（广西壮族自治区）关于百色市凌云县本级2020年财政预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于凌云县本级2020年财政预算执行情况和2021年预算草案的报告
—2021年1月14日县第十六届人民代表大会第七次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，请政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对错综复杂的国内外形势和经济下行压力不断加大的严峻挑战，全县各级各部门在县委、县人民政府的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，按照县十六届人大第六次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，以服务经济社会发展大局作为出发点，狠抓收支管理，全力以赴做好脱贫攻坚、稳增长等各项工作，全面落实减税降费政策，深化财税体制改革，努力实现财政收支总体稳定。2020年，财政收入完成3.09亿元，一般公共预算总收入26.85亿元，一般公共预算支出26.1亿元，财政收支运行总体稳定。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全县一般公共预算总收入268452万元，其中：一般公共预算收入17415万元，上级补助收入244668万元，上年结转收入1507万元，调入资金收入4019万元，调入预算稳定调节基金143万元，债务转贷收入700万元。
2020年，一般公共预算支出261084万元，同比减支30020万元，下降10.31%。其中：一般公共服务支出25396万元、国防支出211万元、公共安全支出10875万元、教育支出45422万元、科学技术支出1966万元、文化旅游体育与传媒支出6302万元、社会保障和就业支出24403万元、卫生健康支出31097万元、节能环保支出2228万元、城乡社区事务支出5490万元、农林水支出74093万元、交通运输支出13993万元、资源勘探信息等支出476万元、商业服务业等支出456万元、自然资源海洋气象等支出3436万元、住房保障支出7759万元、粮油物资储备支出660万元、灾害防治及应急管理支出3505万元、金融支出52万元、债务付息支出3109万元、其他支出154万元。
债务还本支出811万元，补充预算稳定调节基金3610万元，上解支出633万元，收支相抵，年终结余2314万元，当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，政府性基金预算总收入45874万元，其中：本级组织政府性基金预算收入7781万元，转移补助收入10320万元，上年结转收入1772万元，债务转贷收入26000万元。
2020年，政府性基金预算总支出44012万元，同比增支12588万元，增长40.06%。基金预算支出同比增长较大，主要为本年度新增抗疫特别国债资金8179万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，我县社会保险基金总收入16679万元。一是城乡居民基本养老保险总收入7637万元，其中个人缴费收入966万元，利息收入45万元，财政补贴收入6620万元，其他收入5万元，转移收入1万元；二是机关事业单位养老保险总收入9042万元，其中基本养老保险费收入7942万元，利息收入19万元，财政补贴收入890万元，转移收入191万元。
2020年，我县社会保险基金总支出14117万元。其中：城乡居民基本养老保险支出3897万元，机关事业单位养老保险支出10220万元；年终滚存结余2562万元，实现收支平衡。
（四）政府债务情况
1.政府债务余额情况。截至2020年年底，全县政府性债务余额为138741万元，其中：一般债务86741万元，专项债务52000万元。
2.2020年新增债务情况。全县通过自治区代理发行地方政府债券及外债转贷方式新增政府债务29517万元，其中:一般债券3517万元（外债2817万元，再融资债券700万元），专项债券26000万元。
3.政府债务还本情况。2020年全县政府债务还本800万元，全部为一般债务还本。
由于决算尚未编制完成，目前编制的2020年预算执行情况与实际执行情况相比会有略微出入，待决算编制完成后再按《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》等有关规定，报县人大常委会审查。
各位代表，2020年较好地完成了财政各项工作目标，但在财政运行和预算执行中还存在一些困难和问题：一是我县经济和财源结构相对单一，重点税源、重点企业不多，财政增收的渠道还不宽；二是地方可用财力少，财政支出刚性增长需求大，收支矛盾凸显，收支平衡压力加大；三是财政支出进度不均衡，专项资金支出进度偏慢，资金使用效率不够高，预算绩效管理需强化；四是行政事业单位国有资产管理、国有企业管理改革需要进一步加强。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以改进和完善。
二、2021年预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央、自治区、百色市经济工作会议精神，继续加力提效实施积极财政政策，加强财政各项管理，深化财政各项改革，加快现代财政制度建设，紧紧围绕县委、县政府的工作决策部署，全力保
障和改善民生，支持县域经济高质量发展。
基本原则：一是坚持零基预算原则。进一步深入实施零基预算管理，按照“统筹平衡、量力而行、讲求绩效”原则，以实际支出需求为导向，以项目绩效为核心，逐项审核各预算单位年度内各项费用的内容及开支标准，结合本县财力状况、经济社会发展需要，在综合平衡的基础上编制2021年预算。二是坚持统筹兼顾原则。科学研判财政收支形势，强化年度预算与中期财政规划、“四本预算”及各项资金统筹。加大项目资金、财政存量资金统筹力度，综合统筹各项资金来源，合理安排预算支出。三是坚持有保有压原则。紧紧围绕全县重点工作和县委县政府重大决策部署，统筹财力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚持政府带头过紧日子，厉行节约反对浪费，勤俭办一切事业，从严从紧编制预算，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费，节约公务运行成本。四是坚持绩效优先原则。按照“全方位、全过程、全覆盖”要求，将绩效管理贯穿到预算编制、执行、监督的各个环节，强化目标导向、运行监控和评价运用，切实提高预算的科学性、准确性和实效性，进一步提高财政资金使用效益。
（二）一般公共预算草案
根据我县经济形势以及税源情况分析，受减税降费及项目投资拉动特别是百乐高速公路进入项目竣工等因素的影响。2021年我县预计组织财政收入33447万元，同比增收2478万元，增长8%，其中：一般公共预算收入19049万元，同比增收1634万元，增长9.38%。一般公共预算收入构成中，其中：税收收入10102万元，增收1409万元，增长16.21%；非税收入8947万元，同比增收225万元，增长2.58%。
2021年，一般公共预算总收入安排183696万元，其中：一般公共预算收入19049万元、上级补助收入144323万元、调入资金10000万元、债务转贷收入4400万元、上年结余收入2314万元、动用预算稳定调节基金3610万元。当年一般公共预算支出安排183696万元，其中：一般公共预算支出安排178063万元，增长1.74%；上解支出633万元；一般债务还本支出5000万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
在一般公共预算支出中，用于基本支出82549万元，剩余资金用于保运转、保民生等支出，重点安排乡村振兴、教育、科技以及落实中央、自治区、百色市出台的各项政策性增支及我县确定的重点支出。同时，按照厉行节约的要求，严格控制一般性支出增长。
——预备费安排情况。全县一般公共预算安排总预备费1850万元，与上年相比增加50万元，主要是依照预算法规定，按照支出的1%-3%设置预备费，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。
——转移性支出安排情况。2021年，转移性支出安排5633万元，其中：上解支出633万元、债务还本支出5000万元。
（三）政府性基金预算草案
2021年，政府性基金总收入安排22970万元，其中：本级组织政府性基金收入预算20998万元、上级补助收入110万元、上年结余收入1862万元。当年政府性基金总支出安排22970万元，其中：当年政府性基金支出安排12970万元，比上年年初预算增加4499万元，增长53.11%；调出资金10000万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案
2021年，我县国有资本经营预算收入预计收入673万元，其中：农林牧渔企业利润收入306万元、教育文化广播企业利润收入158万元、其他国有资本经营预算企业利润收入209万元。当年国有资本经营预算支出安排673万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案2021年，社会保险基金预算收入共17274万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入5730万元，机关事业单位养老保险基金收入11554万元。当年社会保险基金预算支出共15758万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4214万元、机关事业单位养老保险支出11544万元。社会保险基金预算当年收支结余1516万元，2020年年末滚存结余15303万元。
（六）政府债务情况 2021年，我县到期政府债务总计5000万元，对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请再融资债券4400万元、通过预算安排600万元用于还本，确保不发生政府债务风险事件。同时，积极主动向自治区申报我县2021年项目建设资金需求，争取新增债券资金用于项目建设资金需求。届时，将根据自治区财政厅下达给我县政府新增债券额度，再按规定程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。
三、依法理财、深化改革，确保完成2021年预算目标
（一）积极培育财源，挖掘新的经济增长点。进一步贯彻落实减税降费政策，减轻实体经济成本。落实“四上”企业扶持政策，通过贴息、以奖代补等方式支持“四上企业”发展，为企业健康发展做好服务。
（二）加大资金筹措力度，积极争取上级支持。加强沟通对接，积极争取上级加大对我县资金的转移支付力度，提高财政保障能力。
（三）加强预算执行管理，持续优化支出结构。压缩一般性支出，加大盘活财政存量资金力度，统筹资金安排重点领域、重大项目等重点支出，切实发挥资金使用效益。
（四）加强债务风险防范化解，提高风险防患意识。落实防范化解隐性债务风险工作方案，切实加大化解存量隐性债务力度，做好政府债务日常监测，坚持化解存量，坚决遏制增量。
（五）实施预算绩效管理，提升财政资源配置率。建立重大政策和项目事前绩效评估机制，开展绩效评价和结果应用，将部门整体绩效评价与部门预算安排挂钩。硬化预算绩效管理约束，加强对预算绩效管理情况的监督问责，严格做到“花钱必问效，无效必问责”。
