（广西壮族自治区）关于河池市东兰县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于东兰县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年 1月7日在东兰县第十七届人民代表大会第二次会议上
东兰县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将东兰县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，是“十四五”开局之年，是着力构建新发展格局的第一年。全县各部门深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻习近平总书记视察广西的重要讲话和重要指示精神，紧紧围绕中央、自治区、市和县委决策部署，以“起步就要提速，开局就要争先”的奋斗姿态，有效实施提质增效、更可持续的积极财政政策，统筹抓好扩财源、打硬仗、促改革、保民生、守底线各项财政惠民事业，财政运行总体平稳有序，财政管理改革再创佳绩，较好的完成县人大十六届六次会议确定的各项目标。
2021年全县组织完成财政收入37,827万元，完成年初预期目标36,900万元的102.51%，比上年增长10.24%，其中地方一般公共预算收入19,495万元，完成年初预算的108.84%，比上年增长7.06%。预计全县一般公共预算支出322,873万元，完成年度预算数的93.64%。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共财政预算总收入预算执行情况
全县一般公共财政总收入351,547万元，其中：地方一般公共财政预算收入19,495万元；上级补助收入274,178万元；上年结余收入13,692万元；债务转贷收入36,025万元（其中，地方政府向国际组织借款转贷收入2,686万元）;动用预算稳定调节基金1,703万元；调入资金（从政府性基金预算调入）6,454万元。
在地方一般公共财政预算收入中，税收收入完成13,782万元，同比增长2.16%，占地方一般公共财政预算收入的70.7%。其中：国内增值税5,745万元，同比增长10.46%；企业所得税1,698万元，同比增长46.63%；个人所得税376万元，同比下降19.83%；资源税47万元，同比下降91.81%；城市维护建设税854万元，同比增长6.88%；房产税486万元，同比增长125%；印花税202万元，同比下降13.68%；城镇土地使用税36万元，同比增长9.09%；土地增值税278万元，同比下降40.34%；车船税1,641万元，同比下降3.36%；耕地占用税847万元，同比下降57.03%；契税1,552万元，同比增长140.25%；环境保护税20万元，同比下降23.08%。非税收入完成5,713万元，同比增长21.09%，占地方一般公共财政预算收入的29.3%。其中：专项收入1,250万元，同比增长22.07%；行政事业性收费收入1,603万元，同比下降1.35%；罚没收入966万元，同比下降11.46%；国有资源（资产）有偿使用收入1,514万元,同比增长137.3%;政府住房基金收入380万元,同比增长11.76%。
2.一般公共财政预算总支出预算执行情况
全县一般公共财政预算支出322,873万元;上解上级支出933万元；债务还本支出4,200万元；安排预算稳定调节基金1,584万元；调出资金44万元；结转下年使用21,913万元。
在一般公共财政预算支出中，各项目支出情况如下：一般公共服务支出32,099万元，完成年度预算的98.24%；国防支出257万元，完成年度预算的100%；公共安全支出9,260万元，完成年度预算的97.93%；教育支出80,047万元，完成年度预算的95.57%；科学技术支出392万元，完成年度预算的100%；文化旅游体育与传媒支出3,676万元，完成年度预算的96.97%；社会保障和就业支出36,613万元，完成年度预算的95.96%；卫生健康支出20,085万元，完成年度预算的95.67%；节能环保支出3,512万元，完成年度预算的68.41%；城乡社区支出2,821万元，完成年度预算的74.24%；农林水支出96,038万元，完成年度预算的90.56%；交通运输支出23,656万元，完成年度预算的99.99%；资源勘探工业信息等支出557万元，完成年度预算的90.28%；商业服务业等支出448万元，完成年度预算的63.71%；金融支出670万元，完成年度预算的98.1%；自然资源海洋气象等支出1,343万元，完成年度预算的49.38%；住房保障支出5,629万元，完成年度预算的98.69%；粮油物资储备支出4万元，完成年度预算的100%；灾害防治及应急管理支出1,674万元,完成年度预算的77.86%；其他支出25万元，完成年度预算的100%；债务付息支出4,032万元，完成年度预算的100%；债务发行费用支出35万元，完成年度预算的100%。
3.预备费执行情况
2021年年初预算安排预备费2,150万元，全年共动支预备费818.6万元。未动支的预备费1,331.4万元，按照《中华人民共和国预算法》有关规定在年度预算调整时已用于平衡预算。
4.税收返还和转移支付情况
2021年自治区对我县税收返还和转移支付收入为274,178万元，比上年下降12.36%。其中：税收返还收入3,018万元，比上年下降1.28%；一般性转移支付补助收入218,826万元，比上年下降13.59%；专项转移支付补助收入52,334万元，比上年下降7.44%。
5.预算稳定调节基金安排使用情况
2021年当年补充预算稳定调节基金1,584万元，即截至2021年末，预算稳定调节基金余额为1,584万元。
（二）政府性基金预算执行情况
预计2021年全县政府性基金预算总收入为117,304万元，其中：本级政府性基金预算收入70,828万元；上级政府性基金补助收入7,956万元；调入资金44万元；上年结余收入3,976万元；地方政府专项债券转贷收入34,500万元。
预计2021年全县政府性基金预算支出98,418万元；专项债务还本支出8,500万元；调出资金6,454万元（从国有土地使用权出让收入调出）；结转下年使用3,932万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
预计2021年全县社会保险基金收入26,046万元，比上年增加1,160万元，增长4.66%。预计当年社会保险基金支出24,342万元，比上年增支1,138万元，增长4.9%。收支相抵，当年结余1,704万元，年终滚存结余17,797万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年全县国有资本经营预算总收入3万元，全部是上级通过国有资本经营预算下达的转移支付资金，根据上级财政部门要求，列入国有资本经营预算。国有资本经营预算总支出3万元，完成年度预算的100%，收支平衡。
（五）地方政府债务情况
1.政府债务限额。2021年预计自治区核定我县政府债务限额为222,500万元，其中：一般债务限额149,700万元，专项债务限额72,800万元。
2.政府债务余额。2021年末，全县政府性债务余额为219,996.93万元。其中：一般债务余额147,996.93万元，专项债务余额72,000万元。全县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
3.政府债券转贷情况。经自治区人民政府批准，2021年我县获得新增政府债券资金67,100万元，其中：新增政府一般债券28,800万元，专项债券26,800万元，再融资债券11,500万元。新增政府一般债券资金28,800万元，安排用于“四建一通”公路建设8,800万元，东兰县河池拔群党校项目20,000万元。新增政府专项债券资金26,800万元，安排用于东兰县长寿生态食品加工园项目2,000万元、东兰县城区至三石镇沿线易地扶贫搬迁安置点供水工程5,400万元、东兰县人民医院整体搬迁建设项目15,000万元、东兰县扶贫生态移民向阳新城一期给水管网工程1,400万元、东兰县扶贫生态移民向阳新城一期燃气管网工程1,000万元、东兰县新汽车站立体停车库工程2,000万元。再融资债券11,500万元，其中：再融资一般债券3,800万元，用于偿还到期的2014年地方政府债券（三期）本金1,100万元和2016年广西壮族自治区政府一般债券（十期）本金2,700万元。再融资专项债券7,700万元，用于偿还到期的2016年广西壮族自治区政府定向承销发行的置换专项债券（一期）本金。
4.债务还本情况。2021年偿还到期债务本金12,704万元，其中：一般政府债券本金4,200万元，专项债券本金8,500万元；外债转贷本金（世行贷款卫十结核病控制项目）4万元，列一般公共预算线上支出。
（六）需要说明的其他事项
各位代表,现在报告的2021年预算执行情况是根据2021年12月快报统计汇总而成，与实际执行情况相比会有一些出入，最终执行结果以决算数为准。
（七）落实人大预算决议和有关政策情况
根据县人大第十六届六次会议有关决议，我们积极推进财税体制改革，加强预算管理，积极财政政策更加积极有为，促进全县社会经济发展。
1.狠抓税收征管措施，确保财政收支运行平稳。通过加强经济运行分析和税源变动监测，完善税收征管机制，创新税收征管举措，确保了税收和非税收入稳定增长。一是大力挖掘开源增收。紧盯全年收入预期目标，充分挖掘增收潜力，2021年全县组织财政收入37,827万元,完成全年预期目标36,900万元的102.51%，比上年增长10.24%。其中地方一般公共预算收入19,495万元，比上年增长7.06%。二是大力争取上级资金支持。积极主动向上汇报，提高上级资金的支持力度，2021全年争取到自治区转移支付收入274,178万元（其中，直达资金55,631.18万元）；获得新增政府债券资金67,100万元，比上年增加55,700万元。为推动全县社会经济发展、助力乡村振兴提供坚实的财力保障。
2.狠抓民生事业保障支出，切实提高人民群众幸福感。持续加大民生投入，着力解决好人民群众急难愁盼问题。2021年全年财政民生支出272,576万元，占一般公共预算支出85.27%。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，人员工资及时足额发放，机构运转保障有力，各项基本民生有序开展。一是积极支持教育事业发展。投入教育事业79,644万元，全面落实困难学生补助、保障教师待遇、改善学校办学条件、加大校园安全防范等，教育薄弱环节得到提升。2021年，落实政府带头“过紧日子”，压减“三公两费”90万元，并将压减的资金全部用于“校园安全防范”项目。二是积极支持社会保障事业发展。安排全县社会保障和就业资金36,842万元，其中发放就业补助资金1,134万元，投入95.18万元支持2115名农民工返岗复工，及时兑现医疗保险、养老保险、就业补助、困难救助等各项社保惠民补助、补贴资金。三是积极支持卫生健康事业发展。安排787.09万元保障全县疫情防控，安排16,000万元支持县人民医院整体搬迁，安排810万元支持长乐镇卫生院综合楼改造，有效提升全县医疗卫生机构的服务能力。四是积极支持工业振兴。投入6,477.43万元支持工业振兴，主要用于支持工业园区基础设施建设、配套工程建设、对规上企业和小微企业的补助，以及对工业企业实施技术改造，全面推动县域工业发展。贯彻落实中央降费减负政策，2021年为社会和企业降费减负约720万元，助力市场主体增强活力。加强政银企联动，促进各金融机构向387家企业投放“桂惠贷”39,676万元，已兑现贴息560.92万元，着力解决企业融资难融资贵问题。五是积极支持交通运输发展。投入23,456万元支持全县道路、水运交通基础设施建设、农村客运补助等，为乡村振兴和推进“四好农村公路”高质量发展提供有力保障。六是积极支持农业与保粮食安全。安排农业和保障粮食共计4,502.8万元，其中保障粮食安全1,923.8万元，耕地地力保护补贴2,392万元和种粮一次性补贴资金187万元。七是积极支持应急救灾。安排自然灾害救助和受灾群众生活救助资金5,943.27万元，有利于保障受灾群众的生产生活。八是积极支持水库移民安置。安排水库移民扶持和后期扶持资金6,090万元，促进库区和移民安置区经济社会可持续发展，维护农村社会稳定。
3.狠抓政策落实，全力支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。一是进一步巩固脱贫攻坚成果。按时完成2020年结转结余财政扶贫资金支出任务，完成2013至2020年度扶贫资金项目梳理和2020年扶贫项目资金绩效再评价工作，实现脱贫攻坚向全面推进乡村振兴平稳过渡。二是管好用好财政衔接推进乡村振兴补助资金。2021年，县本级共安排财政衔接推进乡村振兴补助资金3,000万元，比上年增加80万元，保持总体投入稳定并比上年略有增长。2021年共投入财政衔接推进乡村振兴补助资金34,087.4万元,统筹整合使用财政涉农资金31,295.8万元,支出率均为100%。重点支持易地扶贫搬迁后续扶持、脱贫劳动力和监测帮扶对象跨省就业劳务对接、培育壮大特色优势产业等。三是助力乡村风貌进一步提升。投入资金2,260.7万元，为农村环境综合整治、村庄规划、饮用水水源保护等提供了经费保障；安排2021年农村综合改革村级集体经济发展资金650万元，共实施13个村级集体经济发展项目；安排2021年美丽乡村建设资金400万元，用于实施东兰县武篆镇巴学村红色美丽乡村试点项目。四是扎实开展消费扶贫政府采购脱贫地区农副产品工作。2021年全县在“832平台”上采购脱贫地区农副产品270.55万元，完成预留份额比例达334.67%，采购额及完成比例在全市排名前列。
4.狠抓预算改革管理，加快建立现代财政制度。按照上级部门的统一部署，推动财政各项改革向纵深推进。一是推进预算一体化改革。2021年预算管理一体化系统预算执行、预算编制、会计核算模块正式上线运行，全县各预算单位顺利完成了2022年部门预算编制。二是深化政府采购制度改革。2021年全面启用政府采购项目履约验收系统，我县成为河池市首个启用履约验收系统的县份，进一步提升政府采购透明度，深入优化政府采购营商环境。三是推动建立常态化财政资金直达机制。根据上级要求，建立健全常态化财政资金直达机制,加强监控力度，严格直达资金分配下达和使用要求，提高资金使用效益。四是深入推进农村金融改革。落实自治区党委、政府深化农村信用社改革的决策部署，全力配合做好东兰县农村信用联社改革改制工作。
5.狠抓监督管理，财政监管效能不断提升。一是加大财政投资评审监管力度，规范投资评审行为。2021年完成80个项目的评核工作，涉及资金总额170,470万元，复核核定金额141,964万元，审减金额28,506万元，平均综合审减率达到16.72%，有效控制了工程造价，降低了工程投资成本，提高了投资效益。二是强化财政监督检查，促进单位财务规范管理。重点围绕政策执行、项目实施和资金使用等方面的关键环节开展6个专项资金检查、开展系统抓、抓系统监督检查工作，完成对惠民惠农资金的专项检查，涉及金额3,281万元。三是开展全县预决算公开检查工作，确保信息公开透明准确。对全县各预算单位进行全覆盖式检查，不断推进财政预决算信息公开常态化。四是强化预算绩效管理，提升绩效评价结果运用。对全县2020年实施的5个项目实施了重点绩效再评价，评价范围覆盖农业、教育、社保、扶贫等重点支出领域和民生领域,涉及金额36,490万元；对教育局及水利局2个单位进行部门整体支出绩效评价，涉及金额14,980万元。通过绩效再评价，对项目的相关性、效率、效果、可持续性以及综合绩效进行客观公正地评价。五是严格执行政府采购制度，强化采购监督。2021年全县政府采购计划备案740笔，采购预算金额38,903.97万元，通过电子卖场及招投标，实际采购金额38,523.06万元，节约资金380.91万元，节约率0.98%。开展政府采购代理机构监督评价工作，涉及金额1,376.87万元。六是加强干部队伍廉政建设。积极开展党史教育学习专题教育活动，认真落实全面从严治党主体责任，深入推进党风廉政建设，以学习党的十九大和十九届历次全会精神为重点，严明党的政治纪律和政治规矩，持之以恒加强和改进作风建设，为财政事业保驾护航。
2021年，在县委的正确领导、县人大的依法监督和县政协的民主监督下，全县预算执行情况良好，由于各方面原因，预算执行中也面临一些突出矛盾和问题，主要表现：一是财源培植任务依然艰巨，财政增收的基础依然不够牢固。二是财政刚性支出快速增长，财政收支矛盾依然十分突出，紧平衡特征明显。三是财政运行潜在风险，政府债务管理、“三保”保障等方面压力逐年加重。四是财政支出进度依然比较慢，财政支出的及时性和均衡性有待进一步提高。五是预算绩效管理有待进一步加强，绩效评价力度还不够大，绩效评价结果运用机制还未形成。六是预算约束力不强，财政垫付款规模过大。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。
二、2022年预算草案
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区经济工作会议精神，结合我县经济形势，2022年全县财政工作和预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，围绕中央、自治区、河池市和县委、县人民政府的重大决策部署，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和社会经济发展，继续做好“六稳”“六保”工作，推动全县经济高质量发展。加强财政资源统筹，大力优化支出结构，预算安排突出重点，进一步强化财政资金直达机制，坚决兜住“三保”底线，坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。坚持运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，完善部门预算约束机制，加强项目管理，加快支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设，继续落实好积极财政政策，提升财政治理能力，促进全县经济持续健康发展。
根据上述指导思想，2022年财政工作和预算编制的主要原则：
一是严格控制一般性支出。强化零基预算理念，坚持政府过紧日子，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把支出预算关口，严控“三公”经费，进一步压减一般性支出。二是继续实施积极财政政策。继续落实好中央和自治区出台的各项减税降费政策，保持适度的支出强度，用好用足政府债券资金，加大财政资源统筹盘活力度，切实发挥引导撬动作用，促进积极财政政策提质增效、更可持续。三是加强管理、严肃纪律。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。四是完善监督方式方法，强化对财政资金的监督管理。强化预算绩效服务预算管理大局，妥善有序化解存量政府隐性债务风险；优化财力分配格局，兜牢基层“三保”底线。
按照以上指导思想和主要原则,2022年全县计划组织财政收入41,600万元，比2021年增长10%。
（一）一般公共预算草案
2022年全县一般公共财政预算总收入计划235,162万元，一般公共财政预算总支出安排235,162万元，收支平衡。
1.一般公共财政预算总收入。全县一般公共预算总收入安排235,162万元，具体构成是：地方一般公共财政预算收入21,330万元；转移性收入213,832万元，其中：上级补助收入190,335万元,调入预算稳定调节基金1,584万元，上年结余收入21,913万元。
地方一般公共财政预算收入中，税收收入15,020万元，比上年完成数增长8.98%，主要项目安排情况：国内增值税6,124万元，比上年完成数增长6.6%；企业所得税1,939万元，比上年完成数增长14.19%；个人所得税466万元，比上年完成数增长23.94%。非税收入6,310万元，比上年完成数增长10.45%，其中：专项收入1,465万元，比上年完成数增长17.2%；行政事业性收费收入1,710万元，比上年完成数增长6.67%；罚没收入1,200万元，比上年完成数增长24.22%；国有资源（资产）有偿使用收入1,515万元，比上年完成数增长0.07%；政府住房基金收入420万元，比上年完成数增长10.53%。
2.一般公共财政预算总支出。全县一般公共财政预算总支出235,162万元，具体构成是：一般公共预算支出234,333万元；上解支出729万元；地方政府一般债券还本支出100万元。一般公共预算支出中各项目的安排情况：一般公共服务支出25,554万元；国防支出146万元；公共安全支出5,944万元；教育支出53,169万元；科学技术支出109万元；文化旅游体育与传媒支出2,262万元；社会保障和就业支出38,438万元；卫生健康支出16,600万元；节能环保支出2,998万元；城乡社区支出2,506万元；农林水支出61,296万元；交通运输支出8,934万元；资源勘探工业信息等支出533万元；商业服务业等支出511万元；金融支出13万元；自然资源海洋气象等支出2,016万元；住房保障支出3,718万元；粮油物资储备事务支出4万元；灾害防治及应急管理支出1,404万元；预备费2,150万元；其他支出865万元；债务付息支出5,100万元。
3.预备费安排情况。2022年一般公共预算安排预备费2,150万元，占地方一般公共预算本级支出的1.01%。预备费用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.上解支出安排情况。2022年安排上解支出预算729万元。具体构成：定额专项上解583万元，城市建设维护税上解38万元，粮食风险基金上解108万元（自治区核定数）。
（二）政府性基金预算草案
2022年全县政府性基金总收入安排13,786万元，其中：当年本级政府性基金收入5,200万元；上级补助收入2,649万元;专项债务对应项目专项收入2,005万元；上年结余收入3,932万元。当年政府性基金支出安排13,786万元,收支平衡。
（三）社会保险基金预算草案
2022年全县社会保险基金收入安排28,602万元，比2021年预计完成数增加2,556万元，增长9.81%。社会保险基金支出预算25,528万元，比2021年预计完成数增加1,186万元，增长4.87%。收支相抵，当年结余3,074万元，年末滚存结余20,871万元。
（四）国有资本经营预算草案
由于没有收入来源，2022年全县没有单独编制国有资本经营预算。
（五）其他有关事项说明
1.债务还本情况说明。部分债务本金2022年即将到期需要偿还，但预算只安排少部分还本及付息支出，主要原因是积极争取自治区代理发行再融资债券，实现以新还旧。
2.预算草案批准前安排支出情况。根据《中华人民共和国预算法》规定，预算年度开始后，在人代会批准预算草案前，可安排下列支出：上年度结转的项目支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。
三、全力抓好2022年财政预算主要措施
2022年是党的二十大召开之年，编好2022年预算和做好各项财政工作，具有十分重要的意义，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届六中全会以及中央经济工作会议精神，紧紧围绕上级和县委决策部署，努力完成全年预算目标。
（一）聚力抓好抓实财税征管，提高财政收入质量。一是狠抓组织收入。坚持以加强收入征管和提高收入质量为核心，依法依规组织收入，一手抓税收收入，一手抓非税收入，加快盘活处置闲置土地、资产、资源，及时组织罚没收入入库，确保依法依规应收且能形成可用财力的非税收入及时入库。二是要狠抓财源建设。坚持政策为大，强化财政政策和资金保障，着力支持振兴实体经济，注重培育高质量财源，特别是地方税收收入贡献大的产业和企业的扶持力度。坚持环境为本，正确处理好财政增收与减税降费的关系，持续落实落细减税降费政策，为企业减负松绑，增强发展活力，涵养财源，厚植税基。同时，要正确处理当前与长远的关系，既抓招商引资、项目建设，培植长远税源，又抓促产促销、挖潜堵漏，培植短平快税源，促进当年目标任务完成。三是要深挖增收潜力。加强对财政收入形势的分析研判，深入挖掘收入增长点，紧盯重点税源，配合税务部门精抓细管，协助开展好有奖发票活动，进一步抓好零散税收收入工作，严防税收流失，确保应收尽收。
（二）聚力抓好抓实财政支出，全面加快预算执行效率。各部门要严格执行本级人民代表大会批准的预算。一是精准发力，强化预算执行管理。认真梳理上级下达的专项及本级年初预算项目，跟踪、核实、督促项目进展，加快项目审核和资金支付，确保预算执行的到位率和均衡度。对于支出进度慢的部门，主动会商，积极做好项目前期谋划、细化项目支出执行预案等工作，切实提高预算执行管理水平。二是压减一般性支出，严控“三公”经费。贯彻落实政府牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公”经费，压减非刚性、非急需、低效无效支出，进一步明确财政支出优先方向，加大结构调整力度。三是清理结转结余资金，盘活财政存量资金。对结转超过两年的结余资金，全部收回总预算。
（三）聚力抓好抓实跨周期调节，有效促进经济平稳运行。面对依然复杂严峻的财政经济形势，要精准进行“跨周期”调节，统筹做好财政政策衔接，保持连续性、稳定性和可持续性，夯实经济稳定恢复发展。一是要进一步加大地方政府债券申请力度，充分利用地方政府债券资金推动地方经济发展。二是要用好提前下达的转移支付资金。要按照中央和自治区的要求，提前下达2022年部分中央和自治区转移支付资金全额编入预算，并按照相关转移支付办法规定合理安排使用资金，提前做好前期工作，确保预算年度开始后即可拨付使用。三是要扎实做好全年项目安排。各部门要坚持项目为王，加强项目统筹协调，尽快投入使用，及时形成实物工程量，切实发挥财政资金使用效益。四是要推动年度预算与中期财政规划紧密衔接。强化中期财政规划对年度预算的约束，根据项目预算管理等要求，将全生命周期内对财政支出的影响纳入中期财政规划，区别轻重缓急，统筹安排支出。
（四）聚力抓好抓实改善民生，提高财政保障能力。一是坚持农业农村发展战略，在确保财政“三农”投入力度总体稳定的基础上，按照中央、自治区、市及县委部署要求，及时调整支持重点，优化资源配置，优先支持产业项目发展，切实提高资金效益。二是全力支持做好稳就业和社会保障工作。统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金、失业保险基金等，支持社会保险补贴、公益性岗位补贴等政策落实。三是要坚持以人民为中心的发展思想，不断加大民生支持力度，坚持普惠性、保基本、均等化、可持续方向，推动解决好与人民利益紧密相关的现实问题，提供多样化社会服务，更好地满足民众需求。
（五）聚力抓好抓实推进改革，深化财税改革管理。一是深化预算管理一体化改革，强化预算指导、约束和绩效管理。二是深化政府采购制度改革，建立更加科学高效的现代政府采购制度。深入开展“桂惠贷”，深化农村金融改革。三是坚持量入为出原则，继续推进实施零基预算编制管理。四是全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益。各部门要强化“花钱必问效，无效必问责”的预算安排绩效理念，定期清理整合交叉重叠的支出政策，对绩效评价低效无效的专项资金和项目经费减少安排或不予安排。对新增重大项目要充分做好事前绩效评估，优先保障预期绩效较高的项目。
（六）聚力抓好抓实风险防范，积极防范化解财政风险。牢固树立底线思维，更好地统筹发展和安全，紧盯各类风险隐患，确保财政稳健运行。一是紧盯政府债务风险。进一步规范地方政府性债务管理，切实防范地方债务风险。严格执行既定的化债计划，妥善化解存量隐性债务风险，坚决遏制隐性债务增量。二是紧盯“三保”风险。通过加大组织收入、调整支出结构等行之有效的手段，切实在短期内加以改变并形成长效机制，确保库款保障水平位于合理区间，牢牢兜住“三保”底线。
（七）聚力抓好抓实监督管理，提高财政资金使用效益。抓好重大建设项目财政投资评审工作，提高评审工作质量。做好“政采云”系统、政府采购计划网上备案审核，加强对代理机构的监督管理。加强预算绩效运行监控，强化预算约束，减少低效无效支出。加强财政资金专项检查力度，保障财政资金的安全和使用效益。
（八）聚力抓好抓实管党治党责任，切实转变干部作风。全面落实从严治党主体责任。全面深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚定不移加强党的全面领导，深入推进党风廉政建设和反腐败工作，把政治意识和责任担当贯穿到财政部门党的建设和业务工作的全过程，确保依法行政、高效行政、廉洁从政。推进财政干部队伍建设，确保财政事业持续健康稳定发展。
各位代表，做好2022年财政预算工作责任重大，使命光荣。我们要在县委的正确领导下，自觉接受县人大的依法监督，严格按照本次大会的决议和要求，充分发挥财政职能作用，聚焦重点、加大力度、攻坚克难，全力以赴完成各项财政工作目标任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
