（广西壮族自治区）关于河池市南丹县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
关于南丹县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
——2021年1月17日在南丹县第十六届人民代表大会第六次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在自治区、河池市党委政府和县委的坚强领导以及县人大、政协的有效监督下，财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，迎难而上、担当作为，统筹疫情防控和经济社会发展，全力推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，全县经济社会持续健康发展，财政预算执行情况总体较好，为促进全县经济社会各项事业健康发展提供了坚实保障。
2020年，全县组织财政收入113844万元，完成年度调整收入计划113000万元的100.75%，比上年增收3087万元，增长2.79％。其中:县级一般公共预算收入62503万元，比上年下降7.39%。全县一般公共预算支出预计完成328155万元，完成预算调整的96.45%，比上年增长13.15%，达到了上级对一般公共预算支出进度为95%以上的要求，其中民生支出276994万元，同比增长15.64%，占一般公共预算支出八成以上。
（一）一般公共预算执行情况。
预计2020年全县一般公共预算总收入342518万元，其中：县本级一般公共预算收入62503万元，上级补助收入246671万元，地方政府债券收入19150万元，调入资金5523万元，自治区财政批复上年结余8671万元。
预计2020年全县一般公共预算总支出为329818万元，其中：一般公共预算支出328155万元，上解支出1663万元。
收支相抵，预计年终财政滚存结余12700万元，均为结转下年继续使用的上级补助专款。
1.县级一般公共预算收入完成情况。2020年县级一般公共预算收入完成62503万元，同比下降7.39%，下降主要原因是：上年税收减收规模较大和大宗国有资本经营一次性收入入库因素叠加，拉高了今年收入对比基数。一般公共预算收入项目主要完成情况：
（1）税收收入完成33684万元，比上年增收2896万元，增长9.41％。其中：增值税（含营改增增值税）14699万元，增长7.2%；企业所得税3802万元，增长19.86%；个人所得税584万元，增长37.41%；资源税3829万元，下降10.6%；城市维护建设税2796万元，增长11.97%；城镇土地使用税1501万元，增长6%；耕地占用税1687万元，下降16.44%；契税1600万元，增长29.87%；烟叶税332万元，下降29.66%；环境保护税142万元，下降4.7%。
（2）非税收入完成28819万元，比上年减收7884万元，下降21.48%，非税收入占地方一般公共预算收入的比重为46.11%，同比下降8.27个百分点。其中：专项收入3057万元，比上年增长8.17%；行政事业性收费收入2457万元，增长118.01%；罚没收入1844万元，下降37.64%；国有资本经营收入16001万元，下降36.43%；国有资源（资产）有偿使用收入3742万元，增长10.42%。
2.全县一般公共预算支出完成情况。2020年全县一般公共预算支出预计完成328155万元，主要支出科目完成情况：
一般公共服务支出完成 23661万元，同比增长0.1％;
公共安全支出完成 11948万元，同比下降9.99％;
教育支出完成64140万元，同比增长13.19％;
科学技术支出完成 1313万元，同比下降22.81％;
文化旅游体育与传媒支出完成4504万元，同比增长61.78％;
社会保障和就业支出完成41584万元，同比增长11.97％;
卫生健康支出完成30251万元，同比增长7.82％;
节能环保支出完成2183万元，同比下降42.08％;
城乡社区支出完成10306万元，同比下降78.5％;
农林水支出完成81906万元，同比增长95.53％;
交通运输支出完成33271万元，同比增长683.95％;
自然资源海洋气象等支出完成3837万元，同比增长26.34％;
住房保障支出完成2132万元，同比下降78.67％；
债券付息支出 7322万元，同比增长25.08％。
有关科目完成比上年增减变化的原因：一是增支方面，1.自治区转贷我县2020年新增地方政府一般债券资金1.92亿元指定用于南丹至下老高速路征地补偿资本金；2.按规定2019年将机关事业单位工作人员年终绩效考评奖、考评绩效增量奖励纳入社保缴费及住房公积金计提基数增支等造成刚性支出大于2019年相关支出，以致部分支出科目同比增长。二是减支方面，获得部分领域上级补助资金规模同比减少，导致相关支出对应减支。
（二）政府性基金预算执行情况。
预计2020年政府性基金预算总收入76027万元，完成调整预算159.25%，同比增长70.94%，大幅度增长主要原因：自治区在2020年底转贷新增政府专项债券25000万元，指定用于支持县信用社中小银行企业发展，由于此部分债券转贷收入在2020年预算调整方案中未能准确预计并列入草案中，因此实际执行数与调整预算数存在较大差异。政府性基金总收入构成：县本级政府性基金收入35040万元，上级补助基金收入1479万元，地方政府新增专项债券收入28500万元，上级下达中央抗疫特别国债资金10042万元，上年结转结余资金966万元。预计政府性基金预算总支出为75725万元，其中：政府性基金支出（含上级补助基金支出）47255万元，新增专项债券支出28500万元。收支相抵，预计年终结余302万元。
1.本级政府性基金收入完成情况。2020年全县政府性基金收入完成35040万元（不含上级补助基金收入、专项债券及上年结余），同比下降8.27%。其中：国有土地使用权出让收入完成34220万元，比上年下降8.78%，下降原因主要是部分用地企业因资金周转困难，未能及时缴纳土地出让金。
2.政府性基金支出完成情况。政府性基金支出（含上级补助基金及增新专项债券支出）预计完成75725万元。主要支出科目完成情况：国有土地使用权出让收入安排的支出32913万元；大中型水库库区基金安排的支出992万元，污水处理费安排的支出 5.74万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出28511万元（即专项债券资金发行费及对应安排的项目支出）。
(三)社会保险基金预算执行情况。
预计2020年全县社会保险基金收入24407万元，完成年初预算的101.1 %，比上年增加1643万元，增加7.2%。预计当年完成社会保险基金支出 23649万元，完成年初预算的98.1%，比上年增加1242万元，增长5.5%。收支相抵，当年结余758万元，年终滚存结余14142万元。其中：
1.机关事业单位基本养老保险基金收入18670万元，完成年初预算的111.4%，比上年增加2820万元，增加17.8 %；支出18362万元，完成年初预算的96.2%，比上年增加862万元，增加4.9%。收支相抵，当年结余308万元，年终滚存结余2670万元。
2.城乡居民基本养老保险基金收入5737万元，完成年初预算的77.5%，比上年减少1177 万元，减少17%；支出5287万元，完成年初预算的105.6%，比上年增加380万元，增长7.7%。收支相抵，当年结余450万元，年终滚存结余11472万元。
3.新农合保险基金由于2020年5月起由市级统筹，因此不再单列。
（四）国有资本经营预算执行情况。
2020年我县获得上级国有资本经营转移支付补助收入100万元，由于上级补助资金下达较晚及部门未及时制定资金使用方案，因此未能在年内形成支出，收支相抵后，结余为100万元。
(五)有关情况说明。
1.预备费执行情况。2020年，年初预算安排总预备费1400万元，全年实际动用预备费403万元，主要用于：全县新冠肺炎疫情防控工作经费304万元、抗旱及地质灾害支出17万元、拆旧房发生安全事故赔偿安抚金60万元、吾隘政府法律纠纷律师服务费20万元等；未动用997万元，按照《预算法》有关规定在年度预算调整时已用于平衡预算。
2.地方政府性债务情况。
（1）政府债务限额。自治区核定我县2020年政府债务限额为258443万元。其中：一般债务限额200243万元，专项债务限额58200万元。
（2）地方政府性债务余额。截至2020年底，全县政府债务余额为 256500 万元。其中：一般债务余额 198365 万元，专项债务余额 58135 万元。全县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
（3）政府债券转贷情况。2020年自治区转贷我县政府债券56150万元，其中：一般债券 27650 万元（其中新增债券 19150 万元，再融资债券 8500 万元），新增一般债券指定用于南丹至下老高速公路建设项目；新增专项债券 28500万元，主要用于南丹县人民医院住院大楼工程、南丹县妇幼保健院整体搬迁（一期）工程、南丹县农村信用合作联社企业发展项目 。
3.盘活使用财政存量资金情况。根据《广西壮族自治区财政厅关于进一步落实更加积极财政政策有关事项的通知》（桂财预〔2019〕172号）要求，我县对2019年前及以前年度结转指标，除个别极特殊的项目外，对未完成支出的结转指标一律收回总预算。2020年我县共清理收回历年存量资金6006万元，收回的存量资金除从可统筹资金中一半以上用于扶贫支出外，其余重点投向基本民生、公共服务、基础设施等领域，并已全部形成实际支出，有效避免了财政资金的“二次沉淀”，一定程度上弥补了县本级财力的不足。
4.中央直达资金执行情况。2020年受新冠肺炎疫情冲击影响，基层财政运行困难，中央及时下达直达资金极大地缓解了我县支出压力，一定程度上帮助我县化解支付风险，对兜牢“三保”底线，落实“六稳”“六保”任务，支持疫情防控和重点领域支出及保障县级财政平稳运行起到重大作用。2020年我县共获得中央直达资金（含抗疫特别国债）32500万元，除上级下达已指定用于城乡居民基本医疗保险补助、义务教育补助经费和公共卫生体系建设及重大疫情防控救治体系建设等用途的直达资金外，我县将财力性的中央特殊转移支付和抗疫特别国债资金着重用于保障基本民生、基层运转、公共卫生基础设施建设、抗疫相关和其他民生以及企业产业链稳定等方面支出。截至年终实际支出32214万元，支出进度为99.1%，未支出金额为286万元。未支出部分主要由于上级下达第三批困难群众救助补助资金时间较晚，因此未能在年终前全部形成支出。
由于年终决算尚未编制完成，现在向各位代表报告的2020年预算执行情况，仅是根据预算执行情况初步汇总，与实际执行情况可能存在一些出入。待我县2020年决算工作完成并报经上级财政批复后，再按有关规定报县人大常委会。
二、2020年财政预算主要工作开展情况
（一）2020年财政工作亮点。
1.财政收支再创新高。2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击及减税降费政策的叠加影响，财税部门通过不折不扣落实国家减税降费政策，加强经济运行分析和税源变动监测，完善税收征管机制，创新税收征管方式，全力促进财政收入稳定增长，使2020年财政收入总量继续在全市各县保持前列。同时，将财政支出进度列入全县年度绩效考评内容，增强部门支出主体责任，通过定期通报部门资金支出进度，召开部门沟通协调会，简化资金审批拨付流程，切实加快了资金支出进度。为加快抗疫特别国债资金项目支出进度，在支付环节还开辟了财政“绿色通道”，使该项中央直达资金年终前全部形成实际支出，确保资金效益得到充分发挥，财政支出总规模连续保持稳定增长。
2.财政改革效益显现。继续加快建立健全规范、科学、透明的现代化财政制，2020年正式启用“政采云”的政府采购计划备案及电子卖场信息系统电子化采购平台，在扩大财政预决算公开广度和深度的基础上，国库集中支付电子化管理实现县乡预算单位全覆盖，特别在疫情期间更凸显了资金支付不受空间和时间限制的便捷优势，使各经办人员在不互相接触的情况下，也能高效办理支付业务，成为了我县助力打赢疫情防控阻击战，促进经济平稳运行的又一锐器。
（二）2020年财政重点工作落实情况。
1.实施积极财政政策。一是全面落实减税降费政策。推动更大规模减税降费措施落实落细，坚持精准施策，深入企业实地调研，多次下到南方公司、高峰公司、丹泉酒厂等企业实地了解其生产经营情况，鼓励企业抢抓大规模减税降费、复工复产优惠政策机遇，加快转型升级。据税务部门初步统计，全年为企业减税降费3798万元，使减税降费政策在我县实现应享尽享、应降尽降，积极政策红利不断扩大释放。二是支持民营经济发展。鼓励金融机构加大对民营企业特别是中小企业的支持，引导民营企业加大工业投入和优化投资方向，落实小微企业融资担保业务降费奖补等政策，2020年我县累计获得河池市小微企业融资担保公司投放政府性融资“4321”担保项目贷款共62笔，惠及本县企业21户，融资授信金额25400万元，切实降低了小微企业融资担保成本。
2.积极发挥财政调控职能。一方面全力补齐收入短板。为应对新冠肺炎疫情对财政收入带来减收的不利影响，财税部门着重加强分析预测，加大收入组织和政策调控，促进收入均衡入库和稳定运行。同时积极向上争资，全年共获得上级财政补助资金25.69亿元，同比增加7.13亿元，增长38.41%；争取地方政府债券额度56150万元，同比增加 2757万元，增长5.16%，为推进重大项目建设提供有力资金保障。另一方面强化预算执行约束力。全面清理县本级非重点非刚性支出，严格按10%的比例压减一般性支出，按3%的幅度严控“三公”经费预算，对预算执行进度较慢的项目采取收回资金、调整用途等方式优化支出结构，全年共压减一般性支出898万元、收回县本级资金1180万元统筹用于年内急需的“三保”支出。加强重大项目财政可承受能力评估，着力清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，杜绝无预算、超预算安排支出。
3.增强财政公共保障能力。一是确保惠农惠民政策兑现到位。2020年，全县兑现耕地地力保护补贴、森林生态效益补偿、农机购置补贴、水库移民后期扶持补贴等强农惠农资金6124万元，增强农民幸福获得感；发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助、贫困学生学前教育资助、免除家庭经济困难学生学杂费等资金3078万元，受益学生52465人次，不断改善困难家庭学生学习生活条件。二是不断完善公共文化服务体系建设。2020年县财政共投入1405万元在15个村级和里湖朵努社区、八圩团结社区、结拉社区等3个易地扶贫安置点新建了公共服务中心及文化体育设施，使我县村级公共文化服务体系建设能力得到进一步提升。三是提高社会保障基本民生支出投入。坚持把稳就业摆在突出位置，及时拨付就业专项补助资金1038万元，用于实施失业保险稳定就业岗位补贴、降低失业保险费率政策；落实好社会保险补贴、创业担保贷款贴息及奖补等政策措施，支持高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业。全年共拨付社保资金15454万元，以加快实施统一的城乡居民基本医疗保险政策，提高财政补助和个人缴费标准，全面落实建档立卡贫困人口基本医疗财政补助政策，推动健康扶贫落到实处。四是确保教师工资待遇政策落到实处。通过多方筹措资金11727万元用于增核教师岗位考核津贴、提高乡村教师生活补助、落实义务教育学校校长和班主任津贴奖励性绩效工资增量以及增核教学质量绩效奖励，确保我县教师工资待遇达到不低于当地公务员平均工资水平的国家硬性要求。
4.持续加强生态环境保护。深入开展营造山清水秀的自然生态行动，推动绿色发展。我县坚持不懈打好蓝天、碧水、净土 “三大保卫战”，切实解决突出环境问题，加快推进国家级土壤污染综合防治先行区建设，切实解决突出环境问题。一是土壤污染治理方面，2020年累计投入3704万元，主要用于支付堂汉银星冶炼厂旧址场地治理、车河三宜选矿厂旧址尾矿废渣治理、拉么矿区源头综合治理工程、龙泉铅锑厂、锡冶厂旧址污染场地治理修复、刁江流域南丹刁江河道尾砂及周边污染土壤治理修复试点（一期）工程等。二是大气污染防治方面，累计投入1554万元，主要用于城区和乡镇洒水降尘、路面清扫、垃圾清理和处理等，为我县大气污染防治提供了有力保障。三是水污染防治方面，累计投入7367万元，主要用于乡镇垃圾处理厂建设和运营维护、4个乡镇、城区污水处理厂运营维护，以及城区污水管网建设、城区河道污水治理、行政村生活污水处理等，切实解决了我县水环境的污染问题。四是重点生态保护修复方面，累计投入1040万元，主要用于石漠化治理，采取生物、工程和技术三方面措施相结合，达到控制水土流失、遏制石漠化发展、改善生态环境的目的，真正实现了生态效益、经济效益与社会效益的协调统一。
5.提高财政监督整体实力。坚持创新思维，着力破解难题，全力推进县级财政管理思路创新、机制创新和制度创新。一是持续推进财政预决算公开，对照国务院、财政部和自治区财政厅有关要求，积极开展预决算公开工作检查，制定了《南丹县财政预决算领域基层政务公开标准目录》，进一步规范公开的渠道、方式和内容，便于社会各界监督，全年公开率达到100%，2019年度该项工作考核结果今年还获得自治区财政厅通报表扬。二是严控债务风险，全面甄别梳理政府性债务，科学制定化解方案，积极做好政府性债务置换工作，妥善处理存量债务，完善债务风险预警及化解机制，切实将债务余额控制在合理范围内，全力打赢防范化解重大风险攻坚战。
6.强化预算绩效管理推开。在单位全覆盖自评基础上，引进中介第三方重点对2019年度社会关注度较高、项目金额较大、普惠性较强的9个民生项目和县残联、房管所两个预算单位整体支出进行重点绩效再评价，涉及金额26007万元，其中：城乡居民基本医疗保险、山口林场小学教学综合楼、2019年水土保持治理、铜江河两岸改造工程征地拆迁、河边至纳四纳挂水库移民村屯道路、现代特色农业示范区建设等6个项目被评定为优秀等次，就业补助、刁江流域土壤重金属污染拉么矿区源头综合治理、中兴东路道路建设等3个项目和2个预算单位整体支出被评定良好等次；健全支出绩效与预算安排有机结合机制，将预算绩效管理纳入全县绩效考评内容，强化绩效评价结果应用，以提高财政资金的使用效益。
各位代表，2020年里，全县财政工作经受了严峻考验和挑战，财政运行总体良好，这些成绩是县委县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的成果，但同时我县当前财政改革发展也面临着一些突出矛盾和问题，主要表现：一是财源培植任务依然艰巨，财政收入结构还较单一，仍以有色金属矿产品作为税收支柱，抵御市场风险能力较弱。二是财政刚性支出增长过快，财政收支矛盾依然十分突出，财政支出压力短期内仍无法缓解，财政保障能力暂时还十分有限。三是部分部门仍存在预算编制不实、预算执行随意、新增支出较多、资产管理薄弱等突出问题，预算约束性、遵从度不够，亟需加以纠正和规范。四是财政债务负担仍然沉重，未来几年还债支出压力将逐年递增，财政负担有增无减。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。
三、2021年财政预算草案及主要工作
2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加大优化支出结构力度，全面落实党政机关要坚持过“紧日子”的要求，为全县经济社会发展、全面建成小康社会和“十四五”良好开局提供强有力的财力支撑和保障。
2021年预算编制的基本原则是：一是量入为出，以收定支，有保有压。二是统筹兼顾，突出重点，厉行节约。三是零基预算，综合预算，细化预算。四是盘活存量，优化增量，提高效益。
按照以上指导思想和预算编制的基本原则，2021年全县财政收支预算计划安排如下：
（一）一般公共预算安排。
1.收入预算安排。
（1）组织收入安排。2021年组织财政收入计划安排为123000 万元，比上年增长8%。其中：县本级一般公共预算收入63253万元，比上年增收750万元，增长1.2% ；上划中央47959万元，比上年增长15.23%；上划自治区11788万元，比上年增长21.25%。将收入计划分解到征收部门，其中：税务部门97000万元，财政部门26000万元。
（2）一般公共预算总收入。预计2021年全县一般公共预算总收入245705万元(具体构成是：县本级一般公共预算收入63253万元，上级财政补助及基数返还152600万元<不含提前预估年中上级下达补助资金74679万元>，调入资金16441万元，上年结余13411万元）。
县本级一般公共预算税收收入34173万元，比上年增长1.45%，其中：增值税13640万元，比上年完成数下降1.2 %；企业所得税3360万元，比上年完成数下降11.63 %；个人所得税623万元，增长6.68%；资源税 5740万元，增长49.91%；城市维护建设税 3080万元，比上年完成数增长10.16%；城镇土地使用税600万元，增长2.39%；契税1600万元，与上年持平；烟叶税325万元，下降2.11%。
县本级非税收入29080万元，比上年完成数增长0.91 %，其中：专项收入3380万元，比上年完成数增长10.57%；行政事业性收费收入2000万元，比上年完成数下降18.6%；罚没收入1500万元，比上年完成数下降18.66%；国有资本经营收入9600万元，比上年完成数下降40%；国有资源（资产）有偿使用收入11500万元，比上年完成数下降207.32 %；其他收入300万元，比上年完成数增长12.78%。
2.支出预算安排。
2021年一般预算支出计划安排245705万元。一是按体制上解自治区支出1630万元。二是上级追加专项支出计划安排106832万元<不含提前预估年中上级下达补助资金形成的支出74679万元>。三是县本级支出137243万元，其中：①正常经费支出预算118018万元，其中：人员经费支出96788万元，正常公用及其他经费支出21230万元；②设置总预备费1500万元，占当年一般公共预算可用财力的1%以上，符合《预算法》要求；③设置到期债务偿债准备金3798万元；④按规定必须在一般预算安排的专项资金9733万元，主要用于社会保障、扶贫、教育发展等基本民生支出方面；⑤消化列支历年财政暂付款等支出4194万元。
3.收支平衡情况。
2021年，全县一般公共财政预算收入63253万元，加上上级补助收入152600万元（不含提前预估年中上级下达补助资金74679万元），调入资金16441万元，上年结余13411万元，当年一般公共预算财政总收入245705万元，计划安排当年一般公共预算总支出 245705万元，收支相抵结余为0。
（二）2021年政府性基金预算安排。
2021年县本级政府性基金收入计划安排38091万元，加上上级补助收入2300万元，预计上年上级专项基金结余104万元，基金总收入预计40495万元；计划安排当年县本级政府性基金预算支出21960万元，土地出让应核拨土地开发成本2273万元，计提偿债准备金用于偿还2021年到期债务支出6302万元，消化列支历年财政暂付款等支出13806万元，上级追加专项支出2404万元。计划安排政府性基金预算总支出40495万元，收支相抵后结余为0，实现平衡。
（三）2021年社会保险基金预算安排。
2021年全县社会保险基金收入计划安排 27195 万元，比上年预计完成数增长 12.6%。其中：机关事业单位基本养老保险基金 19497万元，比上年预计完成数增长10.4%；城乡居民基本养老保险基金收入7698万元，比上年预计完成数增长4%。
2021年全县社会保险基金支出计划安排25910万元，比上年预计完成数增长7.1%。其中：机关事业单位基本养老保险基金20363万元，比上年预计完成数增长6.6%；城乡居民基本养老保险基金支出5547万元，比上年预计完成数增长10.7%。收支相抵，当年结余1285万元，年末滚存结余16107万元。
（四）国有资本经营预算预算安排。
上年国有资本专项补助结转结余100万元，2021年无其他国有资本经营没有收入来源，专项转移支付结余资金安排其他国有资本经营预算支出，收支相抵后结余为0。
按照预算法规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排以下支出：一是上年度结转的支出。二是参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出。三是法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。我县目前计划安排的支出主要有：各单位上年度结转的支出，本年度各单位元月份人员工资及必要的运转经费。其他项目待预算草案经人民代表大会批准后，将按照批准的预算执行。
(五）2021年预算绩效工作开展情况及重点项目和重大政策设置情况。
2021年，我县将按照中央、自治区及市级有关文件精神，积极开展预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益。
1.绩效目标编制方面。要求一级预算单位对预算安排额度在100万元及以上的项目均要编报绩效目标，如无100万元以上项目，则依据易操作、易量化、易考评的特点选取2个社会关注度高、影响重大的项目编报绩效目标；在整体支出目标方面要求一级预算单位必须结合本部门职能、围绕年度工作重点编写本部门整体支出绩效目标，绩效目标应进行归纳总结，衡量指标应具体细化量化，能真实、总体反映本部门年度职责履行情况和履职效益情况。
2.绩效目标执行方面。在绩效运行方面要求财政及主管部门进行跟踪监控，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。
3.绩效评价方面。在绩效评价方面要求一级预算单位于年度执行结束后开展自评工作，财政局根据单位自评情况抽取部分社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展第三方再评价。
4.绩效评价结果运用方面。在评价结果运用方面对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。
2021年选取了义务教育困难学生生活补助、南丹县第七次全国人口普查“两员”补助经费、乡镇环境整治经费补助等10个社会关注度较高、受益群众面较广的项目作为2021年重大政策及重大项目，涉及金额共计5069万元。
四、2021年财政主要工作措施
（一）支持经济发展，努力培植财源。全面实施中央和自治区积极财政政策，切实落实减税降费，促进经济平稳增长，形成经济发展与财政增收良性互动；大力支持壮大实体经济，在加大对实体经济投入的同时，要积极主动向上争取专项资金支持；大力支持开展招商引资，按照以资源换产业、以资源引进新思路，坚持走出去和请进来相结合，多方面多渠道开展招商引资，不断优化营商环境，增加投资吸引力。
（二）强化税收征管，提高收入组织工作。一是加大依法治税力度，着力挖潜增收，确保应收尽收。二是创新征管机制，强化税收征管，做好重点企业、行业和重点税源的监测分析，及时掌握收入进度和税源发展变化趋势，不定期召开财税分析会通气情况，研究解决问题，切实增强组织收入的主动性。三是优化收入结构，继续做好提高税收收入占比、降低非税收入占比工作，进一步提高财政收入质量。
（三）加快支出进度，提高资金使用效率。一是强化责任主体。明确各部门为财政支出的责任主体，增强部门抓财政支出的责任意识。二是加强项目落地。项目前期工作不到位、推进缓慢是影响财政支出的关键，各项目主管部门要抓早、抓实，确保项目尽早开工建设。三是优化办事流程。简化政府采购手续，加快投资评审和投资审计进度。四是强化资金统筹使用意识。清理盘活财政存量资金，该收回的坚决收回。五是坚持厉行勤俭节约。继续牢固树立过“紧日子”的思想，严格执行厉行节约反对浪费各项制度，强化预算执行动态监控，严格控制“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出。
（四）稳妥应对疫情冲击影响，为企业纾困解难保驾护航。
继续深入贯彻上级关于统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展重要指示精神，全面落实党中央、国务院和自治区、河池市关于疫情防控和经济社会发展的决策部署，通过加大有效投资、支持企业复工复产、帮助企业扭亏为盈、挖掘增收潜力，积极落实支持疫情防控和企业复工复产、共渡难关政策措施，确保我县经济持续健康发展。
（五）深化财税改革，激发发展活力。严格按照中央和自治区的统一部署，扎实推进各阶段财税体制改革。一要完善预算管理制度。进一步扩大预决算公开范围，细化公开内容，逐步公开重大投资项目资金安排及使用情况、预算绩效信息和政府综合财务报告。规范政府性债务管理，建立健全政府性债务规模控制、风险预警、债务考核等管理制度。二要配合推进税制改革。按照中央和自治区统一部署，积极推动各项税制改革落地生根，并密切关注其运行情况，积极向上反映运行中存在的困难和问题。三要扎实推进财政体制改革。推进预算一体化管理改革；进一步改革完善政府购买服务制度，推进政府购买服务信息平台建设；深入推进资产管理与预算管理有机结合，做好地方政府向人大报告国有资产管理情况工作。
（六）强化资金监管，确保资金安全。要着眼提高资金使用效益，强化源头治理，探索建立长效机制，不断提高依法理财、规范管理能力。一要深入推进绩效管理。引进第三方中介机构参与预算支出绩效再评价，扩大绩效评价范围，不断完善建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，提升评价结果的约束力和权威性。二要加大财政投资评审力度。加强对财政性资金项目评审，强化项目资金跟踪监管。研究建立财政投资评审工作流程，加快投资评审进度，提升投资评审质量。三要加强政府采购监管。扎实推进政府采购“放管服”，进一步改进代理机构和评审专家管理方式，深入实施采购当事人信用评价管理，稳步推进政府采购信息公开。四要进一步开展重点监督检查。重点加强对强农惠农资金、扶贫资金、救灾救济资金、社保基金等各项财政专项资金的管理使用情况进行监督检查，促进惠民政策落地、落实，防止资金跑冒滴漏，防止群众身边的腐败。五是主动接受监督。依法接受人大监督，严格落实人大各项决议决定，完善人大代表建议和议案办理机制。积极接受政协民主监督，主动接受社会监督。认真整改审计、巡视等提出有关问题，并向社会公开。
各位代表，2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，作为“十四五”开局之年，全面建设社会主义现代化国家新征程已开启，随着新冠肺炎疫情进一步得到有效控制以及一系列稳增长政策措施逐步落地见效，2021年全区经济预计将继续实现恢复性增长，但财政收支形势仍然严峻，做好财政经济工作意义重大。我们将在县委正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，勇担当、善作为、巧攻坚，只争朝夕，砥砺奋进，努力完成全年预算目标任务，不断开创财政事业新局面，为推动南丹经济高质量发展做出新的更大的财政贡献！
