（广西壮族自治区）关于河池市罗城仫佬族自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于罗城仫佬族自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月14日在罗城仫佬族自治县第九届人民代表大会第六次会议上
罗城仫佬族自治县财政局
各位代表:
受自治县人民政府委托，现将自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2020年预算执行情况
(一)公共预算执行情况
2020年，全县组织财政收入完成55,869万元，完成年初预算数58,000万元的96.33%，完成调整预算数(以下简称“预算”)55,226万元的101.16%，比上年实际完成数(以下简称“同比”)增收2,251万元，增长4.2%。按征收部门划分:税务部门完成40,008万元，同比增收1,807万元，增长4.73%;财政部门完成15,861万元，同比增收444万元，增长2.88%。按预算级次划分:上划中央收入完成17,706万元，同比减收844万元，下降4.55%;上划自治区收入完成4,834万元，同比减收142万元，下降2.85%;一般公共预算收入完成33,329万元，同比增收3,237万元，增长10.76%，其中:非税收入完成17,206万元，同比增收340万元，增长2.02%，占一般公共预算收入比重为51.62%，比上年降低4.42个百分点。
全县实现的财政总收入为430,529万元，完成预算的99.74%，同比增加72,533万元，增长20.26%。其中:一般公共预算收入33,329万元，上级补助收入367,434万元，地方政府债券转贷收入23,100万元，上年结转结余5,631万元，政府性基金调入1,035万元。
2020年全县财政总支出429,993万元，完成预算数426,145万元的100.90%，同比增加77,628万元，增长22.03%。其中:一般公共预算支出417,833万元，债务还本支出1,500万元，上解上级支出807万元，安排预算稳定调节基金9,853万元。
2020年一般公共预算支出完成417,833万元，完成预算的98.58%，同比增支68,972万元，增长19.77%。具体为:(1)一般公共服务支出29,883万元，完成预算的89.61%，同比减支4,159万元，下降12.22%，主要是该科目上级下达的专项比上年减少;(2)国防支出294万元，完成预算的96.79%，同比增支209万元，增长245.88%，主要是今年征兵经费增加以及上年科目调整导致上年支出数较本年低;(3)公共安全支出15,343万元，完成预算的102.99%，同比增支524万元，增长3.54%，主要是本年工资福利等增加的支出;(4)教育支出55,099万元，完成预算的104.19%，同比增支5,848万元，增长11.87%，主要是上级下达罗城高中教学综合楼及食堂增支2,500万元，下达怀群初中教学综合楼补助资金853万元，本年下达农村义务教育学校校舍安全保障长效机制补助资金比上年增加2,163万元以及乡村振兴教育提升工程补助资金616万元;(5)科学技术支出105万元，完成预算的103.09%，同比减支501万元，下降82.67%，主要是机构改革后科技局与工信局合并后支出不在本科目反映;(6)文化旅游体育与传媒支出5,705万元，完成预算的98.39%，同比增支3,806万元，增长200.42%，主要是上级下达罗城县游客服务中心补助资金1,000万元，中央补助地方公共文化服务体系建设资金增加353万元，本年拨“壮美广西 智慧广电”2020年工程建设资金300万元，新时代文明实践中心建设试点项目补助资金100万元，自治区统筹资金支持重大旅游项目(棉花天坑度假区)100万元以及工资福利等增加的支出;(7)社会保障和就业支出52,621万元，完成预算的97.89%，同比增支10,853万元，增长25.98%，主要是今年上级下达特殊转移支付安排用于机关养老保险财政补助4,500万元和企业养老保险基金缺口900万元，上级下达乡村振兴补助资金(公共社会服务设施提升工程)2,197万元，本年上级下达低保补助资金增加1,056万元以及工资福利等增加的支出;(8)卫生健康支出48,775万元，完成预算的98.70%，同比增支10,081万元，增长26.05%，主要是上级下达罗城县人民医院内科综合楼建设项目5,000万元，基层医疗卫生机构能力建设行动项目补助资金608万元，2020年中央财政公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设资金488万元以及动用预备费安排疫情防控380万元以及工资福利等增加的支出;(9)节能环保支出10,374万元，完成预算的99.49%，同比减支1,359万元，下降11.58%，主要是2019年工业企业结构调整专项奖补资金1,260万元，本年无此项支出;(10)城乡社区支出16,023万元，完成预算的133.52%，同比减支32,675万元，下降67.10%，主要是2019年从新增政府债券中拨融水至河池高速公路(罗城段)资本金14,567万元从政府债券资金安排用于易地扶贫搬迁13,287万元，追加拨补充耕地指标交易款4,084万元等支出在此科目反映，而本年新增债券用于高速公路支出在交通运输支出反映;(11)农林水支出127,110万元，完成预算的100.26%，同比增支39,061万元，增长44.36%，主要是2020年脱贫攻坚补短板综合财力补助资金19,431万元，2020年灾毁农田修复项目资金11,952万元，2020年农业保险保险费补贴比上年增加1,399万元，广东帮扶资金增加738万元，石漠化综合治理补助资金比上年增加400万元以及工资福利等增加的支出;(12)交通运输支出30,905万元，完成预算的102.12%，同比增支30,030万元，增长3,432.00%，主要是2020年新增政府债券用于高速公路21,700万元(上年的债券支出列在“城乡社区支出”科目)，2020年自治区 “四建一通”工程项目补助资金3,552万元以及纳翁至乔善二级路补助资金2,000万元等增加的支出;(13)资源勘探工业信息等支出2,792万元，完成预算的116.15%，同比增支1,956万元，增长233.97%，主要是2020年罗城县城东工业园污水处理厂项目上级补助700万元，支持中小企业到贫困地区发展补助资金360万元，企业生产贴450万元等增加的支出;(14)商业服务业等支出1,645万元，完成预算的87.47%，同比增支1,436万元，增长687.08%，主要是2020年度民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息引导支持资金600万元，2018年电子商务进农村示范县尾款500万元，全区供销合作社系统和社有企业社会保险费欠费财政补贴资金376万元等;(15)金融支出196万元，完成预算的301.72%，同比增支166万元, 增长553.33%，主要是本年度拨复工贷款财政贴息资金增加的支出;(16)自然资源海洋气象等支出3,793万元，完成预算的112.96%，同比减支795万元，下降17.33%，主要是本年拨付的土地整治项目资金比上年减少356万元，2019年追拨罗城县天河镇等6个乡镇土地开垦项目前期经费312万元等导致本年减支;(17)住房保障支出5,190万元，完成预算的110.66%，同比增支1,785万元，增长52.42%，主要是本年农村危房改造资金较上年增加的支出;(18)粮油物资储备支出1,567万元，完成预算的88.82%，同比增支1,075万元，增长218.50%，主要是本年度上级下达特殊转移支付应急物资保障体系建设补助资金600万元以及2019年产油大县奖励资金及优质粮食工程资金500万元在本年度拨付增加的支出;(19)灾害防治及应急管理支出3,099万元，完成预算的95.30%，同比增支2,627万元，增长556.57%，主要是本年上级下达自然灾害救灾及灾后恢复重建资金比上年增加1,962万元，动支预备费用于防汛应急保障经费等530万元;(20)其他支出3,009万元，完成预算的38.18%，同比减支1,920万元，下降38.95%，主要是2019年拨付上年结转未列支的较少民族发展项目中央基建资金1,912万元;(21)债务付息支出4,280万元，完成预算的90.99%，同比增支940万元，增长28.14%，主要是2020年到期的政府债券利息支出比2019年同期增加造成的增支;(22)债务发行费用支出25万元，同比减支16万元，下降39.02 %，主要是2020年发行的新增政府债券比2019年减少导致的发行费减支。
2020年全县实现财政总收入430,529万元，财政总支出完成429,993万元，收支相抵，年终滚存结余536万元，全部为结转下年度继续使用的上级专项资金，年度预算收支平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
2020年，全县政府性基金总收入23,506万元，同比增加14,322万元，增长155.95%，其中:1.本级政府性基金收入3,474万元，同比减少2,077万元，下降37.42%。减少的主要原因是国有土地使用权出让金收入减收1,809万元，下降44.77%;城市基础设施配套费收入减收138万元，下降17.06%;污水处理费收入减收63万元，下降13.70%。2.上级政府性基金补助收入3,900万元，同比增收2,207万元，增长130.36%;3.新增专项债券收入5,000万元，同比增加3,500万元，增长233.33%;4.抗疫特别国债收入9,443万元，为本年新增收入;5.上年结余收入1,689万元，同比增加1,249万元，增长283.86%。
2020年，全县政府性基金总支出23,158万元，其中:1.当年基金支出22,123万元，同比增支14,628万元，增长195.17%。主要是专项债券收入同比增收3,500万元以及抗疫特别国债券债券收入9,443万元导致的支出增加;2.政府性基金调出1,035万元(按桂政办电〔2020〕30号在财预〔2015〕15号:“每项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%”的规定调入一般公共预算的基础上，进一步降低比例至20%)，同比减少1,586万元，下降60.51%。
收支相抵，2020年政府性基金结转结余 348万元，为本级政府性基金结转。
(三)社会保险基金预算执行情况
2020年，全县社会保险基金总收入为58,895.60万元，完成预算的119.89%，比上年同期执行数(以下简称“同比”)减少5,851.30万元，下降9.04%。其中:1.当年收入43,059.14万元，完成预算的129.35%，同比减少6,120.59万元，下降12.45%。当年收入中:(1)城乡居民养老保险基金收入10,424.13万元，完成预算的89.97%，同比增加105.18万元，增长1.02%。主要因为:各级财政补助资金为预拨方式，2021年进行结算。(2)机关事业单位养老保险基金收入32,635.01万元，完成预算的150.37%，同比减少6,225.78万元，下降16.02%。主要是2019年1-4月缴费率为28%，2020年为20%，导致保险费收入减少，所以同比下降。2.社会保险基金上年滚存结余收入15,836.46万元(其中:城乡居民养老保险结余15,551.99万元，机关事业单位养老保险基金结余284.47万元)。
2020年，社会保险基金总支出39,300.81万元，完成预算的132.05%，同比下降9,609.64万元，下降19.65%。其中:1.城乡居民养老保险基金支出8,042.58万元，完成预算的99.81%，同比增加694.45万元，增长9.45%。主要原因是2020年中央基础养老金最低标准从7月起每月提高5元/人，个人账户养老金逐年增加，同比上年增长。2.机关事业单位养老保险基金支出31,258.23万元，完成预算的144.03%，同比减少10,304.08万元，下降24.79%。主要原因为2019年清算数包括2014年10月-2017年1月需要清算数的70%,余下30%在2020年清算,导致2020年支出同比下降偏大。
收支相抵，社会保险基金滚存结余19,594.79万元。
情况说明:因从2020年5月份开始，城乡居民基本医疗保险(新农合)归市级统筹，所以2020年收支数均不在县本级反映。
(四)国有资本经营预算执行情况
我县2020年单独编制国有资本经营收支预算，年初预算收支为0，实际收支完成情况均为0。
(五)需要说明的事项
1.预算执行相关数据的说明。鉴于目前与自治区财政厅的对账结算等工作尚未结束，上级转移支付收入和上解支出在全县决算编制汇总后可能会有小的调整，财政总收入、总支出也相应会发生一些变化，届时再向自治县人民代表大会常务委员会报告。
2.2020年政府债券资金安排使用情况。2020年自治区共转贷我县地方政府债券收入37,543万元，同比减少114万元，下降0.3%。其中:一般债券23,100万元(新增一般债券21,700万元，借新还旧一般债券1,400万元)，专项债券5,000万元(收支在政府性基金反映，专项用于城区污水管网提升改造项目3,000万元，城东工业园区污水处理厂项目2,000万元)，抗疫特别国债券9,443万元安排用于12个单位项目。其中:基础设施建设项目8个，金额5,849万元;设备购置项目2个，金额为1,140万元;其他抗疫支出项目2个，金额2,454万元。截止2020年12月31日，一般债券、专项债券及抗疫特别国债资金已全部支出完毕，支出进度均为100%。我县新增一般债券资金21,700万元，按照“依法用于公益性、资本性支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，不得用于经常性支出，坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出”原则进行安排使用，主要用于以下项目:融水至河池高速公路(罗城段)项目21,700万元;借新还旧一般债券1,400万元，全部用于到期债券还本。
二、2020年财政工作情况
2020年，全县财税部门紧紧围绕自治县九届人大五次会议各项决议，深入贯彻落实减税降费政策，狠抓增收节支，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生各项工作，为全县经济社会健康快速发展做出了积极贡献。
(一)强化财税征管，全力支持企业复工复产，努力恢复经济稳增长。2020年，全面落实减税降费及疫情防控政策，综合运用财政 补贴、奖励贴息、租金减免等政策，助力企业复工复产，夯实“三保”经济基础。对财税收入勤征细管，“既捡芝麻，又抓西瓜”，做到应收尽收。全年组织财政收入完成55,869万元，同比增长4.2%，在受疫情影响及国际国内经济全面下行的趋势下实现财政收入的稳增长。
(二)抓服务培财源，做大做强财政“蛋糕”。一是预算安排扶持实体经济发展资金3,300万元，其中:工业和信息化发展专项基金1,000万元、工业园区发展专项经费1,000万元、旅游发展专项基金1,000万元、工业新兴融资担保基金300万元。不断加大对经济社会发展和旅游基础设施建设的支持力度，促进全县实体经济快速发展。二是政府性融资担保成效明显。2020年，河池市小微企业融资担保有限责任公司向我县办理政府性融资担保业务24户共73笔，投放担保贷款30,190万元,累计收回担保贷款12,840万元，未发生代偿风险。政府性融资担保业务在保余额17,350万元，余额占比11.62%，位列全市第三。政府性融资担保业务的开办，进一步拓宽了政府支持小微企业平台，有效缓解小微企业融资难、融资贵等问题。三是积极向上级争取资金政策支持，助推县域经济发展。认真研究上级相关政策，加大向上级相关部门汇报力度，积极争取资金支持和政策倾斜。2020年，全县共获得上级各类补助及债券转贷资金408,877万元，较上年增加85,455万元，增长26.42%，为全县各项社会事业发展提供资金保障。四是持续优化营商环境。继续优化银行内部信贷办理流程，合理下放审批权限，减少审批环节，继续完善并严格执行信贷业务限时办结制度。
(三)扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。一是持续推进减税降费，降低企业经营成本。落实中央、自治区出台的各项减税降费政策，大力促进复工复产和缓解企业困难。2020年我县小微企业普惠性减税等各项减税降费政策累计减免企业税收1,669万元;针对疫情期间企业生产困难的实际，共为企业办理缓缴税款769万元。二是优化财政支出结构，集中财力保障民生和重点支出。2020年教育、医疗卫生、社会保障、农林水等民生类支出累计完成358,912万元，同比增支68,645万元，增长23.65%，占一般公共预算支出的比重为85.90%，比上年提高2.7个百分点，民生保障有力。其中:支持脱贫攻坚成效突出，全年共投入财政专项扶贫资金36,308.27万元，累计完成支出35,732.69万元，支出进度为98.41%;共争取粤桂帮扶资金6,798万元，完成支出6,749.41万元，支出进度为99.29%。确保了各项扶贫工作有序开展和扶贫项目的顺利实施，为完成年度脱贫摘帽目标保驾护航。
(四)积极推进各项改革，强化财政管理，提高资金使用效率。一是规范财政资金拨付管理。针对2019年财政预算执行中发现的问题和漏洞，今年重新修订印发了《罗城仫佬族自治县2020年财政性资金管理办法》(罗政发〔2020〕5号)，缩短了财政资金的审批流程，切实加快项目资金拨付速度。二是加快推进预算管理一体化试点工作。我县今年被列为全区17个开展预算管理一体化系统建设试点工作的市县之一，按照自治区财政厅的部署，要在2021年1月上线运行。在时间紧、任务重、涉及面广的情况下，加强统筹协调，做好培训指导，在规定时间内完成基础信息等数据录入上报工作，确保能顺利使用预算管理一体化系统编报2021年预算。三是切实抓好财政投资评审工作。2020年共完成项目评审107个，送审总造价73,597万元，审定总造价63,213万元，审减金额10,384万元，核减率14.11%，评审工作成效突出。四是加大预决算公开力度。除了涉密单位外，我县预决算公开率均达100%，且公开内容进一步细化和规范，成效明显。五是进一步规范地方政府债务管理。落实专人负责，严格实行政府债务限额管理，完善政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制，严格控制预算单位举借上级政府转贷债券以外的债务，坚守不发生系统性财政金融风险这个底线，做到按规定和计划清理化解政府隐性债务，管好用好债券资金，切实防范财政风险。
三、2021年预算草案
2021年我县部门预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕中央、自治区、河池市和自治县党委、政府的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，优先保障“保基本民生、保工资、保运转”支出，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费，部门工作经费原则上在2020年的基础上压缩10%，对年终支出完成率低的部门压缩15%;坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障重点支出;全面实施预算绩效管理，建立重大项目和重大政策事前绩效评估机制，推进预算和绩效管理一体化;完善预算编制管理制度，不断推进预算支出标准体系建设;推进中期规划管理，强化支出规划约束;有效盘活存量资金，全面做实项目库;完善政府购买服务预算管理，加大评审结果应用力度;强化项目支出预算审核，健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制，切实提高资金使用效益，促进我县经济社会持续健康发展。
(一)公共财政收支预算
1.公共财政收入预算。
(1)县级组织财政收入预算。2021年我县财政收入预算安排59,800万元，比2020年完成数(以下简称“同比”)增加3,931万元，增长7%。按收入部门分:税务部门任务数安排42,900万元，同比增加2,892万元，增长7.23%;财政部门任务数安排16,900万元，同比增加1,039万元，增长6.55%。按预算级次分:一般公共预算收入35,729万元，同比增加2,400万元，增长7.2%。其中:非税收入预算安排18,165万元，同比增加959万元，增长5.57%，占一般公共预算收入的比重为50.84%，同比下降0.78个百分点;上划中央收入19,058万元，同比增加1,352万元，增长7.64%;上划自治区收入5,013万元，同比增加179万元，增长3.7%。
(2)公共财政总收入预算。2021年，我县公共财政总收入预算拟安排360,700万元，分别为:一般公共预算收入35,729万元;转移性收入324,971万元，其中:返还收入5,716万元，一般转移支付251,593万元(其中指定用途132,350万元)，专项转移支付60,626万元，政府性基金调入6,500万元，上年结余收入536万元。
剔除当年上级提前下达和测算下达专项转移支付和有专项性质的一般性转移支付192,976万元，以及历年专款和专项资金结余536万元，当年的可用财力为167,188万元，按同口径计算，比2020年年初预算数157,412万元(以下简称“同比”)增加9,776万元，增长6.21%。其中:一般公共预算收入35,729万元，同比增加2,838万元，增长8.63%;上级财力性转移支付补助收入124,959万元，同比增加4,438万元，增长3.68%;调入资金为6,500万元，同比增加2,500万元，增长62.5%。
2.公共财政支出预算。
2021年我县一般公共预算总支出拟安排358,700万元，其中:一般公共预算支出357,504万元，比上年年初预算数(以下简称“同比”)增加51,869万元，增长16.97%;债务还本400万元(2021年我县到期债券本金4,800万元，拟通过申请自治区借新还旧债券资金4,400万元，县本级安排400万元);上解上级支出796万元。收支相抵，年终预计滚存结余专项转移支付资金2,000万元。
(1)一般公共服务支出22,147万元，同比下降12.89%;(2)国防支出290万元，同比下降43.55%;(3)公共安全支出11,019万元，同比下降0.69%;(4)教育支出47,457万元，同比增长5.77%;(5)科学技术支出410万元，同比增长2.76%;(6)文化旅游体育与传媒支出3,267万元，同比下降24.67%;(7)社会保障和就业支出44,130万元，同比增长16.06%;(8)卫生健康支出19,369万元，同比下降50.13%，主要是2021年上级提前下达的专款比上年减少;(9)节能环保支出1,382万元，同比增长98.91%;(10)城乡社区支出5,030万元，同比增长22.99%;(11)农林水支出86,386万元，同比增长18.55%;(12)交通运输支出1,407万元，同比下降31.16%;(13)资源勘探工业信息等支出353万元，同比下降15.08%;(14)商业服务业等支出161万元，同比下降76.48%;(15)金融支出2万元，同比增长97%;(16)自然资源海洋气象等支出2,904万元，同比增长376.31%;(17)住房保障支出6,071万元，同比增长241.33%;(18)粮油物资储备支出214万元，同比增长81.08%;(19)灾害防治及应急管理支出1,260万元，同比增长29.91%;(20)预备费安排1,700万元，同比增长13.33%;(21)其他支出89,227万元，同比增长87.15%;(22)债务还本支出6,818万元，主要是偿还到期债务本金支出，同比增长74.78%;(23)债务付息支出6,465万元，同比增长36.13%;(24)债务发行费用支出35万元，同比增长16.67%。
2021年一般公共预算编制的主要变动有:
(1)伙食费补助1,273万元，同比减少542万元。减少的主要原因是教师2,916人不再享受伙食费补助。
(2)环卫保洁人员、综合执法大队人员工资增加及乡镇聘请扶贫信息员增人增资。一是环卫站和市政局聘请保洁人员月工资从2,682元提高至2,816元，增长5%，增加57万元(从2019年开始，环卫保洁人员已连续3年人均增资5%);二是综合执法局执法人员月工资从2,400元提高至2,696元，增长12.33%，增加19万元;三是2021年各乡镇共聘请信息员312人，其中:乡级信息员38人，村级信息员274人，与2020年预算相比，增加村级信息员137人。根据罗扶贫领办〔2020〕31号文件精神，乡级信息员月工资从2,300元提高至2,500元，增长8.7%;村级信息员月工资从2,200元提高至2,400元，增长9.1%，共增加518.42万元(含单位负担每人每月社保缴费708.6元)。
(二)政府性基金收支预算
1.政府性基金预算收入安排。2021年，我县政府性基金预算总收入安排12,136万元，比上年预算数(以下简称“同比”)增加258万元，增长2.17%。
2.政府性基金支出预算安排。2021年，我县政府性基金支出预算安排11,999万元，其中:本级政府性基金支出安排5,418万元，上级政府性基金支出安排81万元，调出资金6,500万元。
收支相抵，政府性基金收入年终结余结转137万元。
(三)社会保险基金收支预算
2021年社会保险基金预算总收入安排54,013.47万元，其中:1.当年收入安排34,418.68万元，分别为:(1)城乡居民社会养老保险基金收入11,907.89万元，主要为:保险费收入2,401.86万元，利息收入230万元，财政补贴收入9,023.07万元，委托投资收益248.96万元，转移收入4万元;(2)机关事业单位养老保险基金收入22,510.79万元，主要为:保险费收入14,025.29万元，利息收入3万元，财政补贴收入8,372.50万元，转移收入110万元;(3)城乡居民基本医疗保险(新农合)基金，2020年5月份起市级统筹，收支均不在县本级预算。2.上年末社保基金滚存结余收入19,594.79万元。
2021年社会保险基金预算支出安排30,867.56万元，其中:1.城乡居民社会养老保险基金支出8,356.77万元;2.机关事业单位养老保险基金支出22,510.79万元;3.城乡居民基本医疗保险(新农合)基金，2020年5月18日市级统筹，不在县本级预算。
收支相抵，社保基金滚存结余预计为23,145.91万元。
(四)国有资本经营预算
2021年我县国有资本经营预算收入安排0万元，支出对应安排0万元。
(五)其他说明事项
1.上级转移支付资金说明。编制2021年部门预算时，上级财政已明确提前下达我县转移支付资金234,315万元，2021年我县预算安排上级转移支付收入317,935万元，预算安排的上级转移支付比提前下达数增加83,620万元，系2021年预计上级下达我县的转移支付。
2.资金安排说明。结合我县实际情况，我们拟将部分需要实施的项目，通过列入收回历年结余结转资金、土地指标跨省域调剂收入等其他资金渠道安排。
3.预备费安排情况。2021年安排预备费1,700万元，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.地方政府债务情况说明。截止2020年12月31日，我县政府债务余额155,931.23万元，其中:一般债务余额144,431.23万元，专项债务余额11,500万元。2019年我县债务限额为131,930.36万元，2020年上级下达我县新增债务限额30,700万元(根据自治区债务平台统计口径，不含抗疫特别国债)，目前债务限额为162,630.36万元。自治区尚未最终下达2020年各县(区)法定债务余额，预计我县债务余额不超过自治区核定的债务限额。2020年10月，根据自治区财政厅申报新增债务通知精神，结合我县发展需求，我县向自治区财政厅申请2021年上级政府债券转贷额度15.59亿元，最终以财政厅下达的债券额度为准。
5.部门综合预算说明。根据上级相关规定，2021年我县继续实行部门综合预算，即:将纳入财政专户管理的资金及未纳入财政专户管理的资金全部纳入部门预算安排，2021年我县纳入财政专户管理的资金预算收入为416万元，未纳入财政专户管理的资金预算收入为35,336万元，均对应安排相关部门项目支出预算。
6.土地指标跨省域调剂收入说明。上级提前下达我县2021年土地指标跨省域调剂收入24,570万元，拟安排土地开发成本7,000万元，尚余17,570万元可用于安排项目。根据《财政部关于印发〈土地指标跨省域调剂收入安排的支出管理暂行办法〉的通知》(财预〔2019〕64号)和《广西壮族自治区财政厅关于提前下达土地指标跨省域调剂收入安排支出预算的通知》(桂财资环〔2020〕73号)文件精神，土地指标跨省域调剂收入专项用于巩固脱贫攻坚成果和支持实施乡村振兴战略，优先和重点保障安置补偿、折旧复垦、基础设施和公共服务设施建设、生态修复、耕地保护、高标准农田建设、农业农村发展建设等。不得将资金用于以下方面支出:(1)行政事业单位基本支出;(2)各种奖金、津贴和福利补助;(3)弥补企业亏损;(4)修建楼堂馆所;(5)弥补预算支出缺口和偿还债务及利息;(6)其他与乡村振兴和脱贫无关的支出。
7.预算草案批准前安排支出情况。根据预算法规定，预算年度开始后，在人代会批准预算草案前，可安排下列支出:上年度结转的项目支出;参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出;法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2021年1月上旬，将下达用于发放工资等相关经费的预算指标。
四、2021年财政工作重点
2021年既是“十四五”规划的开局之年，也是建党一百周年。财政部门将全面落实“六保”“六稳”工作，实施更加积极有为的财政政策，保持经济持续健康发展。
(一)全力抓好收支管理工作。一是加大收入组织力度。认真分析财政经济形势，加大对重点税源的监控，继续完善税收电子化监控系统，堵塞税收漏洞，确保应收尽收，促进收入平稳较快增长。二是加大争取政策资金力度。充分研究上级相关政策，积极主动向上级相关部门汇报，争取更多的上级资金政策倾斜，保障各项事业发展需求。三是强化预算执行管理，提高预算支出效率。加快预算批复进度，年度预算执行中除救灾及应急支出外，减少支出追加事项，强化预算约束力。加强预算执行跟踪分析，对预算执行进度较慢的，采取收回资金、调整用途等方式，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。加强财政存量资金盘活使用，对按规定应收回的财政存量资金一律收回总预算，统筹用于县委、县人民政府确定的重点领域和关键环节。督促预算单位强化用款计划管理、抓好项目前期工作、加快项目推进和资金支付，做到应早尽早、应支尽支，提高预算执行均衡性和资金使用效益。四是深入优化支出结构。更加注重支出结构的优化和调整，确保“保工资、保运转、保基本民生”“三保”支出及时落实到位。坚决压缩一般性支出，压减一般性支出节省的资金优先安排用于重点民生支出。
(二)持续加强财政监督检查。坚持把财政资金使用安全和主动防范化解系统性风险放在更加重要的位置，确保财政平稳高效运行。一是强化重点领域资金的监督检查，综合运用日常监管、重点监控等方式加强对直达资金、抗疫国债、扶贫资金管理和使用的监督，确保资金精准、安全、高效使用。二是继续加强非法集资风险排查，严厉打击非法金融活动，维护我县金融秩序和社会稳定。三是严格按照上报自治区财政厅备案的隐性债务化解方案，综合运用多种偿债方式，稳妥有序抓好年度隐性债务化解计划的落实，主动防范和化解政府隐性债务风险。四是聚焦重点领域和关键环节，组织开展专项检查，确保财政资金使用安全、规范、高效。
(三)不断优化服务推进改革。一是继续抓好国库集中支付电子化、预决算公开、财政投资评审、政府采购等财政改革，不断提高财政管理水平和财政支出效率。二是深化金融改革，支持完善“4321”新型银担合作体系，落实风险补偿和担保资金，切实降低小微企业融资成本，缓解小微企业、“三农”和民营经济融资难、融资贵问题。三是深入贯彻落实减税降费政策，并不断提升服务水平，优化纳税环境和提高纳税效率，促进企业良好发展，以企业的高速发展促进财政收入增收。四是持续扶持实体经济发展，安排工业和信息化发展专项基金、工业新兴产业融资担保基金、重点工业企业专项转贷资金、工业园区发展专项经费、旅游发展专项基金，全面提高我县第二、第三产业发展后劲。五是继续深化党政机关和事业单位国有资产管理，进一步加快国资国企改革步伐，提高国有资产保值增值能力。
各位代表，做好2021年财政预算工作意义重大，我们将在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受县人大的监督指导，虚心听取县政协的意见和建议，迎难而上，开拓进取，扎实做好各项财政工作，更好发挥财政职能作用，为开局之年打好基础，促进经济持续健康和社会大局稳定，为把罗城建设成为经济新高地作出更大贡献。
