（广西壮族自治区）关于河池市南丹县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
关于南丹县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
——2022年1月19日在南丹县第十七届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委和县政府的坚强领导下，以及在县人大、政协的有效监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，统筹疫情防控和经济社会发展工作，认真落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的工作要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，稳步推进各项财政改革和财政管理工作。从总体看，我县实现了“十四五”开局之年财政运行平稳，经济社会持续健康发展得到坚实的财政政策支持和综合财力保障。
（一）一般公共预算执行情况。
预计2021年全县一般公共预算总收入329463万元，其中：县本级一般公共预算收入83240万元（2021年全县财政收入实现15.29亿元，该部分为其中留县可用部分），上级补助收入203928万元，一般地方政府债券收入26317万元，调入资金2562万元，自治区财政批复上年结余13416万元。
预计2021年全县一般公共预算总支出为286538万元，其中：一般公共预算支出266805万元，上解支出6573万元，地方政府一般债券还本支出13160万元。
收支相抵后，预计年终财政滚存结余42925万元，均为结转下年继续使用的上级补助专款。
1.县级一般公共预算收入完成情况。2021年县级一般公共预算收入完成83240万元，同比增长33.18%，增幅较大主要原因是：上年疫情冲击影响收入基数低，加上受全国经济复苏、资源税政策红利，以及我县主要有色金属矿产品国际价格上扬等有利因素影响。
（1）税收收入完成45357万元，比上年增收11673万元，增长34.65％。其中：
增值税21151万元，增长43.89%，主要由于有色金属价格上扬，企业产能产值提高，企业营业收入增加；
企业所得税4602万元，增长21.04%，主要由于经济复苏，企业利润提高；
个人所得税743万元，增长27.23%，主要由于企业效益提高，个人收入提高；
资源税7090万元，增长85.17%，主要由于广西实施新资源税政策红利促使我县矿产品资源税增收；
城市维护建设税4083万元，增长46.03%，主要由于增值税及消费税增收带动；
城镇土地使用税1582万元，增长5.40%；
耕地占用税592万元，下降64.91%，收入下降主要由于年内大宗土地交易减少所致。
契税1696万元，增长6%；
烟叶税354万元，增长6.63%；
环境保护税157万元，增长10.56%。
（2）非税收入完成37883万元，比上年增收9064万元，增长31.45%，非税收入占地方一般公共预算收入的比重为45.51%，同比下降0.6个百分点。其中：专项收入5098万元，比上年增长66.76%，主要由于增值税、企业税增收促进教育附加收入和地方教育附加收入增加；行政事业性收费收入2629万元，增长7%；罚没收入5933万元，增长221.75%，主要由于自然资源局大宗违法用地罚没款入库促进增收；国有资本经营收入12142万元，下降24.12%；国有资源（资产）有偿使用收入11454万元，增长206.09%，主要由于土地“增减挂”收入入库促进增收，而上年无该项收入。
2.全县一般公共预算支出完成情况。2021年全县一般公共预算支出预计完成266805万元，主要支出科目完成情况：
一般公共服务支出完成26244万元，同比增长7.57％;
公共安全支出完成 12592万元，同比增长6.17％;
教育支出完成 64991万元，同比增长0.89％;
科学技术支出完成521万元，同比下降59.67％，主要由于上年拨付复工复产工业企业基本电力补贴391万元，信息化建设采购经费300万元，以及县高清天网工程服务费150万等大额支出，今年无类似项目支出，因此该科目支出下降较大；
文化旅游体育与传媒支出完成3264万元，同比下降27.55％，主要由于上年权责发生制列支966万元拉高基数，今年支出核算方式政策性调整影响导致；
社会保障和就业支出完成37805万元，同比下降9.09％，主要由于人员变动带来影响；
卫生健康支出完成13762万元，同比下降54.85％;主要由于2021年起财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助调整为由市级统筹，受此影响该项支出减少13821万元；
节能环保支出完成4740万元，同比增长116.64％;主要由于按自治区要求消化列支以前年度存量暂付款3960万元产生影响；
城乡社区支出完成16614万元，同比增长56.8％;主要因按自治区要求消化列支以前年度存量暂付款9000万元产生影响；
农林水支出完成49196万元，同比下降39.96％;主要是2020年获得上级易地扶贫搬迁补助资金26621万元，拉高基数，加上上年权责发生制列支13725万元，支出核算政策调整影响所致；
交通运输支出完成20017万元，同比下降39.84％;主要是上年权责发生制列支7705万元，支出核算政策调整影响所致；
自然资源海洋气象等支出完成 3372 万元，同比下降14.68％;
住房保障支出完成197万元，同比下降90.73％，支出下降主要由于今年获上级转移支付补助大幅减少；
债券付息支出7116万元，同比增长7.75％。
（二）政府性基金预算执行情况。
1.预计2021年政府性基金总收入24013万元，同比减收52271万元，下降68.52%，其中：县本级政府性基金收入13064万元，同比减收21976万元，下降62.72%，上级转移性基金收入1210万元，同比减收10568万元，下降89.73%；地方政府新增专项债券收入9600万元（含再融资债券8100万元），同比减收18900万元，下降66.32%，自治区批复2020年政府性基金结转结余资金139万元。
政府性基金总收入大幅度下降主要原因：一是自治区2020年转贷我县政府专项债券28500万元，拉高了收入基数，加上今年部分申报项目前期工作不成熟，或自身收益较少无法覆盖融资项目成本不符合发行条件等原因，2021年仅获得政府专项债券转贷收入9600万元。二是由于国家房地产政策调整、土地交易市场低迷、企业资金周转紧张等原因，促使土地出让金较年初预算大额短收。三是上年国家为应对疫情对经济冲击影响，发行抗疫特别国债，我县获10030万元，而今年该项财政政策退出带来的影响。
2.政府性基金支出完成情况。政府性基金支出（含上级补助基金及新增专项债券支出、不含再融资专项债券还本支出）预计完成14042万元，同比减支62103万元，下降81.56%。主要支出科目完成情况：国有土地使用权出让收入安排的支出10153万元；大中型水库库区基金安排的支出163万元，污水处理费安排的支出375万元，城市配套费安排575万元，对应专项债劵收入安排的付息支出1500万元等。
政府性基金支出下降主要受政府性基金总收入减少影响。
(三)社会保险基金预算执行情况。
预计2021年全县社会保险基金收入27077万元，完成年初预算的99.57%，比上年增加929万元，增加3.55%。预计当年完成社会保险基金支出25062万元，完成年初预算的96.73%，比上年增加1381万元，增长5.83%。收支相抵，当年结余2015万元，年终滚存结余17866万元。其中：
1.机关事业单位基本养老保险基金收入19120万元，完成年初预算的98.07 %，比上年增加444万元，增长2.38% ；支出19679万元，完成年初预算的96.64%，比上年增加1317万元，增加7.17%。收支相抵，当年结余-559万元，年终滚存结余2117万元。
2.城乡居民基本养老保险基金收入7957万元，完成年初预算的103.38%，比上年增加485 万元，增长6.49 %；支出 5383元，完成年初预算的97.06%，比上年增加64万元，增长1.2%。收支相抵，当年结余2574万元，年终滚存结余15749万元。
（四）国有资本经营预算执行情况。
2021年国有资本经营总体财力为141万元，其中自治区批复上年国有资本经营结余101万元，加上今年上级国有资本经营转移性补助收入40万元，全部安排用于解决国有企业改制后部分人员社会化管理经费支出，全年国有资本经营支出141万元，收支相抵后，无结余。
（五）有关情况说明。
1.预备费执行情况。2021年，年初预算安排总预备费1500万元，全年实际动用预备费721 万元，主要用于：各乡镇及县水利局自然灾害防御及抢险救灾支出117万元，按政策享受司法救助13万元，新冠肺炎疫情和禽流感防控 144万元，无主尾矿库销号工作经费380万元等；未动用779万元，按照《预算法》有关规定在年度预算调整时已用于平衡预算。
2.地方政府性债务情况。
（1）政府债务限额。自治区核定我县2021年政府债务限额为274500万元。其中：一般债务限额214800万元，专项债务限额59700万元。
（2）地方政府性债务余额。截至2021年底，全县政府债务余额为270223万元。其中：一般债务余额211443万元，专项债务余额58780万元。全县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
（3）政府债券转贷情况。2021年自治区转贷我县政府债券资金35917万元，其中：一般债券26317万元（含新增一般债券14417万元，再融资一般债券11900万元），专项债券9600万元（含新增专项债券1500万元，再融资专项债券8100万元）。新增一般债券资金主要用于“四建一通”公路工程建设项目3496万元，南丹至下老高速公路建设项目10000万元，南丹县小型水库安全运行项目921万元；新增专项债券资金用于南丹县易地搬迁县城安置点（富康园）配套幼儿园工程1500万元。
3.盘活使用财政存量资金情况。为提高资金使用效益，2021年我县共清理收回历年存量资金9306万元，收回的存量资金已全部投向基本民生、基本公共服务和重点基础设施等领域，有效避免了财政资金的“二次沉淀”，并一定程度上弥补了县本级财力不足。
4.中央直达资金执行情况。2021年我县共获得中央直达资金46616万元，主要用于就业、社保、教育等领域民生支出。截至年终实际支出44358万元，支出进度为95.2%，未支出金额为2258万元。未支出主要原因：由于上级下达资金时间较晚，部分切块资金未能细化等原因。2022年县财政和审计部门将继续联合督促相关单位加快资金使用进度。
5.预算绩效目标管理情况。我县继续深入推进预算绩效目标管理改革，坚持“花钱必问效”原则，在单位年终预算绩效自评基础上，引进第三方机构对2020年度部门预算的10个重点项目和两个部门整体支出开展了预算绩效再评价，涉及金额 12079万元,并将评价结果与次年预算挂钩，为政府决策提供参考。
需要说明的是，由于年终决算尚未编制完成，现在向各位代表报告的2021年预算执行情况，仅是根据预算执行情况初步汇总，与实际执行情况可能存在一些出入。待我县2021年决算工作完成并报经上级财政批复后，再按有关规定呈报县人大常委会审定。
二、2021年财政收支预算主要工作开展情况
（一）主动作为促进收入增长，强化经济发展财力保障。一是在全面落实减税降费政策的前提下，财税部门紧紧围绕组织收入中心工作，树立理财有方、统筹有道的理财理念，多渠道开源挖潜，积极盘活国有资源资产，税收高速增长同时，非税收入也成为增收主力，稳住财政收入基本盘。全年组织财政收入15.29亿元，同比增收3.9亿元，增长34.34%，两年平均增速20.35%，财政收入总量突破15亿元大关，居全市各县区首位，再创历史新高。二是用足用好新增政府债券补短板促投资政策，2021年积极争取新增地方政府债券资金1.59亿元，有力地支持了我县重点交通基础设施、水利、教育等项目建设。三是认真研究国家、自治区政策走向，加强与上级财政部门沟通汇报，争取上级各类转移支付资金19.75亿元，为缓解我县财政保障压力和推进重大项目建设提供有力支撑。四是加大财政存量资金清理盘活和压减一般性支出力度，推动各类财政预算资金统筹安排，回收历年结余结转和压减一般性支出超1亿元，全部调整用于其他亟待资金投入基本民生和重点领域支出。
（二）全面落实积极财政政策，确保经济复苏持续发展。
一是严格使用中央资直达资金，精准用于保障困难群众基本生活补助和教育等民生领域，确保中央资金真正惠达基层惠及个人，提高地方“保基本民生、保工资 、保运转”保障能力。二是不折不扣落实国家和自治区各项减税降费政策，经税务部门统计，全年为广西南方公司、南丹县南方公司、广西丹泉酒业、广西高峰公司等4家主要重点纳税企业办理了征前减免税费共计16973万元，切实减轻了企业负担，做到“放水养活鱼”，涵养地方财源。三是加快培育壮大新业态新模式，全年向上争取工业企业财政补助和千亿园区补助资金专项资金共计1950万元，支持工业转型升级，为金属新材料国家级军民融合产业试验区、碳达峰碳中和产业试验区申报创建工作提供资金保障。四是全年积极引导行业主管部门挖掘优质企业资源，鼓励金融机构加大信贷投放力度，指导投放“桂惠贷”贷款437户，金额12.28亿元，投放规模全市排名第三，及时兑现贴息资金近2300万元，以点带面杠杆式激发县域经济主体活力。
(三）坚持民生支出重点，提升财政基本公共服务保障能力。持续增加公共财政对社会事业投入，全年重点民生领域支出达21.75亿元，占一般公共预算支出比重为81.51%，各项民生实事和惠民政策得到落实落细。一是支持完善就业和社会保障体系。全年共筹措资金3.98亿元，统筹推进稳定就业、社会保障机制改革、基本公共卫生服务医药卫生体制改革、困难群众基本生活保障等各项工作，推动健全多层次社会保障体系，不断提高保障和改善民生水平。二是支持办好人民满意的教育。坚持教育优先发展理念，在各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大情况下，积极调整支出结构，确保教育投入持续稳定，全年全县教育投入6.5亿元，同比增长0.89%，并确保达到教师平均工资收入水平不低当地公务员工资收入水平的刚性要求，有效推动学前教育发展，巩固义务教育均衡成果，改善普通高中办学条件，人民对教育的满意度进一步提升。三是支持保障性安居工程建设。加强保障性住房建设全面完成以后的管护和维修，筹集拨付118余万元专项用于保障住房维修、管护费用，确保住户环境安全、舒适。同时，及时发放侯租户补贴，有效确保城镇中等偏下收入住房困难家庭、新进就业无房职工和在城镇稳定就业的外来务工人员住房有保障。四是支持生态环境持续改善。全年在土壤、大气、水等方面的污染防治和治理累计投入近5000万元，坚持将环境生态优势转化为经济发展的新动能。
（四）支持经济高质量发展，强化财政资金激励引导作用。一是坚持把旅游业作为富民强县战略性支柱产业来抓，协调制定出台相关旅游业发展扶持奖励办法和招商引资优惠政策，支持构建“三产融合、齐头并进”发展新格局。全年筹措资金5085万元进行乡村风貌提升改造、景区道路建设、完善旅游基础设施、兑现旅游扶持奖励等，旅游投入实现零星向规模大转变。推动千家瑶寨·万户瑶乡、温泉公园、丹炉山、蛮降农耕文化园、湿地公园、巴平梯田、九龙沟等核心景区加快建设，为创建“国家全域旅游示范区”奠定坚实基础。二是巩固和拓展脱贫攻坚成果，全面推进脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接，坚持财政政策向“三农”倾斜，优先保证“三农”投入稳定增长。进一步建立健全财政投入保障机制，发挥财政资金的引导作用，撬动更多金融资源和社会资源投入乡村振兴。全年总计投入1.82亿元资金，专项用于巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴建设，有力支持实施乡村风貌提升三年行动，推进农业供给侧结构性改革，支持现代特色农业示范区、田园综合体以及“美丽南丹•幸福乡村”建设提质升级。广西首个“两山”理论主体实践基地在世界白裤瑶（南丹）大健康旅游扶贫产业园揭牌，南丹“绿稻花海”田园综合体建设项目被列入自治区试点。三是统筹做好安全和发展，在服务好经济发展的同时加大安全生产、应急救援等经费保障力度，全年累计投入应急救援保障以及安全生产方面资金1500余万元，强化综合应急救援体系建设，提升防灾减灾救灾能力和突发公共事件应对处置能力，助力平安南丹建设，实现高质量发展和高水平安全的良性互动。
(五）持续深化财政改革，适应新阶段发展要求。持续深化财政改革，不断激发财政发展内生动力，促进财政运行安全高效。一是推进预算管理一体化建设。精准把握工作要点和任务，于2021年8月实现全县预算管理一体化系统上线工作，满足预算编制及预算执行精细化、标准化、科学化要求。将原有分散的管理模块重新整合,统一业务规范和工作流程,纵向实现上下级财政直达贯通,横向实现财政与部门系统互联互通,更利于财政数据集中管理。二是积极探索PPP模式实施路径。进一步拓宽项目融资渠道，补齐基础设施短板。PPP项目实现零突破，在有西南游客集散中心和博物馆建设2个在库项目基础上，新增1个教育信息化能力提升建设工程项目，有力推动重大项目建设形成多点支撑的局面。三是深化政府采购全程监控。4月1日正式上线启用政府采购履约验收系统，实行政府采购电子监管“线上”和“线下”相结合，实现政府采购全流程数据可追溯、验收可查询、管理有依据、支付有凭证，进一步提升了全县政府采购履约验收监管工作电子化、规范化和透明化。四是深化“放管服”活动，对行政事业性收费、政府性基金、涉企行政事业性收费和考试考务费目录清单实行动态化管理，提升服务水平。
（六）加强财政监督管理职能,坚守防范化解财政风险底线。一是加强行政事业单位资产监管。对全县行政事业单位国有资产进行了全面清理，进一步摸清“家底”。同时，按照“公开、公平、公正”原则，认真做好国有资产出让、租赁等工作，加强对经营性国有资产的运营和管理，确保国资收入及时入库。二是加强政府投资项目评审管理。坚持以评审质量为核心，强化效率和服务，有效控制项目投资成本，节约政府投资资金。全年完成评审项目193个，送审金额12.90亿元，审定金额11.06亿元，审减1.84亿元，审减率14.30%。三是加强专项资金跟踪问效大检查。通过单位自查和财政部门组织开展重点检查的方式相结合，对2018—2020年新增政府专项债券资金、2020年工业和信息化发展专项资金、2020年医疗救助资金、2020年油茶产业补助资金等4项资金的分配、管理、使用和绩效情况进行检查评价，对发现的问题，及时提出整改要求，督促单位整改到位，有力促进了重大财政政策的落实到位，提升了财政资金分配、管理和使用的安全性、规范性和有效性。取得了社会保险基金预算管理绩效工作获自治区财政厅等部门通报表彰和2020年度农村综合改革转移支付绩效评价工作被自治区财政厅评为优秀等次的好成绩。四是积极参与重大金融风险防范化解研究，利用上级搭设的政府债务监测平台，加强对预算单位及融资平台公司债务监督管理，抓好政府存量债务化解工作，守住不发生系统性金融风险的底线。
各位代表，2021年,全县财政收支实现平稳运行,保障了各项重点工作的推进,取得了一定的成效。但当前财政运行和改革工作依然面临一些困难和问题:一是疫情变化和外部环境存在诸多不确定性,经济恢复基础尚不牢固,对财政收支的影响还需重点关注,进一步加强研判。二是稳定和培育财源工作需要进一步加强。近年来,全县持续加强财源建设工作,取得一定成效,但财政收入主要依靠有色金属产业支撑格局依然未变，该产业对财政收入贡献率易受有色金属国际价格影响，抗风险能力较弱。加上第三产业仍处于基础性发展阶段，收入贡献仍较小,尚未形成新的财政增收动力。三是政策性增资、对个人及家庭保障等刚性支出需求呈现持续增长态势,支出保障任务较重，财政收支矛盾突出，支出压力短期内仍无法缓解，财政保障能力暂时还十分有限，还债支出压力逐年递增，财政负担有增无减。四是财政资金使用效益还有提升空间。预算绩效管理仍需深化推进，并且在预算执行中,通过审计、财政监督检查等式,也反映出部门成本控制理念还需加强、部分资金管理不规范、资金效益还需进一步提升等问题。对此,我们将高度重视,采取有力措施,努力加以解决。
三、2022年财政预算草案及主要工作
总体来看,2022年，我国经济发展将面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。世纪疫情冲击下，百年变局加速演进，外部环境更趋复杂严峻和不确定，但我国经济韧性强，长期向好的基本面不会改变。我们必须坚持党中央集中统一领导，坚持高质量发展，坚持以经济建设为中心是党的基本路线的要求，推动经济实现质的稳步提升和量的合理增长。
2022年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及中央经济工作会议精神，坚持要“稳字当头、稳中求进”工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加大优化支出结构力度，全面落实党政机关要坚持过“紧日子”的要求，为全县经济社会发展提供强有力的财力支撑和保障。
2022年预算编制的基本原则是：量入为出，尽力而为；勤俭节约、强化约束；积极稳妥、收支平衡；精细编制、绩效为先；加强统筹、盘活存量；兜牢底线、保障重点；关注债务、防范风险；信息公开、预算透明。
按照以上指导思想和预算编制的基本原则，2022年全县财政收支预算计划安排如下：
（一）一般公共预算安排。
1.收入预算安排。
（1）组织财政收入安排。2022年组织财政收入计划安排为180000万元，比上年增长17.7%。其中：县本级一般公共预算收入88222万元，比上年增收4982万元，增长5.99% ；上划中央7421万元，比上年增长34.46%；上划自治区17556万元，比上年增长21.13%。将收入计划按征收部门分，其中：税务部门145000万元，财政部门35000万元。
（2）一般公共预算总收入。预计2022年全县一般公共预算总收入284578万元，具体构成是：县本级一般公共预算收入88222万元，上级财政补助及基数返还152411万元，调入资金1020万元，上年结余42925万元。
县本级一般公共预算税收收入49391万元，比上年增长8.89 %，其中：增值税24521万元，比上年完成数增长15.93%；企业所得税5376万元，比上年完成数增长16.82 %；个人所得税639万元，比上年下降14%；资源税7000万元，下降1.27 %，基本与上年持平；城市维护建设税4067万元，比上年完成数下降0.39%；城镇土地使用税1500万元，比上年下降5.18%；契税1500万元，比上年完成数下降11.56%；烟叶税350万元，比上年下降1.13%。
县本级非税收入38831万元，比上年完成数增长2.5 %，其中：专项收入4731万元，比上年完成数下降7.2%；行政事业性收费收入2265万元，比上年完成数下降13.85%%；罚没收入4345万元，比上年完成数下降26.77%；国有资本经营收入6215万元，比上年完成数下降48.81 %，下降原因主要由于上年金丹公司股权转让收入结算大额入库，而今年该项收入规模较上年减少；国有资源（资产）有偿使用收入20455万元，比上年完成数增长78.58 %，主要由于预计今年可实现国储林项目建设融资收入和县医院国有资产转让大宗非税收入，促进该项收入增收；其他收入290万元，比上年完成数增长1.75%。
（3）2022年全县一般公共预算总收入284578万元，其中：县本级一般公共预算收入88222万元，上级补助收入152411万元，调入资金1020万元，预计上年专项结余42925万元。
2.支出预算安排。
2022年一般预算支出计划安排283651万元。一是一般公共预算支出277575万元，其中：设置总预备费1700万元；二是按体制上解自治区支出5776万元；三是一般债券还本支出300万元。
3.收支平衡情况。
2022年，全县一般公共财政预算总收入284578万元，计划安排当年一般公共预算总支出283651万元，收支相抵结余为927。
（二）2022年政府性基金预算安排。
2022年县本级政府性基金收入计划安排61785万元（含土地结余指标交易基金收入16000万元），加上上级补助收入734万元，预计上年基金净结余1016元，基金总收入预计63535万元。计划安排政府性基金预算总支出63535万元，收支相抵后结余为0，实现平衡。
（三）2022年社会保险基金预算安排。
2022年全县社会保险基金收入计划安排30094万元，比上年预计完成数增长11.14%。其中：机关事业单位基本养老保险基金21804万元，比上年预计完成数增长14.04%；城乡居民基本养老保险基金收入8290万元，比上年预计完成数增长4.18%。
2022年全县社会保险基金支出计划安排27348万元，比上年预计完成数增长9.12%。其中：机关事业单位基本养老保险基金21803万元，比上年预计完成数增长10.79%；城乡居民基本养老保险基金支出5545万元，比上年预计完成数增长3.01%。收支相抵，当年结余 2746万元，年末滚存结余20612万元。
（四）2022年国有资本经营预算预算安排。
上年国有资本结转结余0万元，2022年国有资本经营转移补助收入63万元，预计全年支出63万元，收支相抵后结余为0。
按照预算法规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排以下支出：一是上年度结转的支出。二是参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出。三是法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。我县目前计划安排的支出主要有：各单位上年度结转的支出，本年度各单位元月份人员工资及必要的运转经费。其他项目待预算草案经人民代表大会批准后，将按照批准的预算执行。
（五）2022年预算绩效工作开展计划及情况。
2022年，我县将继续按照中央、自治区及市级有关文件精神，积极开展预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益。
1.绩效目标编制方面。要求一级预算单位对预算安排额度在100万元及以上的项目均要编报绩效目标，如无100万元以上项目，则依据易操作、易量化、易考评的特点选取2个社会关注度高、影响重大的项目编报绩效目标；在整体支出目标方面要求一级预算单位必须结合本部门职能、围绕年度工作重点编写本部门整体支出绩效目标，绩效目标应进行归纳总结，衡量指标应具体细化量化，能真实、总体反映本部门年度职责履行情况和履职效益情况。
2.绩效目标执行方面。在绩效运行方面要求财政及主管部门进行跟踪监控，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。
3.绩效评价方面。在绩效评价方面要求一级预算单位于年度执行结束后开展自评工作，财政局根据单位自评情况抽取部分社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展第三方再评价。
4.绩效评价结果运用方面。在评价结果运用方面对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。
2022年选取了义务教育困难学生生活补助、城乡居民基本医疗保险县级财政配套补助资金和南丹县衔接推进乡村振兴补助资金等10个社会关注度较高、受益群众面较广的项目作为2022年重大政策及重大项目，涉及金额共计8170万元。
四、2022年财政主要工作措施
各部门将深入学习贯彻党的十九届四中、五中、六中全会,围绕市委、市政府和县委县政府确定的中心工作,持续做好“六稳”“六保”工作,积极的财政政策要提质增效、更可持续;加大预算收入统筹力度,增强财政保障能力,提高资金使用绩效;继续深化财税体制改革,强化预算管理,防范化解财政金融风险,确保圆满完成各项年度任务。
(一)加强收入征收管理。强化宏观政策和经济形势分析,持续跟踪工业、房地产业、旅游服务业等重点行业财政收入运行态势。结合上年同期财政收入运行特点,切实加强年内各月收入管理,细化收入走势分析测算,进一步完善财政、税务部门以及工信定期会商机制,加强信息共享和工作协同,加大对重点税种征管力度,规范各项非税收入管理,做到依法征收、应收尽收,推动全县财政收入均衡入库,确保顺利实现全年财政收入预期目标,并争取更好结果。
（二）夯实财源基础建设。细致做好优化营商环境工作,深入了解企业诉求,以问题为导向,会同行业主管部门有针对性完善相关支持政策,帮助解决企业困难,巩固存量优质税源，加快培育新的增收动力。
（三）硬化预算法定约束。认真贯彻“过紧日子”要求,认真落实《预算法实施条例》要求,严格按人大审查批准的预算执行,加快预算安排项目的论证、审批和实施,严格按照项目进度、合同约定和规定程序拨付资金,加快支出进度,尽早形成实物工作量。严禁超预算、无预算安排支出,年度执行中严格预算追加,各部门在年度预算执行中发生的新增支出需求,原则上通过优化部门支出结构,调剂本部门机动经费统筹解决。及时消化结余结转资金,盘活存量资金,完善部门年度预算执行、结余资金与预算安排挂钩机制,引导部门自觉加强资金统筹,提高资金效益。
（四）紧盯民生保障工作。优先保障民生支出需求，确保民生支出占一般公共预算的比重保持在较高水平。同时，坚持底线思维，保民生重在保基本、兜底线，不能超出财政承受能力。支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴工作有机衔接。保持财政投入力度总体稳定。支持稳定和促进就业，加快完善养老服务体系建设，建设高质量教育体系，提高基本医疗服务水平。
（五）强化财政监管职能。逐步完善和建立财政监督与财政管理并重、建立日常监督与专项监督相结合的财政监督新格局；加快推进政府采购信息化建设，加强政府性债务管理，坚持防范化解政府债务风险，持续做好地方政府债务的监测管理工作；加强行政事业单位国有资产管理，做好我县国有资产盘活和处置工作，切实提升国有资产经济和社会效益。
各位代表，2022年我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九届六中全会精神,在县委县政府坚强领导下,主动接受县人民代表大会依法监督和人民政协民主监督,凝心聚力,真抓实干,全力以赴做好2022年财政工作,努力完成全年各项目标任务，为推动南丹经济高质量发展积极贡献！
