（广西壮族自治区）关于贺州市平桂区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
贺州市平桂区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年3月10日在贺州市平桂区第一届人民代表大会第六次会议上
平桂区财政局局长
各位代表：
受区人民政府委托，现将区本级2020年预算执行情况和2021年预算（草案）提请大会审议，并请列席的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情带来的冲击和复杂的国际国内形势，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，平桂区财政局以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，在做好疫情防控工作的同时，扎实做好“六稳”“六保”工作，严格执行区一届人大五次会议审查批准的预算和各项决议。区本级财政收入累计完成97,130万元，同比增收10,495万元，增长12.1%，增幅在全市三县两区排第三位，高于全市平均增幅3.7个百分点，其中：税收收入完成91,298万元，同比增收10,953万元，增长13.6%。2020年预算执行情况总体较好，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作有序推进，收入质量继续提升，支出结构进一步优化，财政供给保障能力得到提高。
（一）“四本预算”执行情况
1.一般公共预算执行情况。2020年全区组织财政收入97,130万元，增长12.1%。全区一般公共预算收入53,055万元、上级补助收入285,957万元、上年结余收入13,282万元、地方政府债券转贷收入4,000万元，全区收入合计356,294万元。2020年全区一般公共预算支出326,860万元，增长2.8%;同时，上解上级支出9,336万元、债券还本支出4,000万元。全区支出合计340,196万元。收支相抵，年终滚存结余16,098万元，全部为结转下年使用的专款，实现收支平衡。
2020年全区财政收支结构不断优化。全区非税收入占一般公共预算收入比重16.2%，比上年下降2.9个百分点，收入质量为全市水平最高，财政收入质量显著提升；全区支出结构不断优化，民生支出合计完成290,007万元，增长2.7%，占一般公共预算支出比重88.7%。
2.政府性基金预算执行情况。2020年，全区政府性基金预算总收入92,830万元，其中：当年政府性基金收入47,737万元，上级补助收入13,500万元，上年结余收入4,593万元，债务转贷收入27,000万元。全区政府性基金预算总支出90,198万元，年终结余2,632万元，实现收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况。2020年，平桂区本级组织国有资本经营收入11,286万元，支出8,700万元，年终结余2,586万元，实现收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况。2020年，平桂区社会保险基金收入22,564万元，平桂区社会保险基金支出19,803万元，平桂区社会保险基金当年收支结余2,761万元，年末滚存结余18,876万元。
5.政府债务情况。截至2020年底，我区法定限额内政府债务余额15.89亿元，政府债务限额15.9亿元，未超过法定限额。全年未发生政府债务违约偿还事件，债务风险总体可控。全区当年新增债券3.1亿元，其中：再融资债券0.4亿元，全部用于偿还到期债券本金；专项债券2.7亿元，分别用于平桂黄金珠宝文化产业园项目1.8亿元、平桂区文华停车场项目0.4亿元、平桂区2019年城市棚户区城中村改造项目0.5亿元，债券资金的投入有力支持了平桂区基础设施建设。
债券资金使用成效：一是平桂黄金珠宝文化产业园项目建设将迅速整合地方优势产业资源，引导黄金珠宝加工业和黄金珠宝相关配套的劳动密集型企业入园驻巢，致力打造一流的园区服务平台，创建标准化、现代化的产业园区，是深入贯彻落实乡村振兴战略规划的重要举措。二是文华停车场项目建设有效补齐了平桂区绿地、体育设施及公共停车位三方面基础设施的短板，对提升周边居民的生活质量，优化居住环境、生态环境做出了重要贡献。加快了平桂区城镇化建设的步伐，采用三位一体的建设模式，有效地节约了建设用地，以最少的建设资金实现了更多的功能需求。三是平桂区2019年城市棚户区城中村改造项目建设是完善平桂区城镇功能、实现城镇土地集约利用、提升城镇现代化水平所需，也是推进广西新型城镇化建设、提高城镇化率的重要内容。
各位代表,现在报告的2020年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。
（二）2020年落实区人大决议和主要工作开展情况
2020年，我们严格执行区一届人大五次会议，统筹推进疫情防控和经济社会发展，注重增强财政综合保障能力，优化财政支出结构，预算执行情况总体较好，有效地促进了全区经济社会平稳健康发展。
1.积极谋划，财政收支平稳运行。一是加大组织财政收入力度。协调和督促税务部门依法加强税收征管，密切跟踪行业动态，确保相关税收及时足额入库。2020年平桂区财政收入97,130万元，其中：税收收入完成91,298万元，增长13.6%。进一步加大土地出让力度，积极对接市土地储备中心和区自然资源局，统筹协调储备土地，摸清土地出让存量，落实土地出让规划，2020年完成土地出让收入47,575万元。二是积极争取上级资金。2020年获得上级各项转移支付资金299,459万元，增幅10.5%，其中政府性基金补助13,500万元,有效缓解了预算收支平衡压力。争取新增政府债券资金3.1亿元，用于偿还到期债券本金、平桂黄金珠宝文化产业园项目、城市棚户区城中村改造项目和平桂区文华停车场项目，有力防控了债务风险，保障了关键领域和薄弱环节基础设施项目建设需要。三是财政支出保障有力。公共财政预算支出累计完成326,860万元，其中民生支出占比超八成。
2.做好“六稳”落实“六保”，资金效益不断提升。“十三五”以来，在收支平衡压力大的情况下，确保民生福祉不断增进，尤其在疫情之年，狠抓开源节流，财政支出超八成投向民生领域，文化、医疗卫生、体育等民生事业迈上新台阶，义务教育事业实现均衡发展，社会保障体系不断完善，城乡居民最低生活保障实现全面覆盖，新冠肺炎疫情防控取得实效。民生支出从2016年的205,487万元增加到2020年的290,007万元，民生支出占一般公共预算支出比重从2016年84%增加到2020年88.7%。“十三五”期间安排财政扶贫资金191,107万元支持脱贫攻坚，贫困地区基本生产生活条件明显改善，群众出行难、用电难、上学难、看病难、通信难等长期没有解决的老大难问题普遍解决，义务教育、基本医疗、住房安全有了保障。2020年底全区40个贫困村全部脱贫出列，经历年动态调整后的63,773名贫困人口全部脱贫，脱贫攻坚取得决定性胜利。2020年，面对疫情冲击，为贫困家庭外出务工人员发放稳岗、交通补贴1,507万元，为231户养殖户百分百兑现了野生动物处置补偿资金1,665万元。落实教师补助，确保教师收入不低于公务员收入。
3.落实积极有为的财政政策，助力企业复工复产。全面落实疫情背景下的积极财税政策，支持稳市场主体和保就业。一是全面落实减税降费政策，释放政策红利，激发市场主体活力，增添财政增收动力。新增减税降费7,297万元，发放贷款担保48,656万元，财政全额出资1,800万元设立的正兴融资担保、正隆小额贷款公司为8家企业提供担保贷款3,700万元，发放以农业种植为主的小微企业贷款17笔6,760万元。二是积极协调经贸、卫健、金融等部门建立资金支付、物资采购“绿色通道”，拨付新冠疫情防控资金1,789万元，确保不因资金、物资问题延误患者救治和影响疫情防控。三是拨付工业企业复工复产财政奖补政策基本电费补贴642万元，有效降低企业生产经营成本、大大提振了民营企业加快发展的信心。四是通过财政贴息1,268万元，145家企业获得复工复产贷款68,328万元，全力支持实体经济发展。
4.全力支持“三大攻坚战”，咬定目标打赢打好。始终把打好“三大攻坚战”作为重要工作，多措并举，着力保基本、兜底线、补短板、促公平。一是全力保障决战决胜脱贫攻坚。2020年争取上级扶贫、支农资金63,099万元，同比增长20.4%，保障了脱贫攻坚工作顺利开展，全区贫困发生率降至0%，如期实现整区脱贫摘帽，土瑶聚居贫困地区“三年目标”全面实现，整个土瑶支系全部脱贫。二是坚定不移支持打赢污染防治攻坚战。积极筹措资金3,722万元支持实施大气、水、土壤污染防治行动计划，推进环境综合整治。三是积极应对防范化解重大风险挑战。2020年安排一般债务付息支出3,435万元，专项债务付息支出1,838万元，全年未发生到期债务还本付息逾期行为，债务风险总体可控。
5.坚持“三保”优先，兜牢“三保”支出底线。压紧压实各级“三保”责任，成立“三保”工作专班，明确运行机制，层层压紧压实责任，全力兜牢“三保”支出底线。做到量入为出，有保有压，坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序，准确测算2020年“三保”支出需求并列入预算安排，确保全覆盖、不留缺口。严控新增支出，打好行政开支的“铁算盘”，把钱用在刀刃上。盘活存量资金资产15,399万元，加大资金统筹力度，提高财政资金使用效益。2020年未出现欠发工资情况，基本民生得到保障。
6.财政持续发力，助力东融。围绕广西赋予贺州建设“广西东融先行示范区”新定位，平桂区是贺州东融的“主阵地”。面对新定位，按照“稳字当头、守住底线、全力东融、开创新局”的工作思路，财政部门统筹用好相关专项资金、政府性投资基金，投入7.3亿元重点支持黄金珠宝文化产业园、大数据产业园等一批新经济产业，为平桂经济发展注入新动能，放大财政资金杠杆效应、培植壮大新兴财源。安排742万元人才专项资金，以引才、留才助力我区全力东融“加速度”发展。投入工业园区建设资金1,690万元，加快园区企业发展与财政增收协同推进，夯实基础财源。
7.强化财政监管，提高为民理财水平。一是深入推进全区66个预算单位部门预决算公开，公开率100%，确保公开内容的完整、项目的细化、方式的常态化。二是大力推行阳光采购，全区政府采购规模31,174万元，节约资金119万元。三是财政投资评审“节支增效”，全年评审项目214个，评审金额77,981万元，核减不合理支出4,756万元，综合核减率6.1%。四是进一步规范行政事业单位国有资产处置管理，核实固定资产期末净值67,032万元，无偿调拨、报废处置固定资产13宗共计资产原值193万元。推进事业单位公务用车制度改革，公开处置32辆事业单位用车。
8.稳步推进财政改革，实现财政管理提质增效。一是完成国库集中支付电子化上线。全区一级预算单位授权业务和直接业务全部实现支付电子化，涉及支付金额255,124万元。二是实施“互联网+政府采购”行动。完成“政采云”系统上线使用，全区入驻供应商221家，电子卖场完成交易1,520笔22,453万元。三是全面启动财政电子票据管理改革。全区54家单位通过电子化管理系统领用、核销财政票据，有效提高票据使用便捷度，每年节约资金50多万元。四是开展村集体经济组织会计委托代理服务。通过购买服务的方式，全面铺开9个乡镇（街道）会计委托代理服务工作，促进规范村集体经济财务管理。五是提升财政金融惠农服务能力。推进农村信用“四级联创”，创建信用乡（镇）4个，信用村58个，评定信用户61,368户，覆盖面均达50%以上。农户信息采集系统入库114,636户，入库率达93.6%。创建“三农金融服务室”154个，实现9个乡镇（街道）全覆盖。率先在广西首创惠农补贴“一卡通”2.0系统，发放44万笔惠农补贴18,389万元。六是出台《贺州市平桂区全面实施预算绩效管理实施方案》，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，全面提高财政资源配置效率和使用效益。
一年来，平桂区财政工作不断取得新成效，但也存在诸多不足且面临一些新问题，比如财政收入规模总量小，地方可用财力严重短缺，支出刚性需求不断加大，财政收支平衡压力加剧；土地出让收入短收，库款保障水平持续下滑；政府性债务偿还渐入高峰期，筹资偿债压力巨大等。我们将高度重视这些问题，采取切实有效的措施，积极稳妥地加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程第一年，是“十四五”开局之年，是着力构建新发展格局的第一年，我区财政既面临诸多重大发展机遇，也面临短板制约的挑战。
收入方面：在“南向、北联、东融、西合”全方位开放发展新格局、建设广西东融先行示范区、中央到地方密集出台系列稳增长政策的大环境下，平桂区迎来重大的历史机遇，有利于社会经济高质量发展。但是，面对国内外严峻的经济形势和当前新冠肺炎防控态势，经济下行压力较大，在一定程度上影响我区财政收入。综合考虑，按照“起步就要提速，开局就要争先”的布局，预计2021年我区财政收入增速将保持稳中有进态势。
支出方面：根据上级党委、政府，区委、区政府的决策部署，2021年将集中财力支持疫情常态化防控、“六稳”“六保”、产业发展、全力东融，推进巩固脱贫成果与乡村振兴有效衔接、保障和改善民生等，预计2021年我区财政支出增速将保持刚性增长。
综上所述，经认真研究，初步提出2021年平桂区财政收入预期目标建议数为10.90亿元，增长12.2%；土地出让收入预期目标建议数为8亿元；一般公共预算支出预期目标建议数为32.70亿元，增长4.89%。
2021年，我区财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党中央、自治区、市级重大决策部署和区委、区政府工作要求，坚持过紧日子，发扬艰苦奋斗精神，勤俭节约、精打细算，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，继续严控“三公”经费、会议费、培训费，加强财政统筹能力，优化支出结构，做好重点领域保障，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，集中财力做好“六稳”工作、落实“六保”任务以及保障重点民生、重大项目和重大改革，全力服务经济发展大局。
根据上述指导思想，综合考虑我区财力实际情况等多种因素，对2021年平桂区本级预算安排如下：
（一）一般公共财政预算
区本级组织的财政收入预期目标109,000万元，增长12.2%，其中：税收收入预期目标102,800万元，增长12.6%。我区财政总收入安排327,000万元,其中：一般公共预算收入58,360万元，上级补助收入219,542万元，上年专项结转收入16,098万元，调入资金33,000万元。按照收支平衡原则，总支出预算相应安排为327,000万元，比上年预算数增长4.89%。
（二）政府性基金预算
全区政府性基金预算总收入安排87,932万元，其中:当年政府性基金预算收入81,300万元，上级补助收入4,000万元，上年结余收入2,632万元。全区政府性基金预算支出安排87,932万元，其中:当年政府性基金预算支出53,932万元，调出资金33,000万元,结余1,000万元。收支相抵，预算平衡。
（三）国有资本经营预算
全区国有资本经营预算总收入为2,586万元，为上年结转数，相应安排支出2,586万元。收支相抵，保持平衡。
（四）社会保险基金预算
平桂区社会保险基金收入预算25,482万元，增长12.9%;支出预算20,983万元，增长6.0%。平桂区社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余4,498万元，年末滚存结余预算23,309万元。收支相抵，保持平衡。
2021年，平桂区预算安排有以下四个方面特点：一是优先“三保”支出。预算安排将“三保”支出摆在各项支出的首位，牢牢兜住“三保”底线。二是树立“过紧日子”思想。大力倡导厉行节约，勤俭办事，着力压缩一般性财政支出，把有限的财政资金用在刀刃上。三是规范资金分配顺序。优先安排区委、区政府决策部署的项目、上级明确要求地方配套的资金、纳入绩效考评的项目资金、当年需要偿还的政府债务还本付息等。对低效无效支出、非急需非刚性支出、无政策和项目支撑或项目前期工作不成熟、实施条件不具备的，一律不纳入预算。四是防范债务风险。竭力降低债务风险等级，足额安排债务还本付息资金，提升政府公信力。
三、切实做好2021年财政管理和预算执行工作
（一）努力增收节支，做强财政保障能力
努力开源增收，加大税源培植力度，逐步优化收入结构。加大盘活财政存量资金和资产资源力度，统筹协调税收、非税征管执收部门依法依规加强征管，形成收入组织工作合力，深挖增收潜力。严格预算约束，坚持“以收定支”，确保预算支出与财力来源相对应，实现一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算相统筹。优化支出结构，打好“铁算盘”，调减无效和低效支出，把钱用在刀刃上。继续大力压减一般性支出，当好“铁公鸡”，大力压减非刚性、非重点项目支出，全力以赴兜“三保”、抓重点、补短板、强弱项。严格执行本级财政支出预算追加审批程序，进一步加强财政资金管理，强化预算约束。除中央、自治区、市和区委、区政府确定的重大支出项目、疫情防控等支出，年度预算执行中新增的临时性、应急性等支出，通过部门内部调剂、盘活存量等方式解决，原则上不再追加支出预算，确保全年预算收支平衡。
（二）积极谋划产业，扎实推进经济高质量发展
立足区情，坚持产业优先战略，通过调整优化支出结构和方式，聚焦产业振兴、工业发展，精准对接上级政策、资金投向，谋划争取财政资金、专项债等，加快推动“345”产业集群发展，打造新的经济增长点，加快构建现代化产业体系。同时区本级安排项目前期经费3,000万元、产业发展扶持资金6,000万元，积极推动中央预算内投资、专项债、“双百双新”“五网”建设大会战等领域项目谋划，进一步争取重大项目落户。加大争取自治区支持力度，充分利用好国家疫情防控稳增长优惠政策“窗口期”和抢抓自治区赋予广西东融先行示范区等相关重大规划的难得发展机遇，多请示、汇报，确保资金落实到位，保障平桂区经济社会发展的资金需求。
（三）持续保障民生，增进人民群众福祉
落实好常态化的财政资金直达机制，实现中央财政民生补助资金全覆盖，确保财政资金直达基层，直接惠企利民，增强基层财政保障能力、支持做好“六稳”“六保”工作。综合运用奖补、税费优惠等政策措施，支持各项援企稳岗措施落地，多措并举支持稳定就业。坚持优先发展教育事业，不折不扣落实现行的补助、奖励和保障政策，确保义务教育教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平。持续强化卫生健康领域保障，聚焦医疗保障、公共卫生和医疗服务三大方面，健全投入机制，加大投入力度，提高基本公共服务均等化水平。本级继续投入6,020万元巩固脱贫攻坚成果，保持帮扶政策稳定，进一步推进与乡村振兴有效衔接。
（四）加强监督管理，提升资金使用效益
着力推进预算绩效管理规范化、标准化、制度化建设，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，加快推进预算管理一体化系统建设。严格执行特殊转移支付机制，切实提高纾困政策落实的精准性、时效性，确保资金用在刀刃上。不断强化财政监督检查工作，进一步完善内控制度，加强政府采购审批监管、财政投资评审、扶贫资金专项检查等，打造财政监督新常态，确保财政资金安全运行。
（五）注重严格管控，积极化解财政风险
加大政府债务风险防范化解力度。坚决贯彻落实中央和自治区关于防范化解重大风险的决策部署，稳妥化解存量隐性债务，加强偿债资金管理，按时足额还本付息，确保法定限额内政府债券不出任何风险，有效防范财政运行风险。兜住“三保”底线，坚持把“三保”作为一项重要的政治任务，千方百计筹措资金保障，确保不出任何风险。按照以收定支、量入为出原则，进一步规范政府收支行为，强化预算约束。有效防范财政支付风险，进一步规范财政库款管理，坚持“先有预算，后有支出”，不得无预算、超预算拨款，不得通过违规列示暂付性款项实现收支平衡或解决新增支出需求。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中、四中和五中全会精神，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，坚定信心、铆足干劲、积极作为，确保完成全年财政工作任务，实现“十四五”良好开局，以优异成绩迎接中国共产党成立100周年！
