（广西壮族自治区）关于河池市宜州区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于河池市宜州区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月22日在区第二届人民代表大会第二次会议上
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将宜州区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、宜州区2021年预算执行情况
2021年，在自治区党委、政府，河池市委、市政府和区委的坚强领导，区人大的有效监督和区政协及社会各界的大力支持下，宜州区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示精神，认真贯彻落实自治区第十二次党代会、河池市第五次党代会和宜州区第二次党代会精神，按照“起步就要提速、开局就要争先”的奋斗姿态，坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府债务管理，有效防范财政金融风险，有效推动宜州区巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接和经济社会健康发展，为宜州区“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。
2021年，宜州区组织财政收入完成100168万元，完成年初预算98656万元的101.5%，同比增收6212万元，增长6.6%。宜州区一般公共预算本级收入59861万元，完成年初预算的102.5%，与上年基本持平。2021年宜州区一般公共预算支出325960万元，完成年初预算的83.8%，完成调整预算的91%。
（一）一般公共预算执行情况。
2021年，宜州区一般公共预算总收入370075万元，其中：地方一般公共预算本级收入59861万元，上级补助收入262427万元，上年结余收入11035万元，调入资金0万元，债务转贷收入28314万元，动用预算稳定调节基金8438万元。
2021年，宜州区一般公共预算总支出335894万元，其中：地方一般公共预算本级支出325960万元，上解支出3105万元，安排预算稳定调节基金1445万元，地方政府债务还本支出5384万元。
收支相抵，年终结余34181万元，结转下年使用。年终结余数额比较大的主要原因是，财政部规定，从2021年起市、县（区）级财政国库集中支付结余不得再按权责发生制列支。
（二）政府性基金预算执行情况。
2021年，宜州区政府性基金预算总收入68237万元，其中：政府性基金预算本级收入34622万元，同比增收1744万元，增长6.0%；上级补助收入3148万元；上年结余收入1067万元；债务转贷收入29400万元。
2021年，宜州区政府性基金预算总支出60743万元，其中：政府性基金预算本级支出60743万元，完成年初预算的172.6%，同比增支10721万元，增长21.4%；债务还本支出0万元。
收支相抵，年终结余7494万元，结转下年使用。
（三）社会保险基金预算执行情况。
2021年，宜州区社会保险基金预算收入53881万元，完成年初预算的98.6%，同比增长9.1%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入17275万元，同比增长2.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入36606万元，同比增长12.4%。
2021年，宜州区社会保险基金预算支出48311万元，完成年初预算的99.4%，同比增长4.7%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出13923万元，同比增长8.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出34383万元，同比增长3.1%。
收支相抵，当年结余5570万元，历年滚存结余31084万元。
（四）国有资本经营预算执行情况。
2021年，宜州区国有资本经营预算总收入51万元，其中：本级收入0万元，上级补助收入27万元，上年结余24万元。
2021年，宜州区国有资本经营预算总支出26万元，其中：国有资本经营预算支出26万元，转移性支出0万元。
收支相抵，年终结余25万元，结转下年使用。
（五）政府债务情况。
1.政府债务限额。自治区核定宜州区2021年政府债务限额为228300万元，其中：一般债务限额181400万元，专项债务限额 46900 万元。
2.政府债务余额。截至2021年底，宜州区政府债务余额为226652万元。其中：一般债务余额179752万元，专项债务余额46900万元。宜州区政府债务余额控制在政府债务限额以内。
3.政府债券转贷情况。2021年自治区转贷宜州区政府债券57714万元，其中：一般债券28314万元（其中新增债券20517万元，再融资债券5300万元,政府外贷收入2497万元），专项债券29400万元（全部为新增债券）。
4.债务还本情况。2021年宜州区政府债务还本额为5384万元，其中：一般债务还本5384万元，专项债务还本0万元。
需要说明的是，上述2021年财政收支和政府债务数据均为预计完成数，准确完成数以河池市财政局批复宜州区的2021年决算数据为准，届时我们再向区人大常委会报告。
（六）2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况。
根据区二届人大一次会议有关决议，宜州区财税部门积极推进财税体制改革，加强预算管理，积极发挥财政职能作用。
1.全力强化收支管理。2021年，面临经济发展的需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力及新冠疫情不断变化等不利局面和刚性支出不断增加的严峻形势，宜州区财税部门通力协作、密切配合，积极培植财源，依法组织征收，加快支出进度，较好完成全年财政收支预算。一是财政收入增速平稳。宜州区财税部门强化征管措施，竭尽全力挖潜税源，实现财政收入稳步增长。在2020年财政收入逆势上涨的基础上，2021年宜州区组织财政收入同比增长6.6%，首次突破十亿元大关。二是税收收入增长较快。全口径税收收入完成79168万元，增长20%，拉动财政收入增长14个百分点，其中：反映宏观经济运行景气程度的国内增值税增长4.6%，反映经济恢复性增长的企业所得税增长55.4%，分别拉动财政收入增长1.9个百分点和3.7个百分点，充分展现了宜州区经济恢复发展的韧性。三是收入质量逐步提高。非税收入完成21000万元，占一般公共预算收入59861万元的35%，比2020年非税占比47%下降了12个百分点，财政收入质量在进一步提高。宜州区财政收入不仅实现了量的突破，还实现了质的提高。
2.全力保障重大战略实施。在财力有限的情况下，宜州区突出支出重点，优化支出结构，提高资金使用效益，集中财力办大事。一是持续推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。始终坚持农业农村优先发展战略，在确保财政“三农”投入力度总体稳定的基础上，按照中央、自治区、河池市、区委区政府的部署要求，及时调整支持重点，优化资源配置，优先支持产业发展项目，配合做好扶贫项目资产后续管理工作，切实提高资金使用效益。全年共筹措衔接资金22528万元，其中：中央资金9616万元，自治区资金10573万元，河池市资金176万元，宜州区本级资金2163万元。二是全力支持工业振兴。围绕延链补链强链重大项目落地，实行标准厂房建设“定制模式”，重点推进河池·宜州工业园区茧丝绸产业园标准厂房项目建设，完善园区基础设施，突出抓好园区供水、供电、集中供气供热、污水垃圾处理、路网扩建提质等基础设施建设，增强园区承载能力。通过专项债券安排茧丝绸产业园区标准厂房建设资金7000万元，设立工业发展基金5000万元，推动资源要素向工业发展集聚。三是全力保障防范化解重大风险。规范举债行为，积极向自治区申请代理发行地方政府债券，2021年自治区下达宜州区新增政府债券49917万元，缓解财政支出压力；争取到再融资债券5300万元，缓释到期偿付压力和风险；积极稳妥化解隐性存量债务，完成年度化解计划。四是全力保障污染防治工作。筹措土壤污染防治专项资金72万元、环境整治资金239万元、重点区域生态保护和修复专项资金360万元、水污染防治资金 52万元、污染治理和节能减碳专项资金450万元、大气污染防治资金56万元、城市管网及污水处理补助资金 1748万元，全力支持打好污染防治攻坚战。五是全力保障新冠肺炎疫情防控。2021年，宜州区共安排新冠肺炎疫情防控专项经费731万元，坚决筑牢疫情防控防线。落实“外防输入、内防反弹”常态化疫情防控措施，实现2021年无新增确诊病例，全年共投入防控经费731万元，确保核酸检测、新冠病毒疫苗及接种、新冠疫苗大型临时接种点建设等政策资金落实到位。六是全力保障扩大内需。加大资金统筹力度，大力支持深化供给侧结构性改革、基础设施领域补短板、实施乡村振兴战略等重点领域，推动经济高质量发展。支持“三微”“四化”“五网”“六改”设施建设等工作，抓好政策落地，精准施策。2021年共筹集衔接推进乡村振兴补助资金22528万元，高速公路建设资金20000万元，支持宜州区重大产业项目、重大基础设施建设，补齐重点领域发展短板和化解经济下行压力。
3.全力保障基本民生。继续加大教育投入力度，支持学前教育、城镇乡村幼儿园等项目建设及中小学校教学设施购置，2021年宜州区教育支出完成74037万元，占地方一般公共预算支出的22.7%。持续强化卫生健康领域保障，聚焦医疗保障、公共卫生和医疗服务三大方面，健全投入机制，加大投入力度，优化投入结构，将卫生健康投入向困难人群倾斜、向重大传染病预防救治倾斜。按时足额发放企业职工基本养老金、城乡居民基本养老金等。加快推进城镇老旧小区改造，筹措601万元支持城镇保障性安居工程建设，723户老旧小区住房旧貌换新颜。宜州区民生支出占一般公共预算支出83.5%。
4.全力发挥财政资金撬动作用。注重调动金融和社会资源为财政赋能，持续创新财政投入方式，最大限度发挥财政资金引导撬动作用。打出财政贴息、业务奖补、风险补偿、融资担保等系列组合拳，更好激发银行业金融机构放贷积极性，破解企业融资难、融资贵问题。充分发挥“桂惠贷”政策对银行贷款的引导作用，投放“桂惠贷”贷款453笔15.2亿元，惠及企业381家，直接降低企业融资成本2979万元，撬动宜州区年内新增各项贷款超24亿元，实现信贷量面增价降的政策目标。充分发挥政府融资担保作用，给予小微企业以及“三农”主体、“三农”项目小额担保贷款。累计投放政府性融资担保贷款1.16亿元，同比增长27%。
5.全力防控风险兜牢底线。坚持底线思维不动摇，严密防范各类风险，财政运行稳健。一是切实兜牢政府债务安全底线。将政府债券还本付息足额纳入预算管理，强化债务风险常态化监测机制，按月监控预警到期债务风险，稳妥有序化解存量隐性债务，逐步降低隐性债务风险。开展隐性债务变动统计核查工作，杜绝“虚假化债”，坚决遏制新增隐性债务。二是切实兜牢“三保”底线。认真贯彻落实中央、自治区、河池市关于“三保”工作要求，强化政治担当，从严从紧编制预算，从优从实保障“三保”。在编制部门预算时，优先足额将“三保”支出列入年初预算；在预算执行过程中，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，每月初作当月支出计划时，足额测算并优先安排“三保”支出需要，剩余部分再按轻重缓急程度予以保障，确保国家制定的工资、民生政策不折不扣落实到位。
6.深入推进财税体制改革。一是扎实推进经济发达镇财政管理体制改革。2021年，宜州区继续推进德胜镇财政管理体制改革，健全财政事权下放制度、健全财政制度、健全税收制度。通过各项有效措施，进一步理顺区与镇的财政分配关系，激发德胜镇发展的内生动力，为统筹城乡发展做出积极贡献，为促进城乡统筹发展，加快建设壮美广西、共圆复兴梦想提供财政体制机制保障。二是扎实推进预算管理制度改革。扎实推进预算管理一体化建设，继续完善预决算公开，继续加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，继续加大财政存量资金清理盘活力度。三是深化审批和权责清单制度改革，推进政务服务“简易办”。根据法律法规和规章的修订情况，按程序做好行政审批事项的取消、下放等动态调整，并及时向社会公布相关信息。
7.强化财政监管，不断提高依法理财水平。一是切实抓好中央直达资金监管。建立全过程信息全留痕监控，建立完善实名台账，做到账目清晰、流向明确、账实相符、全程留痕、实名可查。不定期抽查，发现问题要立行立改。对资金支出进度偏慢的单位和项目，不定期开展督导检查。二是切实抓好衔接推进乡村振兴补助资金监管。深入开展财政支农资金使用情况自查自纠，落实财政“三农”投入责任，督促行业主管部门细化分解支出任务，明确具体责任单位和责任人，切实压紧压实主体责任，及时采取有效措施加快项目实施和资金支出，确保全年支出进度达到100%。三是切实抓好债券资金监管。全力加强债券资金的管理使用，严格按照债券资金对应的项目安排使用，确保债券资金专款专用。切实加快政府债券资金使用进度，确保债券资金使用的优先顺序，资金拨付到位后及时形成实物工作量，尽早发挥好债券资金对经济稳增长、扩投资、补短板的作用。四是强化预算绩效管理。将全过程预算绩效管理真正融入到财政管理中，着力推进预算绩效管理规范化、标准化、制度化建设，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，稳步推进预算绩效管理扩围提质增效，将实施范围覆盖所有预算单位和所有财政资金。大力推动预算绩效信息公开，夯实预算部门及资金使用单位绩效管理主体责任，不断提高财政资源配置效率及财政资金使用效益。五是不断加大财政投资评审力度。宜州区政府性投资评审中心共评审项目1056个，送审金额17.58亿元，审定金额16.64亿元，核减金额0.94亿元，核减率5.4%。六是切实抓好预算执行情况等审计发现问题的整改。对审计指出的问题，及时研究制定整改方案，逐项抓好整改，并努力建立健全长效机制。对能够立即整改的问题立即整改，对客观原因造成一些问题暂时不能整改的及时研究提出整改意见和建议。
2021年，在区委的正确领导、区人大的依法监督和区政协的民主监督下，宜州区预算执行情况和预算执行结果总体良好，但由于各方面原因，预算执行中也面临一些突出矛盾和问题，主要表现在：一是财源培植任务依然艰巨，财政增收的基础依然不够牢固。二是非税收入占地方一般公共预算本级收入的比重仍高于34%的安全线，财政收入质量仍有待进一步提高。三是财政支出进度特别是专项债券、专项转移支付资金支出进度依然比较慢，财政支出的及时性和均衡性有待进一步提高。四是财政刚性支出快速增长，财政收支矛盾不断加深。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。
二、宜州区2022年预算草案
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议、自治区经济工作会议和河池市经济工作会议精神，结合宜州区当前经济形势，2022年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和自治区第十二次党代会、河池市第五次党代会及宜州区第二次党代会精神，认真落实中央、自治区、河池市、区委区政府的重大决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，预算安排突出重点，坚决兜住“三保”底线，支持中央、自治区、河池市和区委区政府确定的重点领域支出和重大项目建设。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。坚持运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，完善部门预算约束机制，加强项目管理，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性，为宜州区经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。
2022年财政工作和预算编制的主要原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实党政机关过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算，厉行节约办一切事业。二是加大资金统筹力度，盘活用好存量资金。三是继续推进零基预算改革，合理安排支出预算规模。四是加强组织收入征收管理，依法依规足额征缴入库。五是加强管理、严肃纪律。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。严格遵守财经法律法规和制度规定，对违反财经纪律的，严肃追究责任。
按照以上指导思想和主要原则，2022年宜州区计划组织财政收入108182万元，比2021年预计完成数增长8%。具体的预算草案如下：
（一）一般公共预算收支草案。
1.一般公共预算收入情况
2022年，宜州区一般公共预算总收入安排447562万元，其中：地方一般公共预算本级收入62043万元，比上年完成数增长3.6%；返还性收入13078万元、一般性转移支付收入230945万元、专项转移支付收入23139万元；上年结余34181万元；调入资金82731万元；动用预算稳定调节基金1445万元。
2.一般公共预算支出情况。
2022年，宜州区一般公共预算总支出安排447562万元，其中：地方一般公共预算本级支出428150万元，比上年完成数增长31.4%；上解支出19310万元，比上年完成数增长521.9%，增幅较大的主要原因是，河池市公安局宜州分局、河池市公安局交通警察支队宜州大队、河池市生态环境局等部门上划河池市管理；债务还本支出102万元。2022年预算编制从严管控项目支出，在确保足额安排“保工资、保运转、保基本民生”支出的基础上，加快推进乡村振兴、工业振兴、环境保护、民生短板等重点项目支出，除此外，其他支出一律压减，能取消则取消，努力缓解当前不断增大的财政支出压力。
从支出功能分类科目看，一般公共服务支出25088万元，比上年完成数下降17.2%；国防支出1248万元，比上年完成数增长109.1%；公共安全支出4199万元，比上年完成数下降68.7%；教育支出80225万元，比上年完成数增长8.4%；科学技术支出1198万元，比上年完成数增长13.5%；文化旅游体育与传媒支出1441万元，比上年完成数下降23.1%；社会保障和就业支出82346万元，比上年完成数增长25.2%；卫生健康支出31133万元，比上年完成数下降12%；节能环保支出4018万元，比上年完成数增长222.2%；城乡社区支出4115元，比上年完成数下降19.7%；农林水支出75899万元，比上年完成数增长41.1%；交通运输支出3911万元，比上年完成数下降84.1%，资源勘探工业信息等支出2439万元，比上年完成数增长112.5%，商业服务业等支出87万元，比上年完成数下降85.4%，金融支出1342万元，比上年完成数增长14.6%，自然资源海洋气象等支出851万元，比上年完成数下降4.4%，粮油物资储备支出645万元，比上年完成数增长47.6%，住房保障支出6445万元，比上年完成数下降12.0%，灾害防治及应急管理支出3352万元，比上年完成数增长138.1%，债务付息支出6519万元，比上年完成数增长12.3%，债务发行费用支1万元，比上年完成数下降96.3%。
从支出经济分类科目看，机关工资福利支出39365万元，机关商品和服务支出17187万元，资本性支出29286万元，对事业单位经常性补助116409万元，对事业单位资本性补助22156万元，对企业补助8323万元，对企业资本性支出12万元，对个人和家庭的补助76572万元，对社会保障基金补助29821万元，债务还本付息及费用支出6622万元，预备费及预留支出38657万元，其他支出63152万元。
3.预备费安排情况。
2022年预算安排预备费4476万元，占地方一般公共预算本级支出1%。预备费主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.预算稳定调节基金安排使用情况。
动用2021年预算稳定调节基金结余1445万元，按规定安排用于弥补2022年度预算收支缺口。
5.财政“三保”预算编制情况。
严格按照国家、自治区和河池市核定的标准发放工资，全年统筹安排机关、事业单位工资福利支出114601万元，严格按照定额标准核定“三公”经费、办公费、会议费等保运转支出6135万元，年初预算统筹安排民生支出111592万元，“三保”支出预算合计232328万元，占年度预算的54%。我们坚守底线思维，坚决足额安排“三保”支出预算。
6.重点支出保障和主要项目安排情况。
（1）支持“三农”发展。统筹安排农林水支出75899万元，其中：安排农村综合改革专项资金9909万元，安排农田建设资金10580万元、农业生产发展资金9576万元、水利项目建设资金2263万元；全年统筹安排乡村振兴衔接资金26578万元，全力支持乡村振兴巩固脱贫攻坚成果。安排田园综合体工作经费10万元，建设经费100万元，统筹整合各部门资金5000多万元，重点支持宜州区全面实施田园综合体建设，完成刘三姐歌乡田园综合体建设，完成宜州桑蚕茧、天下合寨等5个田园综合体规划编制。
（2）支持教育发展。统筹安排教育支出80225万元，其中：安排5676万元支持学前教育均等化发展，安排59457万元支持中小学优化教育资源配置，安排9403万元支持高中教育攻坚，安排2753万元支持现代职业教育发展，安排361万元支持特殊教育健康运行。
（3）支持社会保障事业建设。统筹安排社会保障和就业支出82346万元，其中：安排35756万元支持机关事业单位基本养老保险缴费、安排14821万元支持城乡居民基本养老保险缴费、安排1922万元支持就业补助、安排4011万元支持抚恤金发放、安排1669万元支持残疾人事业发展、安排1669万元支持老年儿童等社会福利发放。
（4）支持卫生健康体系建设。统筹安排卫生健康支出31133万元，其中：支持公立医院发展134万元、基层医疗卫生机构建设1579万元、公共卫生服务5141万元、计划生育事务2913万元及安排城乡居民基本医疗保险基金补助3779万元、医疗救助1577万元。同时，加大投入力度，安排疫情防控专项经费200万元，支持做好疫情防控常态化工作。
（5）支持基础设施实施。统筹安排城乡社区支出4115万元，其中：安排185万元用于维护城乡社区环境卫生，安排745万元用于推进城乡社区公共设施建设。安排10691万元用于支持城乡土地开发建设。统筹交通运输支出3911万元，其中：安排405万元支持农村公路路面提升和养护。
（二）政府性基金预算草案。
2022年，宜州区政府性基金预算总收入安排126829万元，其中：当年政府性基金预算本级收入117012万元，上级补助收入2323万元，上年结余收入7494万元。
2022年，宜州区政府性基金预算总支出安排126829万元，其中：当年政府性基金预算支出44098万元，调出资金82731万元。
收支相抵，年终滚存结余0万元。
（三）社会保险基金预算草案。
2022年，宜州区社会保险基金预算收入安排58385万元，比上年完成数增加4504万元，增长8.4%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入22239万元，比上年完成数增加4964万元，增长28.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入36146万元，比上年完成数减少460万元，下降1.3%。
2022年，宜州区社会保险基金预算支出安排51208万元，比上年完成数增加2897万元，增长6.0%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出15062万元，增长8.1%；机关事业单位基本养老保险基金支出36146万元，比上年完成数增加,1763万元，增长5.1%。
收支相抵，当年收支结余7177万元，年终滚存结余36606万元。
（四）国有资本经营预算收支草案。
2022年，宜州区国有资本经营预算总收入25万元，其中：本级收入0万元，上级补助收入0万元，上年结余25万元。
2022年，宜州区国有资本经营预算总支出25万元，其中：国有资本经营预算支出25万元，转移性支出0万元。
收支相抵，年终结余0万元，收支平衡。
以上有关预算安排的具体情况详见《宜州区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）》。
（五）其他有关情况说明。
1.债务还本情况说明。虽然宜州区部分债务本金将于2022年到期需要偿还，但预算只安排还本支出102万元，而安排付息支出6518万元，主要原因是我们将积极争取自治区代理发行再融资债券，实现以新还旧。
2.预算草案批准前安排支出情况。根据预算法规定，预算年度开始后，在人大会批准预算草案前，可安排下列支出：上年度结转的项目支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2022年1月中旬，宜州区已下达用于发放工资等相关经费的预算指标。
三、全力抓好2022年预算执行工作
2022年是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军之年，是贯彻落实自治区第十二次党代会、河池市第五次党代会和宜州区第二次党代会精神谱写建设新时代中国特色社会主义壮美广西河池篇章的开局之年，做好各项财政工作意义重大。宜州区财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和自治区第十二次党代会、河池市第五次党代会、宜州区第二次党代会精神，深入贯彻习近平总书记对财政工作、广西工作的重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，继续做好“六稳”、“六保”工作，主动融入河池市“一城三地”发展战略，推进“两化三融合”发展，加快实施乡村振兴、产业振兴、科教振兴、文旅振兴，推动农业现代化、新型工业化、信息化、城镇化，奋力开创经济社会高质量发展新局面，为宜州区经济社会发展提供强有力的财政支撑。
（一）加强收入组织，全力保持财政平稳运行。财政收支矛盾越突出，越要坚持过紧日子，开源节流、精打细算，确保每一分钱用在刀刃上，花在紧要处。一是大力挖潜开源增收。要紧盯收入预期目标，充分挖掘增收潜力，从年初就要开足马力、加压奋进，把工作往前排、把进度往前赶，坚持每月每季对财政运行进行精准分析调度，努力跑出加速度。落实好各项助企纾困政策，加大产业扶持力度，切实稳定存量税源，积极拓展增量税源。主动协调税务部门依法征管、应收尽收，严格收入组织原则，严禁虚收空转，进一步优化财政收入结构、提高财政收入质量。二是大力统筹盘活资产资源资金。加强预算体系统筹衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，打破预算安排“条块分割”局面。加强对部门和单位各类资源资产的统一管理，将部门和单位取得的各类收入依法依规全面纳入预算管理。三是强化财经纪律意识。要加强财经纪律意识，实施更加积极有为的积极财政政策，不折不扣落实减税降费政策，严禁出现违规征税等触碰财经纪律红线的问题。
（二）坚持有保有压，不断优化财政支出结构。2022年，宜州区财政收支矛盾异常突出，务必坚持有保有压，优化支出结构。一是严格落实过紧日子要求。在预算编制、执行中要始终厉行勤俭节约、精打细算，推进党政机关过紧日子。下更大力气优化支出结构，从严从紧把好预算支出关口，建立完善预算执行、预算评审、审计监督、绩效评估评价结果与预算安排挂钩机制，压减低效无效和不合理支出。要严格对标对表中央和自治区有关压减支出要求，量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。一方面，大力压减一般性支出，对部门非刚性、非重点项目支出和公用经费进行压减。另一方面，要严格执行各项经费开支标准，加强财务报销审核，坚决杜绝铺张浪费行为。腾出更多宝贵的财政资源用于改善民生和支持市场主体发展。二是切实保障重点领域支出。在大力压减非急需非刚性支出的同时，切实保障巩固脱贫攻坚、乡村振兴、产业优化升级、“五网”建设、疫情防控、农业、教育、科技创新等重点领域支出。要持续强化财政投入保障，有针对性补短板、补漏洞，精打细算巧安排，做好资金保障，决不允许因财力保障不到位而影响工作目标的实现。三是严格把控支出关口。要全方位规范预算管理，让每一分钱花到最需要的地方，除应急救灾事项外，预算执行中原则上不再追加预算，对于其他确需追加的重大紧急事项，要事先开展财政承受能力评估，按程序报批。要严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支，严格规范暂付性款项管理，严禁违规举债和挤占挪用，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁建设政绩工程、形象工程等。
（三）加强请示汇报，全力向上争取资金。在全力抓好宜州区财政收入的同时，积极主动向上请示汇报，争取上级不断加大对宜州区各项经济和社会事业的投入力度。各部门要强化责任意识，积极主动与上级对口部门多沟通多联系，了解当年上级对口部门预算安排情况，找准切入点，做好项目储备和项目前期工作，积极组织项目申报，确保申报一个成功一个。各部门要进一步加大地方政府债券申报力度，充分利用地方政府债券资金推动地方经济发展。
（四）完善体制机制建设，持之以恒深化财政改革管理。一是继续完善市本级和宜州区财政事权和支出责任划分机制。2022年是宜州撤市设区过渡期满后的第一年，我们将加强与市本级的沟通，争取尽早出台相关领域市本级与宜州区财政事权与支出责任划分方案，明确市本级和宜州区的财政事权与支出责任划分，合理划定市本级和宜州区的财政事权，为宜州区经济社会高质量发展提供财政政策支撑。二是扎实推进预算管理制度改革。按照“公开为常态，不公开为例外”的原则，进一步扩大公开范围，细化公开内容，深化预决算公开。根据国务院和财政部的文件规定，继续清理一般公共预算、部门预算、转移支付结转结余资金，加强统筹使用。稳步推进零基预算改革。完善以政府债券为主体的举债融资机制，积极争取自治区代理发行一般债券和专项债券。严格举债程序和资金用途，并将举借债务分类纳入预算管理。坚决贯彻落实自治区加快推进PPP工作促进经济平稳发展十条措施，大力推进宜州区PPP工作。三是不断深化“放管服”改革。根据自治区、河池市的部署，继续深入推进“放管服”改革，努力创建更加高效便民的政务环境、更加利企降本的建设经营环境、更加公平良好的融资环境、更加简便减负的税费服务环境。
（五）持续用力，毫不松懈防范化解财政风险。牢树底线思维，更好地统筹发展和安全，紧盯各类风险隐患，确保财政稳健运行可持续。一是加大政府债务风险防范化解力度。认真做好融资平台公司等债务信息与金融机构共享比对工作。系统谋划今年及后续年度化解隐性债务工作，稳妥推进隐性债务存量化解。强化到期债务风险监控预警，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。强化对融资平台公司和事业单位举债融资监督管理，严禁违法违规举债融资，严禁以企业债务形式新增隐性债务，坚决遏制新增隐性债务。二是严格防范“三保”风险。坚持把“三保”作为一项重要的政治任务，千方百计筹措资金保障，确保不出任何风险。严格执行经人大批复的年度预算，加强库款管理，确保“三保”支出在预算中的优先顺序。提高预研预判“三保”风险的主动性、及时性，夯实风险应急处置及约束措施，及时化解 “三保”风险。三是加大财政风险防范力度。按照以收定支、量入为出原则，进一步规范政府收支行为，合理设定民生支出标准，不作超越实际的支出承诺，不搞过度福利化。要进一步规范财政库款管理，坚持“先有预算，后有支出”，不得无预算、超预算拨款，不得通过违规列示暂付性款项实现收支平衡或解决新增支出需求。严格按照“控制增量、消化存量”的原则，加强对宜州区财政暂付性款项的消化力度，确保宜州区财政事业健康平稳运行。
（六）强化监督管理，严明财经纪律。一是强化对专项资金的监督检查。加强对中央直达资金、衔接乡村振兴补助资金、新增地方政府债券资金等的监督检查，发现问题要立行立改。二是强化预算绩效管理。稳步推进预算绩效管理扩围提质增效，将全过程预算绩效管理真正融入到财政管理中，提升绩效目标质量，并强化绩效评价结果的运用，坚决削减低效无效支出，节约成本，硬化责任约束。三是继续强化财政投资评审和政府采购力度。要进一步强化政府采购意识，完善政府采购预算，严格按照预算执行。按照应评尽评的要求，进一步加大财政投资评审力度。四是切实抓好巡视巡察审计检查等发现问题的整改。对巡视、巡察、审计以及各种检查中发现的问题，及时研究制定整改方案，逐项抓好整改，并努力建立健全长效机制。对能够立即整改的问题立即整改，对客观原因造成一些问题暂时不能整改的要研究提出整改意见和建议。
各位代表，做好2022年财政预算执行工作十分重要。我们将在区委的正确领导下，自觉接受区人大的依法监督和区政协的民主监督，严格按照区二届人大二次会议的决议和要求，聚焦重点、加大力度、强化措施、攻坚克难，全力以赴完成全年财政工作目标任务，为开创宜州区经济社会高质量发展新局面贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
