（广西壮族自治区）关于河池市凤山县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于凤山县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月18日在凤山县第十八届人民代表大会第二次会议上
财政局局长 罗邦永
各位代表：
受县人民政府的委托，现将凤山县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请县十八届第二次会议审议，并请县政协 委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年全县财政预算执行情况
2021年，面对严峻的新冠肺炎疫情防控和错综复杂的国内外形势，我县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县人民政府的坚强领导和县人大、政协的监督支持下，深入落实中央、自治区和市委市府决策部署，快速反应、迅速行动、精准施策，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，切实加强财政收支管理，落实落细增收节支工作，保持了全县经济“总体平稳、奋起直追”的发展态势。财政各项改革稳步推进，预算执行情况总体良好，较好地完成了县第十七届人大常委会第三十五次会议确定的各项目标。
（一）一般公共预算执行情况
预计2021年全县一般公共预算总收入258928万元，比2020年决算数295399减少36471万元，下降12.3%。其中：地方一般公共预算收入17372万元，上级补助收入221611万元，债务转贷收入9422万元，上年结余收入9345万元，动用预算稳定调节基金1178万元。预计2021年全县一般公共预算总支出229594万元，其中：一般公共预算支出222807万元，上解上级支出587万元，债务还本支出6200万元；收支相抵后，预计年终滚存结余29334万元（专款结余），实现当年财政收支平衡。
1.一般公共预算收入执行情况。
2021年地方财政收入完成26848万元，完成市府下达任务数25500万元的105.3%，比上年增收4718万元，增长21.3%。其中：（1）上划中央税收收入7039万元，完成预算数8009万元的87.9%，同比增收1031万元，增长17.2%，占总收入的26.2%。（2）上划自治区税收收入2437万元，完成预算数2741万元的88.9%，同比增收355万元，增长17.1%，占总收入的9.1%。（3）地方一般公共预算收入17372万元，完成预算数14050万元的123.6%，比上年增收3332万元，增长23.7%，占总收入的64.7%。其中：税收收入10039万元，同比增收3043万元，增长43.5%，占一般公共预算收入比重为57.8%；非税收入7333万元，同比增收289万元，增长4.1%，占一般公共预算收入比重为42.2%。
上级补助收入221611万元，其中：返还性收入1552万元，一般性转移支付收入166702万元（可用财力收入87445万元，一般性转移支付中的专项79257万元），专项转移支付收入53357万元；债务转贷收入9422万元（新增一般债券3722万元，置换债券5700万元）；上年结余收入9345万元（专款结转）；动用预算稳定调节基金1178万元。2021年一般公共预算总收入(地方一般公共预算收入+上级补助收入+债务转贷收入+上年结余收入+动用预算稳定调节基金)预计为258928万元。
2.一般公共预算支出执行情况
预计2021年一般公共预算总支出229594万元，其中：一般公共预算支出222807万元，比2020年决算数281335万元减少58528万元，下降20.8%；上解上级支出587万元；债务还本支出6200万元；年终结余29334万元（专款结转）。一般公共预算支出具体如下：
一般公共服务支出18764万元，比2020年决算数19559万元减支795万元，下降4.1%。
国防支出268万元，比2020年决算数301万元减支33万元，下降11%。
公共安全支出8100万元，比2020年决算数8774万元减少674万元，下降7.7%。
教育支出38764万元，比2020年决算数42551万元减支3787万元，下降8.9%；下降的主要原因是2021年上级下达我县的教育专项资金有所减少。
科学技术支出103万元，比2020年决算数115万元减支12万元，下降10.4%；下降的主要原因是上级补助的科技专项经费减少。
文化旅游体育与传媒支出1433万元，比2020年决算数3983万元减少2550万元，下降64%；下降的主要原因是上级投入文化旅游项目资金大幅减少。
社会保障和就业支出31466万元，比2020年决算数33075万元减支1609万元，下降4.9%，下降的主要原因是上级下达的城乡困难群众补助资金有所减少。
卫生健康支出16407万元，比2020年决算数27112万元减支10705万元，下降39.5%，下降的主要原因是上级下达的职工基本医疗保险基金补助、城乡居民基本医疗保险基金补助资金大幅减少。
节能环保支出4675万元，比2020年决算数10586万元减支5911万元，同比下降55.8%；下降的主要原因是上级下达的污染防治资金大幅减少。
城乡社区支出2669万元，比2020年决算数10953万元减少8284万元，同比下降75.6%；下降的主要原因是上级下达的城乡社区公共设施补助资金大幅减少。
农林水支出66649万元，比2020年决算数90019万元减少23370万元，下降26%；下降的主要原因是上级下达的农林水及扶贫专项补助资金大幅减少。
交通运输支出20465万元，比2020年决算数16389万元增支4076万元，同比增长24.9%；增长的主要原因是今年上级继续投入四建一通项目建设资金。
资源勘探信息等支出430万元，比2020年决算数1068万元减少638万元，下降59.7%；下降的主要原因是上级下达的支持中小企业发展专项资金大幅减少。
商业服务业等支出117万元, 比2020年决算数740万元减支623万元，下降84.2%，下降的主要原因是上级下达的支持地方商业流通专项资金大幅减少。
金融支出464万元，比2020年决算数79万元增支385万元，同比增长487.3%，增长的主要原因是上级投入桂惠贷贴息和地方金融企业发展专项资金大幅增加。
自然资源海洋气象等支出1736万元，比2020年决算3069万元减支1333万元，下降43.4%；下降的主要原因是上级投入整县推进土地整治项目资金大幅减少。
住房保障支出5916万元，比2020年决算数7148万元减支1232万元，下降17.2%；下降的主要原因是上级投入农村危房改造、老旧小区改造、棚户区改造项目资金均有减少。
粮油物资储备支出54万元，比2020年决算数420万元减支366万元，下降87.1%；下降的主要原因是上级投入的应急物资储备专项资金有所减少。
灾害防治及应急管理支出1238万元，比2020年决算数2298万元减支1060万元，下降46.1%；下降的主要原因是上级下达的自然灾害灾后恢复重建专项资金大幅减少。
债务付息支出3060万元，比2020年决算数3093万元减支33万元，同比下降1.1%，与上年基本持平。
债务发行费用支出11万元，属支付政府债券发行费用。
3.预备费使用情况
2021年年初预算预备费安排300万元，全年预备费支出276万元，结余24万元（结余收回总预算安排下一年度预备费）。预备费主要用于公共服务领域发生的自然灾害及突发事件的应急处置工作经费。
总体来看，2021年全县一般公共预算执行情况保持平稳，落实积极财政政策更加积极有为。其主要表现在：一是地方财政收入实现较快增长；二是“三保”支出和民生支出得到保障，2021年“三保”支出和民生支出达190454万元，占一般公共预算支出的85.5%，民生支出保障力度得到加强，法定支出和重点支出得到保障；三是地方财政自给率实现稳增长，2021年财政自给率为7.8%，比上年增加2.8个百分点；四是乡村振兴衔接资金管理得到加强，乡村振兴各项资金需求得到保障；五是保障党政机关和事业单位正常运转；六是确保了全年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年度地方组织基金收入19387万元（其中：国有土地使用权出让收入18789万元，城市基础设施配套费收入191万元，污水处理费收入407万元），同比减收1601万元，下降7.6%；上级补助基金收入1155万元；上年基金结余收入2358万元；债务转贷收入16500万元；基金总收入39400万元。
政府性基金支出33070万元（其中：文化体育与传媒支出4万元，社会保障和就业支出376万元，城乡社区支出23797万元，农林水支出30万元，其他支出7806万元，债务付息支出1034万元，债务发行费用支出23万元），同比减支20990万元，下降38.8%；收支相抵后基金结余6330万元；基金总支出39400万元。
基金支出下降的主要原因是今年上级不再安排抗疫特别国债资金，专项债券资金比上年减少6500万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
预计2021年完成社会保险基金预算收入48375万元，完成年初预算的95.5%，比上年增收2540万元，增长5.5%，增长的主要原因是企业职工基本养老保险基金收入、工伤保险基金收入、失业保险基金收入增幅较大。
当年完成社会保险基金预算支出46079万元，完成年初预算的95.9%，比上年增支1096万元，增长2.4%。
收支相抵，当年结余2296万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
由于县本级没有国有资本经营收入，故没有单独编制国有资本经营收支预算。
（五）政府性债务的限额、举借、使用和偿还情况
1.2021年财政部下达我县地方政府债务限额为162400万元，其中：一般债务限额102900万元，专项债务限额59500万元。
2.年初余额。2021年政府存量债务期初余额为295254万元，其中：一般债务8227万元，新增一般债券53589万元，新增专项债券33000万元，再融资债券5100万元，置换债券35592万元，专项债务159709万元，政府负有担保责任的债务15万元，政府可能负有一定救助责任的债务22万元。
3.举借情况。2021年我县根据上级政策举借债务28922万元，其中：新增一般债务3722万元，新增专项债券16500万元，再融资债券5700万元，专项债务3000万元。
4.还本情况。2021年，我县共偿还政府性债务本金11601万元，其中：一般债务还本80万元，新增一般债券2700万元，置换债券还本3500万元，专项债务还本4804万元，核销外债517万元。
5.使用情况。2021年我县新举借的债务额28922万元，其中：新增一般债券3722万元，用于凤山县四建一通项目2845万元，小型水库安全运行项目877万元；新增专项债券16500万元，用于凤山县县城棚户区及风貌改造项目4500万元，凤山县农产品冷链物流园项目8000万元，凤山县三门海镇供水项目1000万元，凤山县城区道路智能停车系统建设项目3000万元；再融资债5700万元，用于偿还2014年地方政府债券（三期）本金1100万元，2016年广西壮族自治区政府一般债券（十期）到期本金1400万元，2016年广西壮族自治区政府定向承销发行的置换一般债券（二期）本金3200万元；凤山县乡村振兴建设项目一期项目新增贷款3000万元。
6.债务余额。截止2021年年末政府债务余额为312575万元，其中：政府一般债务7630万元，新增一般债券54611万元，新增专项债券49500万元，再融资债券10800万元，置换债券32092万元，专项债务157905万元，政府负有担保责任的债务15万元，政府可能负有一定救助责任的债务22万元。
7.其他需要说明的事项。2021年年末政府债务余额312575万元，纳入财政部地方债务系统管理的余额为154670万元，2016-2019年举借的专项债务157905万元。根据财政部《中共中央国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》文件精神，专项债务157905万元全部纳入财政部监测平台实行动态监管。
（六）需要说明的事项
由于年终决算报表及上下级结算对账工作正在进行，现在向各位代表报告的是2021年财政收支预算执行的基本情况，与实际执行情况相比会有一些出入，待我县2021年财政决算报表及结算对账编制完成并经自治区财政厅审核批复后，再按有关规定和程序报请县人大常委会审议。
（七）2021年财政主要工作
1.不折不扣地落实过紧日子要求，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出。
为全面落实中央、自治区过紧日子要求，按自治区对三公两费、一般性支出压减5-10%的要求，并根据我县工作实际，重新调整全县人员定额公用经费标准，按照自治区标准的40%执行。人员公用经费按新标准执行安排1913.13万元，原标准需安排2187.50万元，压减了274.37万元，压减措施取得了显著成效，压减的274.37万元全部用于安排今年的增人增支。
2.坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障“三保”支出，兜牢“三保”底线。
2021年，按照“量入而出、收支平衡、确保重点”的原则，我县一般公共预算总支出相应安排166175万元，其中：优先安排“三保”支出109469万元（保基本民生52063万元，保工资54206万元，保运转3200万元），各预算部门专项经费13874万元，上级专项补助支出42472万元，上解上级支出360万元。
全年实际安排“三保”支出140226万元，其中：保基本民生82648万元，保工资54378万元，保运转3200万元。
国家统一标准的工资及津补贴、按国家有关政策出台的“三保”支出保障到位；我县按照中央及自治区的统一要求，足额兑现离退休人员生活补助，及时兑现提高乡镇工作人员乡镇工作补贴、完善人民警察工资待遇政策等工资及津补贴、提高义务教育教师及其他教师绩效工资待遇、保障及提高村级运转经费，及时发放城乡困难群众补助等。
3.用好管好直达资金，确保直达资金直达基层、直接惠企利民。
2021年，自治区下达我县中央直达资金46647万元。我县大力优化直达资金支出结构，重点安排资金用于帮扶市场主体、困难群众、保基本民生、保基层运转、保就业、扶持重大项目建设等方面。我县中央直达资金已全部细化落实到具体项目，全年形成实际支出42314万元，支出进度90.7%，支出进度总体良好。
4.加快衔接资金支出，推进乡村振兴项目建设。
2021年我县筹集到各级财政衔接资金28036万元，其中：中央财政衔接资金20198万元，自治区财政衔接资金6690万元，市级财政衔接资金138万元，县级财政衔接资金1010万元。主要投入农村基础设施建设7449万元、农业生产发展（产业扶贫)15691万元、教育培训及能力建设750万元、金融扶贫1175万元、其他社会事业项目2971万元。全年衔接资金支出28036万元，支出率达100%。
5.加大民生投入，保障民生福祉。
2021年，全县完成教育支出38764万元，占一般公共预算支出的17.4%；科技投入103万元、文化和旅游事业投入1433万元；审核、拨付各项上级专项补助资金18436万元，其中：卫生健康资金6122万元、民政事业发展资金1174万元、退役军人事务补助资金466万元、医疗救助资金601万元、民政救助补助资金8693万元、社会保障及就业资金563万元、残疾人事业发展资金346万元、城乡居民养老保险资金4287万元、城乡居民医疗保险资金1396万元。
6.预算管理一体化系统落地，预算管理工作进入新篇章。
2021年初，根据自治区财政厅统一部署，我县上半年完成预算管理一体化上线工作。5月18日，全县预算编制已完成上线工作。7月17日，预算管理一体化系统支付模块正式启用，全县预算单位启用一体化系统办理支付业务。11月12日，全县所有预算单位完成2022年部门预算编制一上编制工作，12月31日完成二上编制工作。预算管理一体化系统的建设及落地，一是实现中央和地方财政系统信息贯通。用信息化手段支撑中央和地方预算管理，规范各级预算管理工作流程，统一数据标准，推动数据共享。以自治区级财政为主体覆盖本地区的预算管理一体化系统并与中央财政对接，动态反映各级预算安排和执行情况。建立完善全覆盖、全链条的转移支付资金监控机制，实时记录和动态反映转移支付资金分配、拨付、使用情况，实现资金从预算安排源头到使用末端全过程来源清晰、流向明确、账目可查、账实相符。二是推进部门间预算信息互联共享。预算管理一体化系统集中反映单位基础信息和会计核算、资产管理、账户管理等预算信息，实现财政部门与主管部门共享共用。积极推动财政与组织、人力资源和社会保障、税务、人民银行、审计、公安、市场监管等部门实现基础信息按规定共享共用。落实部门和单位财务管理主体责任，强化部门对所属单位预算执行的监控管理职责。
7.筹措资金，确保环保督察整改工作顺利推进。
县委、县人民政府高度重视我县环保督察整改工作，为确保整改工作顺利推进，共筹措拨付环保督察整改资金20527万元，其中：整改赔付款19728万元，整改相关工作经费799万元。
8.用好新增政府债券资金，推进基础设施建设，监控债务动态，防范债务风险。
2021年我县获得新增政府债券资金20222万元，其中：一般债券资金3722万元，专项债券资金16500万元。全年债券资金支出14433万元，支出进度71.4%，其中：一般债券资金支出进度100%，专项债券资金支出进度64.9%。
着力化解隐性债务，防范发生债务风险。全年累计化解隐性债务6550万元,其中：化解融资平台债务4804万元，化解政府支出责任隐性债务1746万元。
根据测算我县2020年债务率为84%，在绿色安全线内，为低风险地区。2021年除通过发行债券合法举债外，我县没有新增隐性债务，未出现Ⅳ级（一般）以上政府性债务风险事件。
9.充分运用“桂惠贷”政策，加大对经济社会发展重点领域和薄弱环节的融资保障力度。
抓好“桂惠贷”政策落实，加强政金企线上线下融资对接服务，及时下达财政贴息资金，引导金融机构加大“桂惠贷”投放力度,支持我县经济高质量发展。全年“桂惠贷”累计投放251家企业，贷款金额14340万元，共拨付“桂惠贷”财政贴息资金441万元，累计为343家企业和个体工商户提供“桂惠贷”金融贷款支持。
10.规范采购评审，客观公正做好评审工作。
（1）严格执行政府集中采购目录和限额标准。
2021年，全县政府采购共组织集中采购122次，采购预算金额30878万元，实际采购金额30374万元，节约资金504万元，节支率为1.6%。
（2）服务政府与财政，客观公正做好评审工作。
2021年，完成概算审核2个，招标控价审核77个，结算审核73个，共完成项目评审152个。其中：概算送审投资额2397万元，审定投资额2356万元，核减金额41万元，核减率1.7%；招标控价送审投资额86076万元，审定投资额78319万元，核减金额7757万元，核减率9%；结算送审投资额58516万元，审定投资额56091万元，核减金额2425万元，核减率4.1%。
各位代表：2021年在各级各部门的共同努力下，我县财政工作取得了较好的成绩。但我们也要清醒的认识到，我们的工作还有很多不容忽视的困难和问题。主要表现在：一是财源基础脆弱，财政收入增长不可持续。我县经济运行质量和企业经济效益总体上还比较低，财源结构过于单一；规模以上企业很少，对于地方财政的贡献率很低，财源基础脆弱的现状仍未得到改变，财政收入主要依靠项目投资拉动，若无项目投资，财政增收将不可持续。二是财政收入结构不合理，可用财力不足。税收收入占一般公共预算收入比重偏低，2021年税收占比为57.8%，低于70%，地方可用财力有限。三是预算平衡难度进一步加大。各项惠民政策的不断出台，包括养老保险制度改革、提高义务教育教师工资待遇、提高聘用人员工资待遇、提高村干工资待遇、各项税收优惠政策等，必然要求财政加大投入，造成预算平衡难度加大，财政赤字面临巨大风险。四是企事业负担逐步向财政转移，财政压力进一步加大。近年来，我县国有企事业改制后职工稳定等问题日益突出，尤其是国有林场改革后，更加重了财政的负担。为解决国有企事业职工困难和社会稳定问题，改制涉及的债务处理和职工待遇等问题，不断增加财政负担。五是政府性债务风险形势依然严峻。由于我县融资平台公司自身造血功能不足，无法依靠自身经营收益偿还债务，加大了我县化解债务压力，增加了政府债务风险。针对以上困难和问题，我们将在今后的工作中，积极采取措施逐步解决。
二、2022年财政预算草案
2022年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真落实中央、自治区和县委、县人民政府的重大决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，预算安排突出重点，坚决兜住“三保”底线，支持中央、自治区和县委、县人民政府确定的重点领域支出和重大项目建设。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。坚持运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，完善部门预算约束机制，加强项目管理，加快支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。
根据上述指导思想，2022年财政工作和预算编制的主要原则：一是切实兜牢“三保”底线。加强“三保”领域经费保障，确保工资及时足额发放、机关正常运转和基本民生底线后，再集中财力支持重点建设项目。二是坚持政府过紧日子，推进零基预算改革，合理安排支出预算规模。进一步压减一般性支出，严格控制政府经常性经费开支，大力削减或取消低效无效支出，把有限的财政资金用在刀刃上、紧要处。突出支持关键领域，加大重点领域和刚性支出保障力度。打破部门预算支出结构长期固化、项目支出只增不减格局，优化支出结构，不断提高财政资源配置效率。三是防范化解风险。强化政府债务管理，健全地方政府规范的举债融资渠道，合理控制财政中长期支出责任规模。四是开源节流。积极培植财源，强化收入征管，努力向上争取。五是依法理财。认真贯彻落实预算法，依法依规组织收入。六是严格预算绩效管理，建立绩效评估常态机制。
按照以上指导思想和主要原则，2022年我县地方财政收入预期目标为30100万元，比2021年完成数增长12.1%。其中：税务部门组织收入24100万元，比2021年完成数增长15.8%；财政部门组织收入6000万元，比2021年完成数下降0.6%。2022年我县四本预算安排如下：
（一）一般公共预算
1.一般公共预算总收入193652万元。其中：
（1）地方一般公共预算收入安排18750万元，比上年完成数17372万元增加1378万元，增长7.9%。其中：税收收入11650万元，比上年完成数增长16%，其中：国内增值税4320万元，比上年完成数增长24.2%；企业所得税330万元，比上年完成数下降5.7%；个人所得税263万元，比上年完成数下降10.5%；资源税150万元，比上年完成数下降29.3%；城市维护建设税650万元，比上年完成数增长27.5%；房产税200万元，比上年完成数下降19.7%；印花税500万元，比上年完成数下降55.1%；城镇土地使用税50万元，比上年完成数下降23.1%；土地增值税3823万元，比上年完成数增长152%；车船税350万元，比上年完成数增长3.2%；耕地占用税500万元，比上年完成数增长4.8%；契税500万元，比上年完成数下降64.9%；环境保护税14万元，比上年完成数增长16.7%。非税收入7100万元，比上年完成数下降3.2%，其中：专项收入950万元，比上年完成数增长3.4%；行政事业性收费收入1750万元，比上年完成数下降4.6%；罚没收入1800万元，比上年完成数下降42.8%；国有资源（资产）有偿使用收入2450万元，比上年完成数增长111.4%；政府住房基金收入150万元，比上年完成数下降45.1%。
（2）上级补助收入安排145568万元，比上年年初预算数 142711万元增加2857万元，增长2%。其中：上级各项财力性补助收入79359万元，比上年年初预算数79459万元减少100万元，下降0.1%；自治区提前告知专项补助收入66209万元，比上年年初预算数63252万元增加2957万元，增长4.7%。
（3）预计上年结余收入29334万元（其中：结转下年支出的专款29334万元，净结余0万元）。
根据地方一般公共预算收入、上级提前告知补助收入以及核定的补助基数，加上预计的上年结余数，一般公共预算总收入193652万元全部安排支出，当年一般公共预算收支平衡。
2.2022年一般公共预算总支出相应安排193652万元，其中：一般公共预算支出192872万元，上解上级支出480万元，债务还本支出300万元。
（1）2022年一般公共预算支出按结构分类安排如下：
①基本支出（包括在职人员工资和四险一金缴费，离退休人员经费，遗嘱抚养费和定额公用经费）76490万元；②正常专项支出117162万元，其中：各单位正常专项9221万元，预留经费3278万元，单项经费8640万元，上解上级支出480万元，上级提前告知专款66209万元,上年专款结转29334万元。
（2）2022年一般公共预算支出按功能科目分类安排如下：
一般公共服务支出19037万元，比上年年初预算数（下同）增长1%；国防支出256万元，同比增长3.6%；公共安全支出7774万元，同比增长2.2%；教育支出42894万元，同比增长42.8%；科学技术支出109万元，与上年持平；文化旅游体育与传媒支出1429万元，同比下降16.8%；社会保障和就业支出28812万元，同比增长20.7%；卫生健康支出14864万元，同比下降27.5%；节能环保支出4854万元，同比增长308.6%；城乡社区事务支出2078万元，同比增长2.5%；农林水事务支出58412万元，同比增长20.8%；交通运输支出1449万元，同比增长12.2%；资源勘探电力信息等事务支出364万元，同比增长5.8%；商业服务业等事务支出695万元，同比增长59.8%；金融支出8万元；自然资源海洋气象等支出581万元，同比下降50.2%；住房保障支出5766万元，同比增长5.8%；粮油物资管理事务支出288万元，同比增长19.5%；灾害防治及应急管理支出924万元，同比增长51.7%；预备费安排300万元；债务付息支出1978万元，同比增长56.2%。
（二）政府性基金预算
2022年政府性基金预算总收入安排25293万元，其中：县本级基金收入预算安排18720万元（其中：国有土地使用权出让收入18000万元，城市基础设施配套费收入320万元，污水处理费收入400万元），比上年完成数下降3.4%；上级基金补助收入243万元，预计上年结余收入6330万元。
政府性基金预算支出安排25293万元，比上年预算数增长40.7%。收支相抵，基金预算保持平衡。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金预算由县社保中心、医保中心编制，财政局社保股审核汇总。
2022年社会保险基金收入计划安排54264元，比2021年完成数增长12.2%。其中：企业职工基本养老保险基金5976万元；机关事业单位基本养老保险基金16765万元；城乡居民基本养老保险基金5891元；职工基本医疗保险基金6256万元；城乡居民基本医疗保险基金18266万元；工伤保险基金332万元；失业保险基金778万元。
2022年社会保险基金预算支出安排47056万元，比2021年支出完成数增长2.1%，其中：企业职工基本养老保险基金9597万元；机关事业单位基本养老保险基金16764万元；城乡居民基本养老保险基金4363元；职工基本医疗保险基金3981万元；城乡居民基本医疗保险基金12048万元；工伤保险基金160万元；失业保险基金143万元。
由于社会保险基金预算执行全区统筹，收入及支出全区平衡，如有缺口由财政按比例进行分担。
（四）国有资本经营预算
由于县本级没有国有资本经营收入， 2022年我县没有单独编制国有资本经营预算。
需要说明的是：以上支出是根据2022年部门预算和可预见增长因素编制。由于今年保基本民生、保工资、保运转、保绩效、保债务还本付息等刚性支出不断增加，因此政府支出分类科目存在很多不可比因素，政府支出分类科目的最终数据与各部门各项目具体支出数按县人大批准的部门预算细化方案为准。
三、全力抓好2022年预算执行工作
2022年要充分研判我县财政、经济形势，精准施策，打破基数概念和固化格局，运用零基预算理念，遵循收支平衡原则合理编制预算。收入预算要实事求是，合理确定收入增幅。支出预算要坚持量入为出、可省尽省、有保有压，继续调整优化支出结构，财政资金优先保障党中央、国务院及自治区重大决策部署，以及“六稳”“六保”等重点工作推进。
（一）落实过紧日子要求，严控一般性支出
坚持政府带头过紧日子，将过紧日子作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制。各单位要严格支出管理，厉行节约办一切事业，精打细算，严控一般性支出。大力精简会议、差旅、培训、调研等公务活动，加强地点相同、对象重叠、内容相近等公务活动整合，积极采用视频、电话、网络等新型方式开展，努力节约日常经费开支。严格执行各项经费开支标准，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。继续强化“三公”经费管理，从严从紧核定“三公”经费预算，对无实质内容的因公出国（境）、公务接待等活动，要坚决予以取消。
（二）加大资金统筹力度，盘活用好存量资金
各单位要依法依规将取得的各类收入纳入部门预算管理，未按规定纳入预算的收入不得安排支出。部门预算应当反映一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的所有预算资金。各单位要加强事业收入、事业单位经营收入等非财政拨款收入管理，非财政拨款收入情况要在部门预算中如实反映。各单位要加强各类资金统筹力度，结合本单位非财政拨款收入情况统筹申请预算，保障合理支出需求。盘活各类存量资源，现有存量资金要优先保障重大战略、重要改革和重点任务。加强财政拨款结转结余资金管理，充分预计年底结转资金规模，加大结转资金与年度预算的统筹力度。对预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。对列入年初预算的预计结转资金与实际结转资金规模差异较大的，相应减少下年预算。所有结余资金一律收回总预算统筹安排，本级一般公共预算结余资金全部收回总预算。单位非财政拨款收入可以满足支出需要的，除有明确支持政策外，原则上不再安排财政拨款。
（三）继续推进零基预算改革，合理安排支出预算规模
2022年项目预算编制继续以“零”为基点，突出预算编制审核重点，结合财力状况、紧急重要程度、预算执行情况、绩效评价结果、年度工作任务、支出标准及项目准备情况等逐项审核确定项目支出预算，打破部门预算支出结构长期固化、项目支出只增不减格局；优化支出结构，聚焦县委、县人民政府重要战略、重点工作和重大项目，形成重点工作、部门职责引领预算支出的导向，不断提高财政资源配置效率。
（四）严格绩效目标管理，建立绩效评估常态机制
根据《中共凤山县委员会 凤山县人民政府关于印发<凤山县全面实施预算绩效管理实施方案>的通知》（凤发〔2020〕7号）有关规定，各乡镇、各部门要结合本部门职能，分解细化工作计划，科学、完整设置部门整体绩效目标、项目绩效目标及其指标。未按要求设定绩效目标或绩效目标审核未通过以及未按审核意见修改的，一律不予安排预算。2022年预算绩效目标与部门预算同步编制、同步审核、同步报送。
（五）加强组织收入征收管理，依法依规足额征缴入库
各单位要强化全年收入预测分析，全口径编制全年收入预算。要进一步完善非税收入（含政府性基金收入、国有资本经营收入、社会保险基金收入）管理，规范非税收入入库，依法依规及时足额上缴，严禁迟缴或不缴。要积极主动作为，努力盘活处置长期低效运转、闲置以及超标准配置的行政事业单位国有资产，加快收储开发土地，重点加强国有资源（资产）有偿使用收入挖潜力度。
（六）推进预算管理一体化建设，实现财政业务一体化
根据财政部、自治区财政厅总体部署和我县工作安排，2022年部门预算使用预算管理一体化系统编制，全面整合预算管理各环节业务规范，以系统化思维和信息化手段推动深化预算管理制度改革。各单位要准确把握预算管理一体化规范及实施细则内容实质，通过学习培训，熟练掌握部门预算编制审核的业务流程和系统操作，全面准确填报基础信息，科学合理编制部门预算，实现预算编制、执行、决算、资产、政府采购等各项业务全面贯通。同时，当年各单位各类收支预算都应纳入预算管理一体化系统进行编制，严格按照财政业务规范执行各类收支预算指标管理。
（七）进一步完善项目库管理机制
预算项目是预算管理的基本单元，按照预算管理一体化系统建设要求，全部预算支出以预算项目的形式纳入预算项目库，实行项目库管理，全生命周期动态纪录和反映项目信息变化情况。项目储备从单位发起，单位应完成评审论证和内部审批程序后，才能将预算项目报送财政部门。各单位要坚持“先有项目再安排预算”原则，提前研究谋划、常态化储备预算项目，做实做细做准预算项目库，单位申请预算必须从项目库中挑选项目。
（八）加强预算执行结果应用，健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制
在编制2022年部门预算时，要明确项目的实施计划和执行进度，前期工作未完成的项目不得纳入部门预算。各单位2020年度部门本级预算支出进度，2021年部门本级预算支出进度情况，2020年预算绩效评价结果，以及人大、审计、财政监督和巡视等结果作为2022年部门预算安排的重要参考依据。
各位代表，做好2022年财政预算工作十分重要。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的依法监督和县政协的民主监督，充分发挥财政职能作用，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，以敢冲善拼的勇气和韧劲，提振敢干实干精气神，雷厉风行、迎难而上，全力以赴完成各项财政工作目标任务，为建设壮美广西、共圆复兴梦想努力奋斗，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
