的46.80%；
7.社会保障和就业支出30085万元，占上年执行数的63.06%；
8.卫生健康支出23838万元，占上年执行数的66.85%；
9.节能环保支出1834万元，占上年执行数的70.54%；
10.城乡社区支出21707万元，占上年执行数的105.01%；
11.农林水支出60242万元，占上年执行数的55.60%；
12.交通运输支出3953万元，占上年执行数的59.53%；
13.资源勘探信息等支出275万元，占上年执行数的73.73%；14.商业服务等支出602万元，占上年执行数的63.30%；
15.金融支出5万元，占上年执行数的13.51%；
16.自然资源海洋气象等支出6837万元，占上年执行数的86.47%；
17.住房保障支出12036万元，占上年预算数增长84.46%；
18.粮油物资储备事务支出917万元，占上年执行数的82.84%；
19.灾害防治及应急管理支出1523万元，占上年执行数的74.91%；
20.预备费2600万元，按《预算法》规定安排。
21.债务付息及发行费支出4541万元，占上年执行数的130.31%。
22.其他支出3341万元，占上年执行数的56.64%；
人员定额公用经费预算编制：
各预算单位使用财政性资金安排的公用经费，继续按照从2015年人均安排4000元和5000元提高到：第一档：县四家班子每人年标准年人均8000元（包含组织部、宣传部、统战部等处级单位按四家班子标准安排）；第二档：政法部门按上级文件标准：（包括政法委、纪委、公安、检察院、法院、司法局）。第三档：其他行政事业单位在职人员年人均6000元。（教育部门按生均公用经费安排，卫生事业单位、差额、不安排）；第四档乡镇：乡镇全部人员每人年标准年人均16000元。
（三）收支平衡情况
全县财政总收入250841万元（其中：一般公共预算收入26142万元，上级补助收入216250万元，上年结余4110万元，动用预算稳定调节基金4339万元，总支出250841万元。收支相抵,实现财政收支平衡。
（四）政府基金收支情况
政府基金预算收入5768万元，其中：基金收入500万元，上年结转4268万元，上级补助收入1000万元；基金支出安排5768万元，实现当年收支平衡。
（五）社会保险基金预算（草案）
2021年全县社会保险基金收入安排 21385.85万元，其中：保险费收入11062.8万元，财政补贴10020.45 万元，利息收入156万元，委托投资收益96.10万元，转移收入50.5万元。全县社会保险基金支出安排19655.43万元，其中：社会保险待遇支出19594.93万元，转移支出60.5万元收支相抵，当年收支结余1730.42万元。
（六）2021年财政工作主要措施
1.深植厚培“活财源”。一是认真研究财税政策。把握中央和自治区投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作，努力争取上级优惠政策支持，为我县经济发展筹集更多的资金。二是加快推进结构调整。运用财政政策和资金“杠杆”，完善产业引导政策，加大新产业、新技术、新能源项目扶持力度。按照上级要求,扎实抓好降税减费工作，大力支持商贸物流业、现代服务业发展。三是创新财源培植机制。建立完善财源建设考核、奖励、投入、扶持等工作机制，主动挤出水分，切实提高财政收入质量。
2. 做大做实“强征管”。一是强化征管职责和税源监控。明确财税各征管部门征管责任，严格落实奖惩措施；建立健全综合治税平台，完善部门配合、信息共享、联合管控长效机制。彻底摸清全县税源底子，加大对重点税源企业的税收监控，积极开展税收稽查，做到以查促收、应收尽收。二是强抓政策落实。采取重点项目工程税收城投公司代扣举措，抓好建筑耗材增值税和工业园区房产税、土地使用税征收；强力推进房地产企业、单位集资和团购房、小产权房等税收征管；大力加强耕地占用税、家具厂、小水电等税收及县行政事业单位税收征收入库。三是抓好非税收入征管。按照财力与事权匹配和方便征缴的原则，建立科学的征收、返还和激励机制；加强国有资源有偿使用收入征收和矿产品税费统征；大力盘活国有资产，确保国有资产资源保值增值。四是大力争资融资，确保争资立项和融资工作有新突破。
3. 有保有压“优结构”。一是提升财政保障能力。突出“保工资、保运转、保民生”，加快改革进度和资金配套，进一步提高教育、医疗卫生、社保养老就业保障水平；按照“以事定钱”、“钱随事走”的原则，根据可用财力情况安排重点支出，确保县委县政府重大决策支出和“民生工程”落到实处。二是突出抓好存量资金盘活。收回统筹安排使用财政结转结余资金，把沉淀的资金调整用到保民生、补短板、增后劲的“刀刃”上。
4. 积极稳妥“促改革”。一是开展预算体制改革。完善“一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算”统筹协调的全口径预算管理体系，探索实行中期财政规划管理，建立预算稳定调节基金，构建跨年度预算平衡机制。二是积极化解地方政府性债务。对政府债务实行规模控制和预算管理，限额控制新增债务；建立健全债务风险预警及债务化解工作机制。三是进一步严肃财经纪律。加强财政资金尤其是重大民生资金的监管，强化审计财政监督。提高资金管理绩效，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究，逐步将绩效评价覆盖全县预算单位和所有财政资金，有效防范各类业务风险和廉政风险。
2021年是“十四五规划”的第一年，也是全面深化财政体制改革和加快那坡转型跨越的攻坚奋进之年，我们将在县委县府的坚强领导下，鼓足信心、主动担当、攻坚克难，全力确保财政任务顺利完成。
