（广西壮族自治区）关于河池市宜州区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于河池市宜州区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月11日在宜州区第二届人民代表大会第三次会议上
宜州区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将宜州区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请大会审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、宜州区2022年预算执行情况
2022年，在上级党委、政府和区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督和支持下，宜州区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届历次全会、党的二十大以及习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示批示精神，按照党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，深入落实自治区第十二次党代会部署和新时代建设壮美广西“1+1+4+3+N”目标任务体系，紧扣“六新河池”奋斗目标，坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府债务管理，强化财政金融风险防范，为宜州区经济社会健康发展提供了坚实的财力保障。
2022年，宜州区组织财政收入完成104206万元，完成年初预算数108182万元的96.3%，同比增收4038万元，增长4.0%。宜州区一般公共预算本级收入62252万元，完成年初预算数62043万元的100.3%，同比增收2391万元，增长4.0%；按收入组成分，税收收入完成36238万元，同比减收2624万元，下降6.8%，非税收入完成26014万元，同比增收5014万元，增长23.9%；按组织收入部门分，税务部门完成37461万元,同比减收2605万元，下降6.5%，财政部门完成24791万元,同比增收4996万元，增长25.2%。宜州区一般公共预算本级支出342900万元，完成年初预算数428150万元的80.1%。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，宜州区一般公共预算总收入469740万元，其中：一般公共预算本级收入62252万元，上级补助收入322949万元，上年结余收入33472万元，调入资金0万元，债务转贷收入49622万元，动用预算稳定调节基金1445万元。
2022年，宜州区一般公共预算总支出383492万元，其中：一般公共预算本级支出342900万元，上解支出19681万元，安排预算稳定调节基金209万元，地方政府债务还本支出20702万元。
收支相抵，年终结余86248万元，结转下年使用。年终结余数额比较大的主要原因如下：一是从2021年起市、县（区）级财政国库集中支付结余不得再按权责发生制列支；二是上级未能足额调度国库库款。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，宜州区政府性基金预算总收入97106万元，其中：政府性基金预算本级收入30432万元，同比减收4190万元，下降12.1%；上级补助收入9971万元；上年结余收入7289万元；债务转贷收入49414万元。
2022年，宜州区政府性基金预算总支出85654万元，其中：政府性基金预算本级支出85654万元，完成年初预算数44098万元的194.2%，同比增支24649万元，增长40.4%；债务还本支出0万元。
收支相抵，年终结余11452万元，结转下年使用。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年，宜州区社会保险基金预算收入55931万元，完成年初预算数58385万元的95.8%，同比增收2050万元，增长3.8%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入21142万元，同比增收3867万元，增长22.4%；机关事业单位基本养老保险基金收入34789万元，同比减收1817万元，下降5.0%。
2022年，宜州区社会保险基金预算支出50814万元，完成年初预算数51208万元的99.2%，同比增收2503万元，增长5.2%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出15211万元，同比增收1283万元，增长9.2%；机关事业单位基本养老保险基金支出35603万元，同比增收1220万元，增长3.6%。
收支相抵，当年结余 5117万元，历年滚存结余36204万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年，宜州区国有资本经营预算总收入91万元，其中：本级收入0万元，上级补助收入67万元，上年结余24万元。
2022年，宜州区国有资本经营预算总支出49万元，其中：国有资本经营预算支出49万元，转移性支出0万元。
收支相抵，年终结余42万元，结转下年使用。
（五）政府债务情况
1.政府债务限额。自治区核定宜州区2022年政府债务限额为304070万元，其中：一般债务限额207756万元，专项债务限额96314万元。
2.政府债务余额。截至2022年底，宜州区政府债务余额为302322万元。其中：一般债务余额206008万元，专项债务余额96314万元。宜州区政府债务余额控制在政府债务限额以内。
3.政府债券转贷情况。2022年自治区转贷宜州区政府债券99036万元，其中：一般债券49622万元（其中新增债券26356万元，再融资债券20600万元,政府外贷收入2666万元），专项债券49414万元（全部为新增债券）。
4.债务还本情况。2022年宜州区政府债务还本额为20702万元，其中：一般债务还本20702万元（其中再融资还本20600万元，自有资金还本102万元），专项债务还本0万元。
需要说明的是，上述2022年财政收支和政府债务数据均为预计完成数，准确完成数以河池市财政局批复宜州区的2022年决算数据为准，届时再向区人大报告。
（六）“三公”经费、会议费和培训费执行情况
2022年，宜州区一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费共支出2488万元、同比下降20.8%，主要由于宜州区严格落实中央、自治区、河池市有关党政机关过紧日子的要求以及部分预算项目受疫情影响调减或取消支出预算。其中：因公出国（境）费支出0万元，公务接待费支出266万元，公务用车购置费支出96万元，公务用车运行维护费支出559万元，会议费支出 651 万元，培训费支出916万元。
（七）2022年主要财税政策落实和重点财政工作情况
根据区二届人大二次会议有关决议，宜州区财税部门积极推进财税体制改革，加强预算管理，积极发挥财政职能作用。
1.高质量发展支持力度进一步加大。一是支持产业振兴。统筹资金1.45亿元支持工业重大项目建设、园区基础设施建设、企业技术改造升级等，有力推动博冠公司纸模餐具制品技改（一期）、凯立木业公司30万方中密度纤维板技改及配套工程、皖维公司酒精发酵废醪液环保综合利用技改等一批项目竣工投产和顺利实施，支持宜州工业园区标准厂房建设，促进工业经济稳定增长。二是支持乡村振兴。坚持农业农村优先发展，公共财政进一步向“三农”领域倾斜。安排各级财政衔接推进乡村振兴补助资金2.28亿元，统筹用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，优先支持产业发展、促进脱贫人口增收和补齐必要的基础设施短板弱项。安排粮食生产相关资金2030万元，保障种粮农民合理收益，惠及农民9万多户，全年粮食面积达62.67万亩，粮食产量达到18.34万吨，有力支撑国家粮食安全战略。筹措下达农业生产相关资金7043万元，支持现代农业、新型产业发展，促进农业生产提质增效。三是支持科教振兴。落实《广西壮族自治区科技创新条例》相关规定，持续加大财政科技经费投入力度，宜州区一般公共预算科技支出3633万元，占一般公共预算支出比重达到1%，符合法定要求。2022年宜州区一般公共预算教育支出88650万元，占全区一般公共预算支出比重达26%，全力支持加快建设高质量教育体系。四是支持重大项目建设和有效投资。安排各级预算内基建投资资金2631万元，支持各类基础设施建设，积极推动固定资产投资和基础设施投资加速扩容，推进提升各领域基础设施水平。
2.民生保障力度进一步加大。2022年，宜州区民生支出295800万元，占宜州区一般公共预算支出的86.3%，全力支持各项社会事业取得新进步。一是支持常态化疫情防控。全年共筹措疫情防控资金2557万元，支持做好核酸检测和转运、医疗救治和疫情应急处置等能力提升以及疫苗接种等工作。二是加大援企稳岗支持力度。筹措就业补助资金3842万元，落实社保助企纾困政策，为1778个单位28305人，阶段性降低失业保险费率减征1420万元；对495家企业发放稳岗返还资金371万元，惠及职工人数7722人；发放失业补助金33万元，惠及群众1077人；发放一次性留工补助37万元，惠及企业153家。阶段性实施企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险三项社保费用缓缴政策，累计减征缓缴企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险费327万元。三是提升社会保障水平。全年安排机关事业单位养老保险补助资金14497万元，积极落实退休人员基本养老金调标等政策，2022年基本养老金累计支出35534万元，确保宜州区机关事业单位退休人员基本养老金按时足额发放。全年共安排城乡居民基本养老保险补助资金16464万元，按时足额发放城乡居民养老保险，为符合条件的近9万参保人发放基础养老金14118万元，为3000多人发放丧葬补助金164万元，给予14.3万参保人缴费补贴522万元。发放困难群众救助补助资金15461万元，全力保障好近2.7万名困难群众基本生活。四是提升医疗保障水平。筹措资金12674万元，支持完善多层次医疗保障体系，夯实基本医保、大病保险和医疗救助三重保障制度，提升医疗保障服务能力。五是加快完善住房保障体系。安排城镇保障性安居工程补助资金570万元，支持实施746套城镇老旧小区住房改造，惠及746个家庭。
3.财源培植力度进一步加大。一是落实落细组合式税费支持政策。全年累计新增减税降费及退税缓税缓费超1.6亿元，惠及宜州区95%市场主体，切实保障惠企政策落地见效。二是加大盘活存量资金资产资源力度。全年累计盘活财政存量资金3.3亿元，收回资金优先统筹安排用于重大项目建设和“保基本民生”等重点领域。三是全力争取上级转移支付资金。全年共争取得到上级转移支付资金33.6亿元，同比增加6.7亿元，增长24.9%，有力弥补了收入预算缺口，保持了必要的支出强度。
4.财政资金撬动作用进一步发挥。注重调动金融和社会资源为财政赋能，持续创新财政投入方式，最大限度发挥财政资金引导撬动作用。打出财政贴息、业务奖补、风险补偿、融资担保等系列组合拳，更好激发银行业金融机构放贷积极性，破解企业融资难、融资贵问题。充分发挥“桂惠贷”政策对银行贷款的引导作用，投放“桂惠贷”贷款1068笔23.6亿元，惠及企业857家，直接降低企业融资成本 4490万元，撬动宜州区年内新增各项贷款超30亿元，实现信贷量面增价降的政策目标。为提高宜州农担公司担保能力，2022年增加宜州农担公司注册资本金2000万元。2022年，宜州农担公司累计投放政府性融资担保贷款9727万元，同比增长144%。
5.预算绩效管理进一步提升。一是严格事前绩效评估和绩效目标管理。将所有预算单位本级支出和转移支付资金纳入绩效目标管理范围，对预算单位2023年部门预算项目绩效目标进行审核，审核范围涉及108个部门整体支出绩效目标、5178个人员和运转类支出绩效目标、1065个特定目标类项目支出绩效目标。强化事前绩效评估审核机制，对4个项目进行事前绩效评估，共核减2023年不合理预算支出申请5亿元。二是严把资金跟踪问效。聚焦中央、自治区、河池市及区委区政府重大决策部署，2022年选择10个重点项目、3个部门整体支出开展了绩效评价，涉及政策项目资金量超过5.79亿元。三是强化绩效评价结果应用。扣减资金使用效益偏低的支出项目预算资金0.5亿元。四是健全预算绩效指标体系。以重点行业和重大专项资金为突破口，对5个区直部门12个专项资金绩效指标进行梳理，进一步提高预算绩效指标的科学性、有效性、实用性。
6.政府债务管理进一步加强。一是进一步监督和管控政府债务风险。严格执行年度到期债务监控预警方案，按时向上级财政部门报送宜州区政府债务数据、融资平台公司债务和中长期政府支出事项等统计情况。按要求完成政府债务信息预算公开、预算调整公开、决算公开、政府债券存续期内信息公开的相关工作，主动接受社会公众监督。二是进一步加强政府隐性债务管理。积极控制债务规模，采取各项措施优化债务结构，按时偿还各项债务，通过年度预算资金、超收收入、盘活财政存量资金等方式化解宜州区隐性债务，稳步推进隐性债务的化解，未出现隐性债务逾期未还的情况。三是建立健全向人大报告政府债务管理工作开展情况的机制。贯彻落实加强地方人大对政府债务审查监督各项工作要求，完善政府债务预决算和预算调整编报工作，严格履行相关法定程序，主动配合区人大加强对政府债务审查监督。
7.财政风险防控进一步加固。一是争取得到政府再融资债券20600万元，有效缓释到期政府债务风险；支付政府债券利息9614万元，确保政府债券付息不出现逾期，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。二是稳妥化解政府隐性债务存量，2022年，宜州区化解政府隐性债务完成计划的115.5%，坚决遏制新增政府隐性债务和杜绝化债不实行为。三是落实“县级为主、市级帮扶、自治区兜底”的三级保障机制，贯彻落实“三保”预算审核、预算执行、动态监测、分类监管、应急处置制度机制及技术手段，积极争取上级财力性转移支付资金，持续增强宜州区财政保障能力，兜牢兜实基层“三保”底线。四是进一步发挥预算执行动态监控作用，加大财政资金支付审核力度，严格落实国库集中支付制度，为从源头预防腐败和优化营商环境提供机制保障。
8.财税体制改革进一步深化。一是持续深化预算管理制度改革。2022年，我们扎实推进预算管理一体化建设，实现预算管理一体化系统覆盖所有预算单位。继续完善预决算公开，继续加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，继续加大财政存量资金清理盘活力度。二是建立惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理长效机制。2022年，宜州区共有47项补贴资金共计6811万元通过“一卡通”系统发放，惠及群众17.77万人次。
2022年，在区委的正确领导、区人大的依法监督和区政协的民主监督下，宜州区预算执行情况和预算执行结果总体良好，但由于各方面原因，预算执行中也面临一些突出矛盾和问题，主要表现在：一是财源培植任务依然艰巨，财政增收的基础依然不够牢固。二是税收收入占地方一般公共预算本级收入的比重不足60%，收入质量仍有待进一步提高。三是财政支出进度特别是一般债券、上级转移支付资金支出进度依然比较慢，财政支出的及时性和均衡性有待进一步提高。四是财政刚性支出快速增长，财政收支矛盾不断加深。五是财政暂付性款项规模居高不下，严重影响宜州区财政的健康运行。六是债务还本付息进入高峰期，债务还本付息支出压力逐步增大。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取代表们的意见建议，采取有力措施逐步予以解决。
二、宜州区2023年预算草案
根据中央、自治区、河池市经济工作会议及财政工作会议等会议精神，结合宜州区当前经济形势，2023年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大及十九届历次全会和党的二十大精神，全面贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示批示要求，强化部门单位收入管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，突出重点、全力保障中央、自治区、河池市和区委区人民政府确定的重点领域支出和重大项目建设；坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出；深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高年初预算细化率；完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。
2023年财政工作和预算编制的主要原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚持党政机关过紧日子，建设节约型机关、节约型社会，建立节约型财政保障机制。厉行节约办一切事业，坚持能不花的钱就不花，能少花的钱就少花，把有限的资金用在“刀刃上”、用到“要紧处”，重点保障刚性支出、急需支出，从严控制一般性支出。二是加强财政资源统筹。加强组织收入征收管理，依法依规足额征缴入库，统筹财政资金与单位资金，扩大单位资金纳入预算一体化系统执行管理范围，资金支付严格按照预算指标和账户余额进行控制。三是全面推进零基预算改革。预算安排将落实中央、自治区党委政府重大决策部署作为首要任务，合理安排支出预算规模，提高项目支出细化程度，确保预算一经批复即可执行，尽早发挥财政资金使用效益。四是全面实施预算绩效管理。2023年部门整体绩效目标编报范围已覆盖所有一级预算单位，实现本级支出和上级转移支付资金绩效目标编报全覆盖。将预算收支全面纳入绩效管理，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果，推动提高部门整体绩效水平。五是增强财政可持续性。坚持尽力而为、量力而行，在经济发展可承受的范围内最大限度改善民生，补齐民生政策短板，适度提高保障水平较低的民生政策，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题，让人民群众有实实在在的获得感、幸福感、安全感。六是加强管理、严肃纪律。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。严格遵守财经法律法规和制度规定，对违反财经纪律的，严肃追究责任。
按照以上指导思想和主要原则，2023年宜州区计划组织一般公共预算收入102406万元，比2022年完成数增长64.5%。具体的预算草案如下：
（一）一般公共预算收支草案
1.一般公共预算收入情况
2023年，宜州区一般公共预算总收入安排491374万元，其中：地方一般公共预算本级收入102406万元；返还性收入13052万元、一般性转移支付收入214991万元、专项转移支付收入17918万元；上年结余86248万元；调入资金56550万元；动用预算稳定调节基金209万元。
2.一般公共预算支出情况
2023年，宜州区一般公共预算总支出安排491374万元，其中：地方一般公共预算本级支出468697万元，比上年完成数增长36.7%；上解支出22677万元，比上年完成数增长15.2%，增幅较大的主要原因是公安、交警、法院、检察院等部门上划河池市管理；债务还本支出0万元。2023年预算编制从严管控项目支出，在确保足额安排“保工资、保运转、保基本民生”支出的基础上，加快推进乡村振兴、工业振兴、环境保护、民生短板等重点项目支出，除此之外，其他支出一律压减，能取消则取消，努力缓解当前不断增大的财政支出压力。
从支出功能分类科目看，一般公共服务支出31557万元，比上年完成数增长7.9%；国防支出203万元，比上年完成数下降55.3%；公共安全支出1610万元，比上年完成数下降73.2%；教育支出91963万元，比上年完成数增长3.7%；科学技术支出4696万元，比上年完成数增长29.3%；文化旅游体育与传媒支出1834万元，比上年完成数下降13.2%；社会保障和就业支出83399万元，比上年完成数增长7.2%；卫生健康支出36983万元，比上年完成数增长3.3%；节能环保支出1771万元，比上年完成数增长43.3%；城乡社区支出3983元，比上年完成数下降37.3%；农林水支出64051万元，比上年完成数下降5.4%；交通运输支出1975万元，比上年完成数下降35.4%，资源勘探工业信息等支出469万元，比上年完成数下降59.0%，商业服务业等支出646万元，比上年完成数增长89.4%，金融支出749万元，比上年完成数增长13.1%，自然资源海洋气象等支出7271万元，比上年完成数增长100.4%，住房保障支出5727万元，比上年完成数增长13.4%，粮油物资储备支出473万元，比上年完成数增长4.0%，灾害防治及应急管理支出2493万元，比上年完成数增长3.5%，债务付息支出7672万元，比上年完成数增长7.8%，债务发行费用支78万元，比上年完成数增长52.9%。
从支出经济分类科目看，机关工资福利支出41694万元，机关商品和服务支出22585万元，资本性支出26942万元，对事业单位经常性补助140096万元，对事业单位资本性补助11363万元，对企业补助3850万元，对个人和家庭的补助58289万元，对社会保障基金补助34836万元，债务利息及费用支出7750万元，预备费及预留8914万元，其他支出135055万元。
3.预备费安排情况
2023年预算安排预备费4914万元，占一般公共预算总支出1%。预备费主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.预算稳定调节基金安排使用情况
动用2022年预算稳定调节基金结余209万元，按规定安排用于弥补2023年度预算收支缺口。
5.财政“三保”预算编制情况
严格按照国家、自治区和河池市核定的标准发放工资，全年统筹安排机关、事业单位工资福利支出162221万元，严格按照定额标准核定“三公”经费、办公费、会议费等保运转支出5635万元，年初预算统筹安排民生支出88127万元，“三保”支出预算合计255983万元，占2023年一般公共预算总支出的52.1%。
6.“三公”经费、会议费和培训费安排情况
2023年一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费合计1791万元，比上年预算数减少了118万元，主要是培训费预算较上年减少。需要说明的是，2023年预算中，没有单列各部门“三公”经费预算，由各部门在基本公用经费和专项工作经费中调剂安排用于“三公”经费支出，我们从细化的部门支出经济分类科目中提取数据。我们将严格按照上级关于“三公”经费的相关规定，加强对“三公”经费的管控。
7.重点支出保障和主要项目安排情况。
（1）支持“三农”发展。统筹安排农林水支出64051万元，其中：安排农村综合改革专项资金9731万元，安排农田建设资金8237万元、农业生产发展资金6650万元、水利项目建设资金1566万元；全年统筹安排巩固脱贫衔接乡村振兴资金20219万元，全力支持巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴。
（2）支持教育发展。统筹安排教育支出91963万元，其中：安排5643万元支持学前教育均等化发展，安排69174万元支持中小学优化教育资源配置，安排10724万元支持高中教育攻坚，安排2705万元支持现代职业教育发展，安排821万元支持特殊教育健康运行。
（3）支持社会保障事业建设。统筹安排社会保障和就业支出83399万元，其中：安排16279万元支持机关事业单位基本养老保险缴费、安排3070万元支持机关事业单位职业年金缴费支出、安排16734万元支持机关事业单位基本养老保险基金补助、安排14378万元支持城乡居民基本养老保险缴费、安排3241万元支持就业补助、安排8966万元支持困难群众最低生活保障、安排3289万元支持抚恤金发放、安排2227万元支持残疾人事业发展。
（4）支持卫生健康体系建设。统筹安排卫生健康支出36983万元，其中：支持公立医院发展3111万元、基层医疗卫生机构建设5324万元、公共卫生服务6972万元、计划生育事务3898万元及安排城乡居民基本医疗保险基金补助3620万元、医疗救助4980万元。同时，安排本级疫情防控专项经费469万元，支持做好疫情防控相关工作。
（5）支持基础设施实施。统筹交通运输支出1975万元，其中：安排298万元支持公路建设，安排1008万元支持公路养护。
（二）政府性基金预算草案
2023年，宜州区政府性基金预算总收入安排103270万元，其中：当年政府性基金预算本级收入88776万元，上级补助收入3042万元，上年结余收入11452万元。
2023年，宜州区政府性基金预算总支出安排103270万元，其中：当年政府性基金预算支出46720万元，调出资金56550万元。
收支相抵，年终结余0万元。
（三）社会保险基金预算草案
2023年，宜州区社会保险基金预算收入安排61839万元，比上年完成数增加5908万元，增长10.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入23307万元，比上年完成数增加2165万元，增长10.2%；机关事业单位基本养老保险基金收入38532万元，比上年完成数增加3743万元，增长10.8%。
2023年，宜州区社会保险基金预算支出安排56285万元，比上年完成数增加5471万元，增长10.8%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出17753万元，比上年完成数增加2542万元，增长16.7%；机关事业单位基本养老保险基金支出38532万元，比上年完成数增加2929万元，增长8.2%。
收支相抵，当年收支结余5554万元，年终滚存结余41758万元。
（四）国有资本经营预算收支草案
2023年，宜州区国有资本经营预算总收入81万元，其中：本级收入0万元，上级补助收入39万元，上年结余42万元。
2023年，宜州区国有资本经营预算总支出81万元，其中：国有资本经营预算支出81万元，转移性支出0万元。
收支相抵，年终结余0万元，收支平衡。
以上有关预算安排的具体情况详见《宜州区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）》。
（五）其他有关情况说明
1.债务还本情况说明。虽然宜州区部分债务本金将于2023年到期需要偿还，但预算没有安排债务还本支出，只安排付息支及发行费支出7750万元，主要原因是我们将积极争取自治区代理发行再融资债券，实现以新还旧。
2.预算草案批准前安排支出情况说明。根据预算法规定，预算年度开始后，在人大会批准预算草案前，可安排下列支出：上年度结转的项目支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2023年1月及2月上旬，宜州区已安排下达用于发放工资等相关经费的预算指标。
3.调入资金安排的支出说明。按照“以收定支”的原则，自治区财政厅对使用调入资金安排的支出，在预算管理一体化系统中进行标识，在调入资金没有实现之前，这些支出指标将处于不可使用状态，无法安排支出，只能在调入资金实现后向自治区财政厅申请使用相关支出指标。
三、奋力前行、锐意进取，全力抓好2023年预算执行工作
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是落实“十四五”规划承前启后的关键之年，也是全面建设社会主义现代化强国宜州篇章的关键之年，做好各项财政工作意义重大。宜州区财税部门将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平经济思想，认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示批示精神，坚决捍卫“两个确立”、做到“两个维护”，紧紧围绕自治区第十二次党代会确定的“1+1+4+3+N”目标任务体系，全面贯彻落实自治区党委十二届四次、五次全会精神，积极发挥财政职能作用，推动中央、自治区、河池市、宜州区决策部署在宜州区财政部门迅速落地见效，奋力开创经济社会高质量发展新局面，为宜州区经济社会发展提供强有力的财政支撑。
（一）统筹财政资源，全力支持推动宜州区高质量发展。坚持以推动高质量发展为主题，完整、准确、全面贯彻新发展理念，全面落实好积极的财政政策要加力提效的决策部署，更直接更有效发挥积极财政政策的作用。继续深入落实税费支持政策，着力纾解企业困难，激发各类市场主体活力。纵深推进财源建设，集中财力支持骨干税源企业发展和重大招商引资项目建设，力促财政收入与经济协调增长，稳步提高财政收入质量。健全争取上级转移支付资金的工作机制，积极争取上级财政进一步加大支持力度。统筹用好工业振兴补助资金、工业园区专项债券资金和工业发展基金，重点扶持博冠、皖维、五和博澳等企业做强做大，提升工业园区承载能力，加快标准厂房建设，促进工业投资提质增量，推动产业结构优化升级，持续推进工业振兴。全面推进乡村振兴，支持巩固拓展脱贫攻坚成果，努力提升农业发展质量效益，建设宜居宜业和美乡村。着力推进科教振兴，坚持把科技作为财政支出重点领域，强化发展创新支持；严格落实教育“一个一般不低于，两个只增不减”要求，支持办好人民满意的教育。把实现好维护好发展好最广大人民根本利益作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大民生投入力度，民生支出占比稳定在八成左右，支持加快健全基本公共服务体系，落实落细就业优先政策，多渠道增加居民收入，健全多层次社会保障体系，强化住房保障，繁荣发展文化事业和文化产业，进一步提高人民生活品质。
（二）创新投入方式，全力支持服务和融入新发展格局。支持大力提振服务业发展，加快释放消费潜力，推动外贸稳规模优结构。加强财政政策和金融政策的协同配合，积极落实“桂惠贷”贴息政策，规范运用政府和社会资本合作（PPP）模式，充分发挥财政资金的杠杆放大作用。统筹安排专项资金、专项债券等，加快推进重大项目建设，积极扩大有效投资，强化政府投资对全社会投资的引导带动。全力支持扩大高水平对外开放，积极落实财税支持政策，强化支持重点产业链招商。
（三）用足用活政策，全力支持推动绿色发展。深入落实“完善支持绿色发展的财税政策”部署要求，把保护好宜州生态环境摆在重要位置，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，推动经济社会发展全面绿色转型，厚植生态环境优势，加快建设美丽宜州。加强生态环境保护建设，深入实施大气污染综合治理攻坚行动，支持环境综合治理工作，积极推进土壤污染防治，支持深入打好蓝天碧水净土保卫战；推动建立市场化、多元化污染防治投入机制。引导加大政府对低碳产品采购力度，积极稳妥推进碳达峰碳中和。
（四）健全体制机制，全力支持维护国家安全。进一步深刻感悟改革的力量，在更高起点上贯彻落实财税体制改革，深化预算管理制度改革，健全现代预算制度，重点是推动零基预算改革走深走实，科学设定预算绩效目标、提高预算绩效管理各环节质量，推进支出标准体系建设和预算管理一体化系统全面应用；落实中央、自治区、河池市推进税制改革部署，进一步优化财政收入结构，逐步提高财政收入质量；进一步强化国有资产和资本管理，逐步将国有金融资本集中统一管理各项要求落实到位。开好规范举债“前门”，严堵违法违规举债“后门”，稳妥推进并抓实政府隐性债务存量化解工作，加强政府融资平台公司债务治理，防范化解政府性债务风险。全面启用财政“三保”资金专户，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序；严格按照预算法及其实施条例的要求，实事求是地编准编实年度财政收支预算，同时完善预算执行动态监控机制，严格按照以收定支、收支平衡的原则执行预算，进一步兜牢兜实“三保”底线。建立健全完善维护社会稳定、加强和创新社会治理的经费保障机制，支持不断完善社会治理体系和发展全过程人民民主，坚决维护意识形态安全，全面推进依法治区和平安宜州建设。健全财政应急管理政策体系，提高防灾减灾救灾和重大突发公共事件处置保障能力，统筹疫情防控和经济社会发展。积极配合防范化解其他重要领域风险，更好统筹发展和安全。
（五）打造坚强队伍，全力支持推进全面从严治党。深入学习宣传贯彻党的二十大精神，坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，坚持和加强党的全面领导，全面加强党的思想建设，引导广大党员干部坚定理想信念。支持新时代人才队伍建设，扎实推进人才战略，实施更加积极的人才政策，建设高素质专业化财政干部队伍，增强人才引领力和驱动力。持续深入推进清廉机关建设，大力加强财会监督，进一步严肃财经纪律。硬化预算约束，严格财政收支规范管理，健全监督监控机制，坚决查处违法违规行为，巩固拓展财经纪律专项整治成果。加大村级组织建设经费保障力度，切实加强基层党组织建设。持之以恒正风肃纪反腐，结合财政职能扎密扎实厉行节约反对浪费的制度笼子和完善党的自我革命制度规范体系，持续深化纠治“四风”，坚持不敢腐、不能腐、不想腐一体推进，着力营造风清气正的政治生态，在全力推进财政部门全面从严治党上取得更大成效。
各位代表，做好2023年财政预算执行工作十分重要。我们将在区委的正确领导下，自觉接受区人大的依法监督和区政协的民主监督，严格按照区二届人大三次会议的决议和要求，聚焦重点、加大力度、强化措施、攻坚克难，全力以赴完成全年财政工作目标任务，为开创宜州区经济社会高质量发展新局面贡献财政力量。
