（广西壮族自治区）关于百色市隆林各族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
隆林各族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月8日 在隆林各族自治县第十六届人民代表大会第三次会议上
隆林各族自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，现将隆林各族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请自治县第十六届人民代表大会第三次会议审议，并请自治县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在自治县党委领导下，在自治县人大、自治县政协的指导监督下，全县各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央、自治区、百色市各项决策部署，始终保持稳中求进的工作总基调，克难攻坚，担当实干。坚持以政领财，以财辅政，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展取得重大成果，积极的财政政策提质增效，财政经济运行总体稳定。2022年，一般公共预算收入自然口径完成36185万元，同比增收7627万元，完成年度预算数35760万元的101.19%，增长26.71%；其中：一般公共预算收入中税收收入19859万元，增长8.47%，占一般公共预算收入的54.88%；非税收入16326万元，增长59.28%。
2022年一般公共预算收入同口径(剔除留抵退税因素)完成38801万元，同比增收10243万元，增长35.87%；其中，税收收入完成22475万元，增长22.76%，占一般公共预算收入57.92%；非税收入16326万元，增长59.28%。
（一）一般公共预算执行情况
2022年全县一般公共预算总收入445031万元，完成年度预算434498万元的102.42%，增长25.32%，其中：县级一般公共预算收入36185万元，上级补助收入287252万元，上年结余收入15859万元，调入资金6800万元，债券转贷收入98935万元，动用预算稳定调节基金0万元。
全县一般公共预算总支出445031万元，完成年度预算434498万元的102.42%，增长25.32%，其中：县级一般公共预算支出402321万元，上解上级支出2271万元，债务还本支出17543万元，安排稳定调节基金425万元，收支相抵，年终滚存结余22471万元，扣除结转下年继续使用的专款22471万元，当年财政净结余为0。
1．一般公共预算支出执行情况。2022年全县一般公共预算支出402321万元，完成年度预算数413968万元的97.19%，同比增长21.57%。其中：一般公共服务支出21840万元，完成年度预算的100%，下降14.63%；国防支出78万元，完成年度预算的100%，下降53.29%；公共安全支出13084万元，完成年度预算的100%,增长16.72%；教育支出85782万元，完成年度预算的96.91%,增长0.60%；科学技术支出1303万元，完成年度预算的51.50%,增长78.49%；文化旅游体育与传媒支出2697万元，完成年度预算的100%，下降23.71%；社会保障和就业支出48160万元，完成年度预算的99.74%，下降0.80%；卫生健康支出31666万元，完成年度预算的99.74%,增长51.08%；节能环保支出3935万元，完成年度预算的97.02%,增长13.47%；城乡社区支出4551万元，完成年度预算的99.00%，下降49.80%；农林水支出111992万元，完成年度预算的99.99%，增长31.96%；交通运输支出47646万元，完成年度预算的91.11%,增长279.20%；资源勘探信息等支出3413万元，完成年度预算的100%，增长40.92%；商业服务业等支出1340万元，完成年度预算的100%，增长5.93%；金融支出104万元，完成年度预算的7.88%，下降90.68%；自然资源海洋气象等支出2687万元，完成年度预算的81.50%，下降5.62%；住房保障支出11875万元，完成年度预算的95.59%,增长22.65%；粮油物资储备支出50万元，完成年度预算50.00%，增长4900.00%；灾害防治及应急管理支出2859万元，完成年度预算的95.30%，增长34.35%；债务付息支出7137万元，完成年度预算的100%，增长32.76%；债务发行费用支出106万元，完成年度预算的100%，增长657.14%；其他支出16万元，完成年度预算的16.00%，下降83.33%。
2．预备费执行情况。2022年年初预算安排预备费3370万元，年中预算执行过程中已全部动用完毕，全部用于疫情防控支出，其中：用于新冠核酸检测设备、筛查物资及储备物资经费389.41万元、天生桥水泥厂廉租房和平班镇廉租房集中隔离改造经费162.76万元、用于新冠疫苗大型临时接种点医疗物资经费、联合流调队配置流调装备256.71万元，用于疫情防控物资采购款2561.12万元，上述支出均已反映在相关支出科目中。
3．上级转移支付资金情况。我县共收到上级补助收入287252万元（其中：返还收入5471万元；一般转移支付收入256991万元，专项转移支付收入24790万元）。转移支付资金重点用于巩固脱贫攻坚、义务教育均衡化、实施乡村振兴战略、“四建一通”、支持新冠肺炎疫情防控等领域。
4．稳定调节基金执行情况
2022年动用预算稳定调节基金0万元，安排预算稳定调节基金425万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年政府性基金预算总收入53692万元，完成年度预算55835万元的96.16%，同比下降26.6%，其中：县本级收入18545万元（土地出让金收入17715万元，城市基础设施配套费收入217万元，污水处理费收入611万元，其他政府基金收入2万元），上级补助收入5654万元，专项债券收入11500万元，上年结余17993万元。
2022年政府性基金预算总支出53692万元，完成年度预算数55835万元的96.16%，同比下降26.60%，其中：政府性基金预算支出29347万元，完成年度预算的59.85%，同比下降23.63%；调出资金6800万元；地方政府专项债务还本支出0万元；上解支出0万元；年终滚存结余17545万元,扣除结转下年继续使用的专款17545万元，当年政府性基金净结余为0。
县级政府性基金支出情况如下：文化旅游体育与传媒支出1万元，完成年度预算的14.29%，下降99.25%；社会保障和就业支出3785万元，完成年度预算的45.87%，增长19.18%；城乡社区支出10507万元，完成年度预算的84.77%，下降64.95%；农林水支出1971万元，完成年度预算的47.37%,下降36.07%；其他支出11842万元，完成年度预算的53.47%,增长1613.75%；债务付息支出1241万元，完成年度预算的60.48%,下降9.15%。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营收入4万元（其中：县本级国有资本经营收入0万元，上年结余4万元，上级补助收入0万元），完成年度预算数万元的80%，比去年完成减少113万元，下降90.40%。
国有资本经营支出4万元，完成年度预算数5万元的80%，比去年完成减支116万元，下降96.67%，其中：安排4万元用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。收支相抵，年终结余0万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成30550万元，完成年度预算32063万元的95.28%，比去年完成增收3807万元，增长14.24%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成10377万元，完成年度预算的87.87%，比去年完成数增收167万元，增长1.64%；机关事业单位基本养老保险基金收入20173万元，完成年度预算的99.60%，比去年完成数增收3640万元，增长22.02%。
社保保险基金支出完成28130万元，完成年度预算数28434万元的98.93%，比去年完成数增支1105万元，增长4.09%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出7985万元，完成年度预算的97.61%，比去年完成数增支422万元，增长5.58%；机关事业单位养老保险支出20145万元，完成年度预算的99.46%，比去年完成数增支683万元，增长3.51%。
收支相抵当年结余2419万元，年终滚存结余36185万元。
（五）2022年预算调整情况
2022年预算执行中，经自治区人民政府批准，自治区财政厅下达我县2022年度新增政府债务98889.58万元，需编制预算调整方案报请自治县人大常委会审查和批准。同时，受国内外市场经济环境的影响，土地出让市场交易低迷，企业经营不景气，土地出让收入和国有资本经营收入无法完成预期目标对县本级财政收支的影响，为准确反映本级预算执行情况，根据预算法的相关规定，自治县人民政府于2022年11月编制《关于隆林各族自治县2022年财政预算(第二次)调整方案情况的报告》，并报自治县人大常委会审议批准。
（六）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1．政府债务余额情况。根据自治区财政厅下达我县政府债务限额，2022年初我县政府债务限额为223300万元，当年上级下达我县政府债务限额为91889.58万元，累计限额315189.58万元。年末我县政府债务实际余额为309056.11万元。我县的政府债务余额在自治区财政厅下达的政府债务限额内。
2．政府债券情况。2022年，我县一般债券转贷收入81889.58万元，主要用于“四建一通”、普通高中建设发展等项目；专项债券收入10000万元，主要安排用于桂黔（隆林）经济合作产业园乡村振兴新能源、新材料循环加工基地建设项目；再融资一般债券收入17000.00万元，主要安排用于：（1）偿还到期2015年广西壮族自治区政府一般债券（十一期）3800.00万元；（2）偿还到2017年广西壮族自治区政府一般债券（六期）13200.00万元。
3．政府债券还本付息情况。2022年我县政府债务还本支出17543万元。其中：政府一般债务还本支出17400万元，向国际组织借款还本支出143万元，专项债务还本支出0万元。政府一般债务付息支出7137万元，其中：地方政府一般债务付息6908.78元，地方政府向国际借款付息支出228万元。政府专项债务付息1241元。
以上到期债券本息均已如期偿还，未发生政府债券违约行为。
（七）财政预算运行特征
1．全面贯彻落实增值税留抵退税政策和减税降费政策，为市场主体纾困解难。2022年，全县办理增值税留抵退税10174万元、新增减税降费3148万元，缓税缓费1356万元。
2．进一步优化支出结构，保障民生支出优先地位，2022年民生支出353684万元，同比增支71395万元，增长25.06%，占一般公共预算支出的87.91%。
3．强化库款保障水平，牢牢兜住“三保”底线，把三保支出放在财政支出的首位。
（八）落实人大预算决议有关情况
今年，面对疫情防控严峻形势和财政减收增支压力，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，紧扣高质量发展主题，全面执行国家退税减税降费政策，积极落实财政各项政策，扎实做好“六稳”“六保”工作，从严从紧落实过“紧日子”要求，积极助力疫情防控和复工复产，强化征收管理，确保财政运行平稳有序，较好地保障了全县经济社会发展。
1．大力推进财源建设，增强地方财政实力。优化营商环境，加强精准招商,积极培育新兴财源,狠抓项目建设，强化收入征管，促进经济快速发展。一是强化招商引资工作力度，组建大湾区驻点招商工作队等方式。今年新签约招商引资年产5万吨铜包铝复合线项目、百色隆林温泉康养乡村旅游项目、隆林各族自治县10万吨铝合金圆铸锭生产项目等项目26个，总投资额45.8亿元。二是实施创新驱动，做强第二产业。重点做好百矿、翔吉、昭硅等企业用电保障工作，2022年全县规上工业总产值预计达65亿元，同比增长102.6%（其中：铝产业总产值预计达52亿元，同比增长108%）；重点抓好百金公司锑生态循环技改项目、者保光伏、隆林蔚来新材料科技公司、广西隆林通达金属材料有限公司等项目投产，确保全年工业投资稳增长。三是加快重大项目建设，重点推进建设新州至克长、者浪到革步等“四建一通”项目建成通车，推进委乐至革步高速公路一期建设，推进鹤东大道、中医院项目、四中、五小等项目建设。全年建安增值税收入达5806万元，同比增收2566万元。四是积极筹措资金309万元，兑现上规企业奖励和租金补助。五是加快推进“旱改水”、全域土地治理、高标准项目粮食产能报备入库项目建设，今年已获得旱改水收入1800余万元，明后年将会有更大收入。
2．科学谋划组织收入，强化税收征管。加强经济形势分析,准确掌握税收潜力,完善税收征管措施,坚决不收过头税,确保完成全年任务。一是坚持依法征管,做到应收尽收。二是深化税收分析预测，加强对重点税种、行业和企业的税源监控和经济数据对比分析。三是统筹规划全年收入，确保完成全年收入任务。四是切实加强税收征管，有针对性的做好税收征管工作,堵塞漏洞,挖掘收入潜力,提高征收率。
3．强化工作措施，确保完成全年收入任务。加强与税务部门、各职能局研判分析，加强税收、非税增收力度，确保完成年度目标任务。一是挖掘税源潜力夯实财源基础。认真研究财税政策，切实把经济发展成果反映到增收上来，优化投资结构，积极拓展投资空间，加大新产业、新技术、新能源项目扶持力度；主动与重点税源企业沟通联系，及时了解企业生产情况并协调解决实际问题，掌握重点税源企业生产经营和纳税情况，密切跟踪重点税源增减变化；二是大力推动国有企业改制改革工作，增强国有企业盈利能力。今年完成自来水厂改制工作，制定隆林各族自治县政府融资平台市场化转型（国有企业改革）主体方案，聚集城建、工业、能源、农林四大领域，完成我县13家国有企业兼并重组工作，最终保留4家公司。逐步完成国有企业剥离政府融资职能，政企分开、政资分开、所有权与经营权分离，成为依法自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束、自我发展的独立市场实体。三是加强税收监控，加强对采石场、木材等行业交易监管，实现税收无死角，确保税收应收尽收，全年资源税收入565万元，同比增收271万元。四是全力推动违建房和各单位房改房的不动产证办理工作，拓宽财政收入增收渠道。
4．强化预算管理，着力优化支出结构。一是加快构建全面规范透明、标准科学、约束有力的现代财政制度，全面实施预算绩效管理，预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理循环系统。预算编制既聚焦当前最紧迫问题，又着眼健全长效机制；既关注新出台政策、项目的科学性和精准度，又兼顾延续政策、项目的必要性和有效性，确保财政资源高效配置，增强财政可持续性。二是盘活财政存量资金。通过清理一般公共预算结转结余资金、加强转移支付结转结余、部门预算结转结余资金管理、规范财政专户管理等举措，督促预算单位加快项目建设和支出预算执行进度，提高财政资金使用效益。三是从紧从严控制一般性支出。继续落实好“三公”经费只减不增政策，切实降低行政成本。四是全力推进财政体制改革。严格按照《中华人民共和国预算法》、预算监督条例和其他财政法规，认真细致做好年度预算编制工作，自觉把各项财经法律规定作为从事预算管理活动的行为准则，严格依法行政、依法理财。坚持统筹兼顾、突出重点，全力支持自治区、百色市和自治县党委重大发展战略和重点领域改革，认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，牢固树立过紧日子思想，从严控制非急需、非刚性支出。同时与财税体制改革总体方案的基本精神相衔接，相互协调，同步推进，坚持用制度引领和推进改革，健全财政预算管理机制，推进完善财政运行机制，为依法理财奠定坚实的制度基础，进一步规范理财行为，提高依法理财能力。五是坚持保工资、保运转、保民生，全力保障“三保”资金支出，积极为“防范化解重大风险、巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接、污染防治”三大攻坚战提供必要的财力支撑。
5．狠抓贯彻落实，着力化解政府债务风险。近年来，我县加强政府债务管理，结合自身能力，严格控制新增政府债务规模，及时足额偿还到期本息，2022年末我县政府债务余额为308158.46万元，政府债务余额在自治区财政厅核定的限额范围内，到期债券本息均已如期偿还，未存在债券到期本息偿还违约行为。一是在确保全县政府存量债务稳步下降的前提下，加大对新增政府债券管理力度，按照“控制新增、化解存量、加强管理、防范风险”的原则，化解存量，严控新增，规范融资行为，减少债务风险，减轻融资压力，切实加强融资管理，进一步健全规范地方政府举债融资机制。二是通过优化支出结构压减一般性公共支出、财政预算调剂安排、盘活闲置国有资产、盘活历年度财政结余资金和项目结转资金和从土地出让收入中安排等方式，千方百计筹措资金偿还债务化解存量债务。三是建立和完善到期债务预警机制，提高偿债能力，每年将政府性债务还本付息资金足额列入预算，确保及时足额偿还政府债务。四是大力推广政府和社会资本合作（PPP）模式。加强政策引导，在基础设施和公共服务领域大力推广PPP模式，规范选择项目合作伙伴，引入社会资本，增强公共产品供给能力。有关部门要严格按照预算管理有关法律、法规，完善财政补贴制度，分清债务偿还责任。项目建设和运营过程中形成的债务由项目公司根据市场化原则负责偿还。
各位代表，2022年自治县财政工作扎实开展，取得一定成绩，但仍存在一些困难和问题，主要表现在：财政收入增长后劲不足、刚性支出及重大项目建设资金需求不断增加、财政平衡压力不断加大；政府债务负担较重，还本付息压力大；一些部门重分配轻管理，花钱不问效，预算绩效管理仍需加强等。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力解决。
二、2023年预算草案
2023年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻执行党的二十大精神，全面贯彻习近平总书记视察广西重要讲话精神和对广西工作系列重要指示要求,强化部门收入管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，突出重点，全力保障中央、自治区、百色市和自治县党委、自治县人民政府确定的重点领域和重大项目建设；坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事，严控一般性支出；完善预算一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。
根据全县经济和社会发展计划，2023年财政收支预算安排如下：
（一）一般公共预算草案
2023年县级一般公共预算收入预计完成38446万元，增长6%。
2023年我县地方一般公共预算财政总收入安排352408万元，同比上年执行减少90248万元，下降20.28%，其中：县级一般公共预算收入38446万元、上级补助收入232366万元、上年结余收入22471万元、调入资金27000万元、债券转贷收入31700万元、动用预算稳定调节基金425万元。
2023年我县地方一般公共预算财政总支出安排352408万元，同比上年年初预算增加8399万元，增长2.44%，其中：当年一般公共预算支出315835万元、上解支出4353万元、地方政府一般债务还本支出32220万元。
同比下降主要原因是当前上级仅提前下达部分上级补助收入，待年度执行中有收到上级下达补助收入，按相关规定使用。
1．县级一般公共预算支出315835万元，比2022年年初预算减少8561万元，下降2.64%，其中：一般公共服务支出27468万元，同比（比上年年初预算数，下同）增长18.25%；国防支出180万元，同比增长259.64%；公共安全支出8935万元，同比下降26.48%；教育支出86873万元，同比下降8.39%；科学技术支出776万元，同比下降128.98%；文化旅游体育与传媒支出1488万元，同比下降44.27%；社会保障和就业支出58992万元，同比增长15.82%；卫生健康支出24668万元，同比下降18.21%；节能环保支出3832万元，同比增长160.33%；城乡社区支出3688万元，同比下降31.2%；农林水支出69614万元，同比增长9.76%；交通运输支出3330万元，同比下降73.69%；资源勘探信息等支出418万元，同比下降36.01%；商业服务业等支出278万元，同比增长103.22%；金融支出0万元，同比下降100%；自然资源海洋气象等支出3209万元，同比增长92.62%；住房保障支出9162万元，同比下降31.74%；粮油物资储备支出10万元，同比增长100%；灾害防治及应急管理支出1966万元，同比增长2.85%；债务付息支出7700万元，同比增长39.7%；其他支出19万元，同比下降94.19%。
2．预备费安排情况。根据《中华人民共和国预算法》要求，按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费3230万元，用于当年预算执行中因自然灾害、疫情防控等突发事件处理增加支出及其他难以预见的开支。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算总收入安排72399万元，比上年执行数增加18707万元，增长34.84%，其中：当年政府性基金预算收入42249万元，同比上年执行数增加23704万元，增长127.82%；上级补助收入2605万元；上年结余收入17545万元；债券转贷收入10000万元（计划再融资10000万元）。
政府性基金预算总支出安排72399万元，比上年执行数增加18707万元，增长34.84%，其中：当年政府性基金预算支出35399万元，调出资金27000万元；政府性基金转移支付支出0万元；债券还本支出10000万元。收支平衡。
土地出让金收入预算情况：2023年，我们将通过加强已出让土地的出让金征收入库，盘活全县可出让地块、加快出让步伐，对全县违建房进行清查，推动全县各行政事业单位房改房的不动产改革等有效措施，进一步加强土地出让金征收管理，预计全年土地出让金收入4亿元。
（三）国有资本经营预算收入草案
2023年国有资本经营预算总收入安排30万元，同比上年执行数净增长。
国有资本经营预算总支出安排30万元，其中：安排国有企业退休人员社会化管理补助支出30万元。
收支相抵，年终无结余。
（四）社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入总计33184万元，同比上年执行数增加2634万元，增长8.62%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入11650万元，增长12.27%；机关事业单位基本养老保险基金收入21534万元，增长6.75%。
社会保险基金预算支出总计30744万元，同比上年执行数增加2614万元，增长9.29%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9210万元，同比上年执行数增长15.34%；机关事业单位基本养老保险基金支出21534万元，同比上年执行数增长6.90%。
收支相抵，2023年社会保险基金年终滚存结余38625万元。
（五）政府债务情况
2023年到期政府债务还本付息总计5.2亿元，其中：债券还本4.20亿元，债券付息1亿元。计划再融资4.17亿元，付息1.03亿元已全额列入2023年政府预算。当前我县综合债务率80%左右（债务风险线为120%），一般债券付息占一般公共预算支出比重为4%左右（风险线为10%），专项债券付息占政府性基金支出比重为9%左右（风险线为10%），对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请再融资、盘活存量资金、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，及时还本付息，确保不发生政府债务风险事件，从目前我县政府综合债务率和两个占比来看，我县债务风险在可控范围内。
（六）2023年“三公”经费预算安排情况
2023年一般公共预算 “三公”经费支出预算1540万元，比上年减少8万元，下降0.52%，具体支出项目如下：
（1）因公出国（境）费用20万元，与上年年初预算持平。
（2）公务接待费用510万元，比上年年初预算减少2万元，下降0.63%。
（3）公务用车运行费用950万元，比上年年初预算减少6万元，下降0.39%。
（4）公务用车购置60万元，与上年年初预算持平。
三、2023年财政运行面临的困难与问题
一是收支平衡难度越来越大。刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突出。二是财政预算执行难。各类刚性支出逐年增加，垫付资金越累越多，预算执行难，财政国库资金支付面临较大压力，直接影响财政经济运行和社会稳定。三是继续树立过“紧日子”的思想。在开源节流、勤俭节约上还需要下更大功夫。
四、下一步工作计划
2023年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，我们将紧紧围绕自治县党委和政府的决策部署，落实人大预算审查意见，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚克难，直面问题，担当作为，履职尽责，化压力为动力，变挑战为机遇，确保完成全年预算目标任务，重点做好以下几个方面的工作。
（一）提质增效，加强财源建设。以“十四五”规划为契机，建设完善我县财源建设体系，推动新形势下财政建设工作发力增效；紧紧围绕我县铝深加工补链延链强链，继续引进铜包铝、铝镁合金下游终端产品企业入驻，持续推进产业质效实现新提升，加大财政资源整合力度，培育和壮大市场经济主体，重点培育一批骨干企业，打造一批稳定的骨干财源形成以重点企业纳税为支柱的财政收入格局。
（二）有保有压，优化支出结构。坚持党政机关树立长期“过紧日子”思想，建设节约型机关、节约型社会，建立节约型财政保障机制。严控预算追加，大力压减一般性支出及非急需、非刚性支出，有效降低行政运行成本。持续加大民生方面投入，将有限的资金投向民生建设、重点领域等方面。强化“三公”经费预算管理,对无实质内容的因公出国(境)、公务接待等活动，要坚决予以取消。推进行政事业单位资产共享共用，严格新增资产配置管理,不得超标准、超范围配置资产,不得配置与单位履职无关的资产。
（三）推动预算绩效管理提质增效。进一步深化预算与绩效管理融合，严格预算绩效管理，切实推动各单位树牢绩效理念，落实绩效责任。一是落实绩效管理主体责任。发挥绩效目标在预算编制审核中的前置作用，将项目政策绩效目标审核结果与预算安排挂钩，对绩效目标偏离自自治县党委、自治县人民政府发展战略和年度重点任务的，以及重要性和紧迫性不强、实施条件不充分的，原则上不安排预算。二是积极开展事前绩效评估。各部门建议新出台的支出政策、新安排项目必须先进行事前绩效评估，未开展评估或者评估结果不佳的，不再进入预算安排程序，从源头上把好预算安排关。三是强化绩效结果应用。按照“谁支出、谁负责”原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度进行“双监控”，将监控结果与预算调剂调整及安排挂钩，对执行进度慢、调整事项多、评审审减率高、绩效评价结果差、存在屡查屡犯审计问题的部门，按一定比例压减或取消其项目支出预算，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。
（四）增强重点支出财力保障。坚持统筹兼顾、突出重点，全力支持重大政策、重要改革和重点项目实施，集中财力补短板、强弱项。一是兜牢“三保”支出底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强运行监测，牢牢守住不发生系统性风险的底线，保障经济社会平稳运行。二是重点保障中心工作。强化预算对落实自治县党委、自治县人民政府重大政策的保障能力，着力保障乡村振兴、科技、教育、疫情防控、产业发展、企业梯次培育等重大战略、重大政策、重大改革、重大任务资金需求。
各位代表，做好2023年财政各项工作，任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在自治县党委和政府的坚强领导下，自觉接受自治县人大的监督和指导，虚心听取政协委员意见和建议。兜牢“三保”底线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，攻坚克难、开拓进取，扎实做好财政各项工作，全力保障圆满完成全年各项预算目标，为推动隆林经济发展作出新的贡献！
