（广西壮族自治区）关于河池市巴马瑶族自治县2022年预算执行情况和2023年财政收支预算（草案）报告
巴马瑶族自治县2022年预算执行情况和2023年财政收支预算（草案）报告
——2023年2月1日在巴马瑶族自治县第十六届人民代表大会第三次会议上
各位代表：
受自治县人民政府委托，现由我向大会报告自治县2022年预算执行情况和2023年预算（草案），请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在河池市委、市人民政府和自治县党委的坚强领导下，在自治县人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全县各部门深入贯彻落实党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记视察广西的重要讲话和对巴马工作的指示精神，紧紧围绕“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，落实落细中央和自治区稳增长一揽子财政政策措施，紧紧围绕自治县党委、政府的统一决策部署，积极履行财政工作职责，以“早抓快干一季度、紧抓实干二季度、抢抓快干三季度、冲刺决战四季度”的奋斗姿态，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务以及“十四五”开局起步、提速争先工作。同时，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实新发展理念，依法组织收入，应收尽收，牢固树立过紧日子思想，优化支出结构，深化改革创新，全县财政预算运行和执行情况良好。2022年全县组织财政收入61,982万元，完成年初预算数80,250万元的77.24%，完成预算调整数61,700万元的100.46%，同比减收13,725万元，下降18.13%。收入下降的主要原因是受增值税留抵退税及年内两轮疫情的影响，分别为：留抵退税共计11,889万元，其中县级部分3,288万元；疫情造成减收近9,000万元，其中县级部分2,880万元。
（一）一般公共预算执行情况
2022年县级一般预算收入总计370,022万元，县级一般预算支出298,740万元（含上解支出2,053万元），收支相抵，年终结余71,282万元，其中县本级结转结余（含专项收入）4,176万元，县本级专项结转结余5,562万元，上级专项结余61,544万元。具体如下：
1.一般公共预算总收入。全县一般公共预算总收入370,022万元，完成调整预算数362,190万元的102.16%，比上年决算数326,223万元增加43,799万元，增长13.43%。具体构成：一是县级一般公共预算收入47,502万元，完成调整预算数48,183万元的98.59%，同比减收5,953万元，下降11.14%；二是转移性收入231,679万元，完成调整预算数223,166万元的103.81%，同比减收41,089万元，下降15.06%；三是债券转贷收入32,426万元;四是上年结余收入58,415万元。
县级一般公共预算收入中，税收收入完成15,582万元，同比减收9,515万元，下降37.91%，降幅大的主要原因为：一是受增值税留抵退税影响，我县全年留抵退税共11,889万元，其中县级部分3,288万元；二是终止总部经济税收优惠政策，较上年减少税收8,100万元，其中县级可支配财力减少2,025万元；三是受一季度百色疫情、11月底我县疫情等两轮疫情影响，减少县级可支配税收收入约3,000万元。非税收入完成31,920万元，比上年增收3,562万元，增长12.56%，占县级一般公共预算收入比重为67.2%。非税收入增幅及占比大的主要原因为：为完成二、三季度财政收入目标，通过深挖非税收入潜力来弥补财政收入缺口，非常规非税收入有棚户区改造房交易差价款、政府大院棚户区车位购买收入款、棚户区改造门面租金、违章建筑物资产等“两违”处置收入以及政策性住房差价款等。
2.一般公共预算总支出。全县一般公共预算总支出298,740万元，支出进度为80.74%。具体构成：一是县级一般公共预算支出276,285万元，支出进度为74.67%，完成预算调整数339,735万元的81.32%，比上年决算数254,666万元增加21,619万元，增长8.49%；二是上解支出2,053万元；三是债务还本支出20,402万元。
在县级地方一般公共预算支出中，主要支出科目完成情况：一般公共服务支出26,647万元，完成调整预算数的91.87%，同比下降18.75%；国防支出511万元，完成调整预算数的126.49%，同比增长142.18%；公共安全支出9,207万元，完成调整预算数的83.23%，同比下降6.33%；教育支出56,926万元，完成调整预算数的92.04%，同比增长18.85%；科学技术支出764万元，完整调整预算数的21.23%，同比增长419.73%；文化体育与传媒支出2,520万元，完成调整预算数的75.86%，同比增长45.41%；社会保障和就业支出36,855万元，完成调整预算数的85.09%，同比增长13.6%；卫生健康支出19,617万元，完成调整预算数的84.51%，同比增长23.51%；节能环保支出2,121万元，完成调整预算数的41.46%，同比增长123.97%；城乡社区事务支出6,067万元，完成调整预算数的82.22%，同比下降53.12%；农林水事务支出78,193万元，完成调整预算数的72.06%，同比增长18.95%；交通运输支出9,957万元，完成调整预算数的53.04%，同比下降37.85%；资源勘探电力信息等事务支出2,430万元，完成调整预算数的221.31%，同比增长618.93%；商业服务业等事务支出2,127万元，完成调整预算数的237.48%，同比增长109.56%；金融支出1,092万元，完成调整预算数的183.22%，同比增长34.15%；自然资源海洋气象等事务支出1,303万元，完成调整预算数的44.58%，同比增长122.35%；住房保障支出10,077万元，完成调整预算数的139.26%，同比增长32.49%；粮油物资储备管理事务支出802万元，完成调整预算数的95.25%，同比增长7,190.91%；灾害防治及应急管理支出2,244万元，完成调整预算数91.37%，同比增长138.93%；其他支出650万元，完成调整预算数的96.87%，同比增长37.71%；债务付息支出6,139万元，完成调整预算数的96.86%，同比下降0.4%；债务发行费用支出39万元，完成调整预算数的100%，同比增长31.39%；债务还本支出20,402万元，完成调整预算数的100%，同比增长70.97%.
3.预备费动用情况。2022年初预算安排预备费2,570万元，预算调整数为3,518万元，全年动用预备费1,575万元，未动支的预备费1,943万元，按照《中华人民共和国预算法》有关规定在年度预算调整时已用于平衡预算。
4.税收返还和转移支付。2022年自治区对我县税收返还和转移支付收入231,678万元，完成年初预算数157,993万元的146.64%，同比下降15.06%。其中：税收返还收入3,242万元，完成年初预算数的100%，与上年持平；一般性转移支付补助收入201,427万元，完成年初预算数的133.11%，同比增长1.71%；专项转移支付补助收入27,009万元，完成年初预算数的787.89%，同比下降35.85%。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全县政府性基金预算总收入55,628万元，完成调整预算数64,536万元的86.2%，比上年决算数89,003万元减少33,375万元，下降37.5%。其中：本级收入28,092万元，上级补助收入3,241万元，债券转贷收入21,900万元，上年结余收入2,395万元。全县政府性基金预算总支出为49,312万元,完成调整预算数64,536万元的76.41%，同比减收37,296万元，下降43.06%。收支相抵，结余6,316万元，其中县本级专项收入2,034万元，县本级结转结余（含专项收入）93万元，上级专项结余4,189万元。具体为：
1.政府性基金预算总收入。2022年，全县政府性基金预算总收入55,628万元，其中：政府性基金预算县级收入28,092万元，完成调整预算数37,000万元的75.92%，同比减少59,111万元，下降67.78%（其中：国有土地使用权出让收入25,918万元，完成调整预算数的74.05%，同比减少59,897万元，下降69.98%）；上级补助收3,241万元；债券转贷收入21,900万元；上年结余收入2,395万元。
2.政府性基金预算总支出。2022年，全县政府性基金预算总支出为49,312万元，完成调整预算数64,536万元的76.41%，支出进度为88.65%，同比减少37,296万元，下降43.06%。收支相抵，年终结余6,316万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金期初余额15,864万元，2022年收入23,287万元，完成年初预算数23,877万元的97.53%；本年支出21,215万元，完成年初预算数21,397万元的99.15%，本年收支结余2,073万元，年末滚存结余17,937万元。各险种具体收支情况为：
1.城乡居民基本养老保险基金期初余额14,915万元，2022年收入7,837万元，完成年初预算数8,245万元的95.05%；2022年支出5,954万元，完成年初预算数5,765万元的103.27%，本年结余1,883万元,年终滚存结余16,798万元。
2.机关事业单位养老保险基金期初余额949万元，2022年收入15,450万元，完成年初预算数15,631万元的98.84%；2022年支出15,260万元，完成年初预算数15,631万元的97.63%，本年结余190万元，年末滚存结余1,139万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算总收入为2万元，其中:本级国有资本经营收入0万元；转移性收入2万元，总支出为0万元，收支相抵，年终结余2万元。另外，按照国有资本经营预算编制要求，其国有资本经营预算收入是国有企业向政府上缴的国有资本收益，2022年巴投、深巴和融投等三家集团公司承接我县众多基础设施建设，投入成本大，根据巴投、深巴和融投等三家集团公司上报的数据，尚未形成能上缴政府的国有资本经营收益。
（五）地方政府债务情况
1.政府债务限额。2022年预计自治区核定我县政府债务限额为283,626万元，其中：一般债务限额209,626万元，专项债务限额74,000万元。
2.政府债务余额。2022年末，全县政府性债务余额为278,277万元。其中：一般债务余额204,877万元，专项债务余额73,400万元。全县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
3.政府债券转贷情况。经自治区人民政府批准，2022年我县获得新增政府债券资金54,326万元，其中：新增政府一般债券12,226万元，专项债券21,900万元，再融资一般债券20,200万元。其中：
新增政府一般债券资金12,226万元，安排用于水土保持工程71万元；山洪灾害防治5万元；巴马县甲篆镇卫生院业务用房建设项目270万元；巴马县乡镇饮用水监测项目210万元；四建一通项目8,823万元；巴马县水利项目300万元；农村校安项目226万元；乡村振兴项目—国际旅游区第二初级中学项目800万元；村容村貌整体提升项目353万元；巴马镇卫生院整体搬迁项目二期工程400万元；小型水库安全运行项目595万元；2022年城市背街小巷整治改造173万元。
新增政府专项债券资金21,900万元，安排用于巴马长寿食品加工标准厂房建设项目(一期工程）18,500万元，巴马瑶族自治县妇幼保健院整体搬迁项目3,400万元。
再融资一般债券20,200万元，主要用于偿还到期的2017年广西壮族自治区政府一般债券（六期）本金14,800万元和偿还2015年广西壮族自治区政府一般债券（十一期）本金5,400万元。
4.债务还本情况。2022年偿还到期债务本金20,402万元，其中：一般政府债券本金20,400万元；外债转贷本金（世行贷款卫十结核病控制项目）2万元，列一般公共预算线上支出。
（六）需要说明的其他事项
现在报告的2022年预算执行情况是根据2022年12月快报报表统计汇总而成，与实际执行情况相比会有一些出入，最终执行结果以决算数为准。
（七）落实自治县人大预算决议情况
根据自治县十六届人大第二次会议有关决议，我们积极推进财税体制改革，努力克服财政收支矛盾突出的困难，加强预算管理，促进积极财政政策更加积极有为，促进全县社会经济更好发展。
1.大力培植财源，全力强化组织财政收入管理。2022年，面对外部环境严峻复杂和持续减税降费、增值税留抵退税政策因素影响，以及11月23日-12月10日我县自身疫情的影响封城抗疫，财政运转虽举步维艰，但全县各部门通力协作、密切配合，全力抓收入，将降幅压到最低。一是积极筹措资金用于支持“四百四带”重大项目和产业建设，努力培植特色支柱财源；二是积极组织本级财政收入，加大政策性住房、“两违”建筑、城区自建房加层和国有资产等处置力度，增加非税收入。2022年全县地方一般公共预算收入完成47,502万元，按自然口径计算下降11.14%，扣除留抵退税因素后下降4.88%。
2.狠抓支出重点，全力保障重大战略部署实施。在财力有限的情况下，突出支出重点，优化支出结构，提高资金使用效率，集中财力办大事。一是全力支持推进乡村振兴。2022年各级共投入整合涉农资金及衔接推进乡村振兴补助资金69,103万元，其中我县统筹整合使用财政涉农资金35,068万元，财政衔接乡村振兴资金34,035万元（含县本级投入5,754万元），为巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供强有力的资金保障。资金投向主要用于“四百四带”、“城新乡美村治屯变民富”宜居宜养生态美丽乡村建设，具体用于农业生产发展15,882万元、农村基础设施建设8,858万元、公益性岗位1,006万元、扶贫小额贷款贴息810万元、雨露计划1,147万元等；二是支持打好污染防治、环境卫生攻坚战。2022年投入生态保护与修复资金1,297万元、城乡社区环境卫生3,817万元、环境污染治理229万元、自然生态保护1,195万元、林业2,957万元，有力支持水污染、土壤污染和大气污染防治，确保乡村“三清三拆”和乡村“三微景观”建设顺利推进；三是压实“六稳”“六保”。严稳金融，做好金融风险防控和监测工作，建立农村中小金融机构风险化解处置机制，全县不良贷款率控制在5%以内，牢牢守住不发生重大金融风险事件、不发生涉金融大规模群体性事件、不发生区域系统性金融风险三条底线；严稳就业，全县安排就业专项资金累计支出1,577万元，极大提高农村劳动力、返乡农民工、下岗失业人员及就业困难大学生的就业创业能力；严稳防控，据不完全统计，全县共安排疫情防控经费4,365万元，确保患者救治、关爱医护人员、救治场所建设、医疗设备购置、抗疫人员补助等政策资金落实到位。
2.加强债务管理，千方百计防范化解债务风险。规范政府债务管理、政府举债行为。一是妥善化解债务存量，打好防范化解风险攻坚战。根据计划化债方案严抓工作落实，督促单位按时完成计划化解金额。2022年，我县化解隐性债务37,674万元，完成全年化债任务的92%，累计化解进度153.68%；二是坚决遏制隐性债务增量。督促各债务单位按月按时上报监测平台隐性债务数据月报，有效监控融资平台债务和政府中长期支出，根据各单位上报情况统计，我县目前无新增隐性债务；三是在债务限额内合理转贷政府新增债券，同时筹措资金还本付息。
3.强化统筹兼顾，有效促进民生事业均衡发展。我县始终把民生支出作为稳增长、促发展的重点予以优先保障，坚守民生底线，全面提升群众幸福感。坚持共享发展理念，着力补齐民生短板，使人民群众在共建共享发展中有更多获得感。2022年全县用于民生方面支出资金227,329万元，占一般公共预算支出比重82.28%。一是优先保障教育事业发展，重点实施薄弱学校改造工程，加大农村中小学寄宿制学校建设的投入力度，全力改善义务教育薄弱学校基本办学条件。教育投入56,926万元，占地方一般公共预算支出的20.60%，比上年提高1.75个百分点。二是支持完善社会保障制度和医疗卫生体系，全面实行了城镇居民养老保险制度，逐年提高城乡低保对象、孤儿、农村五保户、退役军人等人员补助标准，增加了低收入群体收入，保障了困难群体的基本生活；足额落实基本公共卫生服务财政补助标准；完善城乡居民基本医保制度，足额落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准。社会保障和就业投入36,855万元，占地方一般公共预算支出的13.34%，比上年提高0.6个百分点。三是支持文化体育事业发展，举办各项县级活动。支持博物馆、图书馆、体育场馆、爱国主义教育基地等公益性文化设施免费开放等公益性文化活动，提升基层文化服务水平。文化旅游体育和传媒投入2,520万元，占地方一般公共预算支出的0.91%。四是深入实施城乡社区建设，加快推进贺州至巴马高速公路、寿乡大道延长线、盘阳大道、市政基础设施建设、城区规划道路扩建、城区亮化工程等。城乡社区事务投入6,067万元，占地方一般公共预算支出的2.2%。
4.深化财金改革，全面提升财政金融治理效能。一是深入推进预算管理一体化各项业务工作。按照上级部门部署，我县于2021年实施了预算管理一体化改革，2022年持续深入推进，全年全县累计通过预算管理一体化系统完成资金支付105,235笔386,094万元，全县预算管理业务更加规范，数据质量位于全区前茅。二是深化农村金融改革，扎实推进农村信用体系建设。加快推进“五位一体”农村信用体系建设工作，全县已完成农户评级62,958户，行政村109个、乡镇10个、新型农业经营主体255家；已授信农户8,755户，行政村30个、新型农业经营主体159家；授信金额农户94,200万元、新型农业经营主体8,701万元。三是加强政府采购管理，提升政府采购效益。2022年，我县政府采购计划金额34,341万元，实际采购金额33,899万元，节约了442万元，资金节约率为1.29%。四是完善和加强财政预算结算评审工作，为节约和保障财政资金安全保驾护航。2022年，完成评审项目367个，送审金额共计364,450万元，审定金额346,116万元，核减金额18,334万元，综合核减率5.03%；完成结算审核项目24个，送审金额6,957万元，审定金额6,676万元，核减造价281万元，综合核减率4.04%。
2022年财政收支尤为艰难，财政运行和财政改革发展面临着突出困难与挑战，主要有：一是财政收支矛盾异常突出，重点项目建设、乡村振兴、教育发展等资金需求量大，收支保障压力增大；二是社会保障等民生支出刚性增长较快，资金调度的难度和收支平衡压力前所未有；三是预算约束力不强，非预算支出较多，保障全县经济社会发展压力增大；四是债务还本付息进入高峰期，财政压力持续加大。2022年政府债券还本付息总计26,541万元；五是化解隐性债务和消化暂付款未达预计目标，暂付款不降反增，2022年新增暂付款20,708万元；六是财政收入质量不高，非税收入占比过高，实际可用财力少；七是财政库款紧张，导致一般公共预算支出缓慢，2022年一般公共预算支出进度仅为80.74%，低于财政厅支出进度98%要求的17.26个百分点。
二、2023年全县财政预算草案
充分考虑我县2022年财政收支完成情况，结合2023年财政收支形势，2023年我县财政政策重点和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神以及中央、自治区、河池市和自治县党委、人民政府的重大决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，突出重点，全力保障中央、自治区、河池市和自治县党委确定的重点领域支出和重大项目建设。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。积极探索零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高年初预算细化率；完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。按照以上指导思想，2023年全县年初组织财政收入预算数65,701万元，比2022年完成数61,982万元增长6%。
（一）2023年一般公共预算收支草案
2023年全县一般公共预算总收入297,261万元，总支出297,261万元，收支相抵平衡。
1.一般公共预算总收入。一般公共预算总收入297,261万元，比2022年年初预算257,603万元增加39,658万元,增长15.4%，增长原因为上年结余收入71,282万元。具体构成为：县级一般公共预算收入50,352万元，比上年完成数47,502万元增加2,850万元，增长6%；上级补助收入175,627万元（其中：返还性收入3,242万元，一般性转移支付补助收入157,228万元，专项转移支付补助收入15,157万元）；上年结余收入71,282万元。
在县级地方一般公共预算收入中，税收收入37,152万元，比上年完成数（下同）增长138.43%。其中：国内增值税5,760元，增长25.63%；企业所得税750万元，下降44.53%；个人所得税450万元，下降16.36%；其他税收收入30,192万元，增长231.52%。非税收入13,200万元，下降58.65%,其中：专项收入1,100万元，下降36.6%；行政事业性收费收入2,000万元，下降4.4%；罚没收入2,250万元，基本持平；国有资源（资产）有偿使用收入8,100万元，下降65.19%；政府住房基金收入500万元，下降61.09%。
2.一般公共预算总支出。全县一般公共预算总支出297,261万元，具体构成为：一般公共预算支出292,328万元；上解支出3,933万元；地方政府一般债券还本支出1,000万元。
从重点项目安排情况看：2023年预算以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的总体预算管理要求，根据以下原则进行编制：坚持量财办事，量力而行；坚持厉行节约,勤俭办事,不折不扣落实政府“过紧日子”等有关要求，确保财政收支平衡，保障重点领域支出需要；把“保基本民生、保工资、保运转”（以下简称“三保”）作为预算管理的重中之重，兜牢“三保”底线，此外再集中财力向自治县党委、政府决定的重大项目和乡村振兴倾斜。2023年预算财政总支出为297,261万元，具体安排情况如下：
（1）基本支出109,523万元，比2022年年初预算数增加14,485万元，增长15.24%。基本支出包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出。具体项目构成如下：
①工资福利支出。工资福利支出包括工资及津贴补贴、社保保障缴费。2023年部门预算工资福利支出为94,913万元，比2022年年初预算数增加13,142万元，增长16.07%。主要增加因素为：一是工资性支出增加3,623万元，原因是：2022年下达部门预算后，根据财政部文件于1月底调资，2023年预算数为调资后工资数据；二是奖励性补贴支出增加6,612万元，原因是：根据财政部规定，政府绩效即奖励性补贴列入“三保”范畴，因此将历年放在预留项目的“奖励性补贴、奖励性绩效工资增量”按人均2.4万元列入基本支出；三是“五险两金”费用支出增加2,672万元，原因是：随着2022年获得的奖励性补贴增加，“五险两金”基数相应提高，增加测算的“五险两金”预算费用；四是政府购买服务人员（含五险一金）支出增加348万元，原因是：目前政府购买人员社保基数为3,718元，但每半年一调整，增加200-300元左右，因此为预防下半年追加此块经费，年初以4,000元为基数测算政府购买人员社保费预算。
②商品和服务支出。商品和服务支出包括定额公务费、车辆定额、工会费、福利费、村（社区）办公经费、通讯补贴等。2023年商品和服务支出为6,256万元，比2022年年初预算数增加1万元，增长0.02%。
③对个人和家庭补助支出。包括离休费、退休费、遗属补助、住房公积金等。2023年对个人和家庭补助支出为8,353万元，比2022年年初预算数增加1,342万元，增长19.13%。增加原因为：根据自治区文件新增乡村振兴村级协理员支出（含五险一金）、安家费及商业意外保险费812万元；退休、离休村（社区）干部补助464万元改由乡镇发放，从社保局项目预算调整为基本支出预算。
（2）明确安排到各部门的经费支出17,629万元，比2022年年初预算数19,981万元减少2,352万元，下降11.77%。需要说明的是：根据党委、政府要求，为预留全县项目前期工作经费，2023年各单位专项经费按2022年年初批复数的70%编制。
（3）预留全县的支出项目13,651万元，比2022年年初预算数10,620万元增加3,031万元，增长28.54%。具体为：
①项目前期工作经费5,000万元；
②全县项目结算审核经费200万元；
③预留提资、遗补、社保费等2,000万元；
④信创设备购置费10万元；
⑤全县委托中介评审财政投资项目专项经费300万元；
⑥2022年新冠疫情暴发防控费用2,915万元；
⑦2022年全县脱贫户、监测户慰问经费206万元；
⑧全国农村综合性改革项目前期费用200万元；
⑨百货、五金、化工厂、外贸公司、民族保健酒厂等国有企业安置经费320万元；
⑩还贷准备金（付息）2,000万元；
⑪春节慰问金500万元。
（4）预备费2,940万元，为根据《预算法》按本级政府预算支出金额的1%设置,比2022年年初预算数2,570万元增加370万元，增幅14.4%。
（5）上年本级专项收入及结转结余支出9,653万元，比2022年年初预算数3,176万元增加6,477万元，增幅203.94%。
（6）专项上解支出3,933万元，比2022年年初预算数1,450万元增加2,483万元，增幅171.23%，主要为2023年起法院、检察院上收经费基数2,543万元。
（7）上级专项支出138,932万元，比2022年年初预算数124,768万元增加14,165万元，增幅11.35%。其中：本年上级专项77,388万元，同比增加11,024万元，增长16.61%；上年结余专项61,544万元，同比增加3,140万元，增长5.38%。
（8）债务还本支出1,000万元，比2022年年初预算数增加1,000万元，增幅100%，原因为2023年我县进入还本付息高峰期。
（二）2023年政府性基金收支预算草案
2023年全县政府性基金预算总收入为65,746万元，总支出为65,746万元，收支相抵平衡。
1.2023年全县政府性基金收入情况
2023年全县政府性基金总收入预算数65,746万元，比2022年年初预算数69,225万元减少3,479万元,下降5.03%。具体构成如下：
（1）本级组织政府性基金收入58,356万元，比上年年初预算数65,737万元减少7,381万元，下降11.23%。其中:国有土地使用权出让收入54,856万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入3,000万元。
（2）上级补助收入1,167万元，比2022年年初预算数1,218万元减少52万元，下降4.24%。
（3）上年结余收入6,223万元，比2022年年初预算数2,270万元减少3,953万元，下降174.12%。其中：上级专项结余2,034万元，比2022年年初预算数1,311万元增加723元，增长55.13%；本级专项收入结余4,189万元，比2022年年初预算数959万元增加3,230万元，增长336.83%。
2.2023年全县政府性基金支出情况
2023年全县政府性基金预算总支出65,746万元，比2022年年初预算数69,225万元减少3,479万元,下降5.03%。其中：
（1）本级支出56,246万元，比2022年初预算数69,225万元减少12,979万元，下降18.75%。由于今年财力有限，很多项目无法在一般公共预算支出中安排，只能通过调整到政府性基金支出的方式安排项目资金，主要有：
①明确安排到各部门的专项支出7,101万元；
②预留全县项目42,911万元，具体如下：
a.广西大学巴马产教融合研究院教育合作项目资金1,000万元；
b.广西中医大学巴马康养分院合作项目资金1,000万元;
c.深圳基因研究所科研经费1,000万元；
d.矿泉水研究院经费（建设运行经费452万元/年，租金+物业费43万元/年）495万元；
e.消化历年国库暂付款30,000万元；
f.“桂惠贷”财政贴息资金1,100万元；
g.农村综合性改革试点试验项目县级财政配套资金5,710万元；
h.国有土地使用权出让金债务付息支出（垫付）2,606万元。
③上级专项支出5,356万元，比2022年预算数3,179万元增加2,177万元，增幅245.95%。其中：本年上级专项1,167万元，同比减少52万元，下降4.24%；上年结余专项4,189万元，同比增加3,230万元，增长336.83%。
④上年本级专项收入支出878万元，比2022年年初预算数791万元增加87万元，增幅11%。其中：城市基础设施配套费结余488万元，污水处理费结余390万元；
（2）债务还本支出9,500万元，为2018年土地储备专项债券到期还本支出。
（三）2023年社会保险基金预算收支草案
2023年全县社会保险基金预算总收入25,618万元，总支出22,615万元，收支相抵结余3,004万元，年终滚存结余20,941万元。具体如下：
1.2023年社会保险基金预算收入25,618万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金收入9,238万元；城乡居民基本养老保险基金收入16,380万元。
2.2023年社会保险基金预算支出22,615万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出15,966万元；城乡居民基本养老保险基金支出6,649万元。
（四）2023年国有资本经营预算收支草案
2023年全县国有资本经营预算总收入2万元，总支出2万元，收支相抵平衡。具体如下：
1.2023年国有资本经营预算收入2万元，其中:本级国有资本经营收入0万元；转移性收入2万元，为上年结余1万元，2023年收入1万元。需要说明的是：根据巴投、深巴和融投等三家集团公司测算，企业承接大量政府公益性项目，2023年企业需要投入各项成本依然很大，预计不能形成上缴国库的国有资本经营收益。
2.2023年国有资本经营预算支出2万元，均为上级专项支出。
（五）其他有关情况说明
1.债务还本情况说明。部分债务本金2023年即将到期需要偿还，但预算只安排少部分还本及付息支出，主要原因是积极争取自治区代理发行再融资债券，实现以新还旧。
2.预算草案批准前安排支出情况。根据《中华人民共和国预算法》规定，预算年度开始后，在人代会批准预算草案前，可安排下列支出：上年度结转的项目支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。
三、全力抓好2023年预算执行工作
2023年，是贯彻党的二十大精神的开局之年，是“十四五”承上启下之年，编好2023年预算和做好各项财政工作，具有十分重要的意义，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，紧紧围绕上级和党委决策部署，努力完成全年预算目标。
（一）努力完成财政收入目标，提高财政收入质量水平
我们要在夯实税基的基础上，紧紧围绕自治区赋予巴马的“三大定位”要求，一是加大培育重点财源，推进重大项目建设，加大培育“四百四带”产业以及培植深巴试验区、巴投集团、深巴集团、融投公司等重点支柱产业和企业；二是抓好组织收入，提高组织税收和非税的统筹协调能力，加强对财政收入形势的分析研判，深入挖掘收入增长点，紧盯重点税源，配合税务部门精抓细管，进一步抓好零散税收收入工作，严防税收流失，确保应收尽收。三是财政部门在抓好非税收入征管的同时，要进一步关注收入结构，努力提升税收收入占一般公共预算收入比重，不断提高财政收入质量水平，努力完成全年收入预期目标。四是全面盘活土地资源，进一步加大国有土地收储和出让力度，增加出让金的收入，减少一般公共预算收支压力。
（二）不断优化调政支出结构，增强民生兜底保障水平
随着财政刚性支出逐年增大，我县财政收支矛盾更加突出，务必坚持有保有压，优化支出结构。一是严格落实过紧日子要求。在预算编制、执行中要牢固树立过“紧日子”思想，从严从紧把好预算支出关口，强化“零基预算”理念，保持“节”的意识，“紧”的思想，严控一般性支出，大力压减非重点、非刚性、非急需支出，严格控制“三公两费”等支出。2023年各单位特定类项目经费按照2022年70%安排。二是切实保障各项重点支出。在大力压减非急需非刚性支出的同时，进一步调整支出结构，优先保障工资发放，切实保障教育、农林水、科学技术、社会保障和就业、医疗等重点领域支出，着力改善民生。三是严格把控支出关口。硬化预算约束，严格落实先有预算才有支出，除应急救灾事项外，预算执行中原则上不再追加预算，严格规范暂付性款项管理。加强预算支出进度考核工作，切实提高财政支出预算执行的均衡性、及时性。四是盘活财政存量资金。对结转超过两年的结余资金，全部收回总预算，并按规定统筹用于经济社会发展亟需支持的领域，对短期无法支出的项目及时调整，避免资金沉淀。
（三）增强主动沟通汇报意识，千方百计向上争取资金
在全力抓好县本级财政收入的同时，积极主动向上争取汇报，争取上级不断加大对我县各项经济和社会事业的投入力度。各级各部门要经常主动与上级对口部门多沟通联系，了解当年上级对口部门预算安排情况，找准切入点，做好项目储备和前期工作，积极组织项目申报，提高通过率获得资金，保障我县重大项目有效持续推进。同时，今年将把部门向上争取资金工作列入绩效考评并与部门预算经费挂钩。
（四）继续深化财税体制改革，提升财政综合服务水平
进一步深化预算改革，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面实施绩效评价，不断提高财政资金使用效益。完善内控制度建设，加强内控考核问责。健全控债化债机制，压缩政府存量债务，降低政府负债水平，防范债务风险。规范政府购买服务行为，提高公共服务供给质量。加强财政信息化建设，进一步发挥现代信息技术对财政工作的积极作用，全面提升财政综合服务水平。
（五）全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效率
按照全面实施预算绩效管理理念，不断完善和制定管理流程，提升绩效目标质量，强化绩效评价结果运用，坚决消减无效支出，节约成本，达到“花钱必问效、无效必问责”效果，提升全过程预算绩效管理水平。
（六）毫不松懈防范化解风险，保障财政金融稳健运行
牢固树立底线思维，更好地统筹发展和安全，紧盯各类风险隐患，确保财政金融稳健运行。一是紧盯政府债务风险。进一步规范地方政府性债务管理，切实防范地方政府债务风险。严格执行既定的化债计划，妥善有序化解政府存量隐性债务风险，坚决遏制隐性债务增量。二是着力防控金融风险。拓宽不良资产处置渠道，充分运用各种手段，加大银行不良资产化解力度，严格控制在警戒线内。严厉打击和处置非法集资。三是紧盯“三保”风险。坚持把“三保”作为一项重要的政治任务，千方百计筹措资金保障，加强库款管理，提高预研预判“三保” 风险的主动性、及时性，夯实风险应急处置及约束措施，确保不出现任何风险。四是加大财政风险防范力度。按照以收定支、量入为出原则，进一步规范政府收支行为，加强财政库款管理，坚持“先有预算，后有支出”，不得无预算、超预算拨款，不得通过违规列示暂付性款项实现收支平衡或解决新增支出需求。
（七）切实加强财政监督管理，严肃守好财经纪律底线
一是强化对专项资金的监督检查。重点对中央直达资金、衔接乡村振兴补助资金和新增政府债券资金等的监督检查，发现问题要立行立改。二是强化财政投资评审和政府采购力度。进一步强化政府采购意识，完善政府采购预算，严格按照预算执行。要按照应评尽评的要求，进一步加大财政投资评审力度。三是切实抓好巡视巡察审计检查等发现问题的整改。对巡视、巡察、审计以及各种检查中发现的问题，及时制定整改方案，逐项抓好整改，建立健全长效机制。
各位代表，做好2023年财政预算执行工作十分重要，财政工作面临的任务更加艰巨，责任更加重大。我们将认真贯彻落实党的二十大精神，严格按照《预算法》规定，强化预算约束力，压缩一般性支出，稳步推进防控化债，积极应对新挑战，严格执行“三保”政策，消化暂付款。同时，不忘初心、牢记使命,在自治县党委、人民政府的正确领导下，在自治县人大的监督指导下,在社会各界的支持和帮助下, 充分发挥职能作用，大力提升生财、聚财、理财工作水平，为巴马经济社会高质量健康发展提供财力支撑。
