（广西壮族自治区）关于河池市凤山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于凤山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年2月2日在凤山县第十七届人民代表大会第六次会议上
财政局局长 罗邦永
各位代表：
受县人民政府的委托，现将凤山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请县十七届第六次会议审议，并请县政协 委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年全县财政预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和错综复杂的国内外形势，我县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县人民政府的坚强领导和县人大、政协的监督支持下，紧紧围绕中央、自治区和市委市府决策部署，快速反应、迅速行动、精准施策，落实积极财政政策更加积极有为，全力服务“六稳”“六保”大局，切实加强财政收支管理，落实落细增收节支工作，保持了全县经济“总体平稳、稳中有进”的发展态势。财政各项改革稳步推进，预算执行情况总体良好，较好地完成了县第十七届人大常委会第二十八次会议确定的各项目标。
（一）一般公共预算执行情况
预计2020年全县一般公共预算总收入291788万元，比2019年决算数297232减少5444万元，下降1.83%。其中：地方一般公共预算收入14040万元，上级补助收入259975万元，债务转贷收入2700万元，上年结余收入12691万元，动用预算稳定调节基金2220万元，调入资金162万元。预计2020年全县一般公共预算总支出282374万元，其中：一般公共预算支出278078万元，上解上级支出553万元，债务还本支出2967万元，安排预算稳定调节基金776万元；收支相抵后，预计年终滚存结余9414万元（专款结余），实现当年财政收支平衡。
1.一般公共预算收入执行情况
2020年地方财政收入完成22130万元，完成市下达任务数22000万元的100.59%，比上年增收1315万元，增长6.32%，其中：（1）上划中央税收收入6008万元，完成预算数7809万元的76.94%，同比减收774万元，下降11.41%，占总收入的27.15%。（2）上划自治区税收收入2082万元，完成预算数2704万元的77%，同比减收270万元，下降11.48%，占总收入的9.41%。（3）地方一般公共预算收入完成14040万元，完成预算数12487万元的112.44%，比上年增收2360万元，增长20.21%，占总收入的63.44%。其中：税收收入完成6996万元，同比减收485万元，下降6.48%；非税收入完成7044万元，同比增收2845万元，增长67.75%。
上级补助收入259975万元，其中：返还性收入1629万元，一般性转移支付收入194343万元（可用财力收入89304万元，一般性转移支付中的专项105039万元）；专项转移支付收入64003万元。债务转贷收入2700万元（再融资债券）。上年结余收入12691万元（专款结转）。动用预算稳定调节基金2220万元。调入资金162万元（从政府性基金调入）。2020年一般公共预算总收入(地方一般公共预算收入+上级补助收入+债务转贷收入+上年结余收入+动用预算稳定调节基金+调入资金)预计为291788万元。
2.一般公共预算支出执行情况
2020年预计一般公共预算总支出282374万元，其中：一般公共预算支出278078万元，比2019年决算数280709万元减少2631万元，下降0.94%；上解上级支出553万元；债务还本支出2967万元；安排预算稳定调节基金776万元；年终结余9414万元（专款结转）。一般公共预算支出具体如下：
一般公共服务支出20604万元，比2019年决算数19981万元增支623万元，增长3.12%。
国防支出260万元，比2019年决算数149万元增支111万元，增长74.50%；增长的主要原因是县本级加大对民兵训练经费的投入。
公共安全支出8814万元，比2019年决算数9325万元减少511万元，下降5.48%。
教育支出42552万元，比2019年决算数40421万元增支2131万元，增长5.27%；增长的主要原因是2020年提高全县教师队伍绩效工资待遇。
科学技术支出115万元，比2019年决算数142万元减支27万元，下降19.01%；下降的主要原因是上级补助的科技专项经费减少。
文化旅游体育与传媒支出4006万元，比2019年决算数11193万元减少7187万元，下降64.21%；下降的主要原因是上级投入文化旅游项目资金大幅减少。
社会保障和就业支出32357万元，比2019年决算数27934万元增支4423万元，增长15.83%，增长的主要原因是上级补助的城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险增加。
卫生健康支出26872万元，比2019年决算数26350万元增支522万元，增长1.98%。
节能环保支出10586万元，比2019年决算数3399万元增支7187万元，同比增长211.44%；增长的主要原因是上级下达易地扶贫搬迁安置配套污水管网工程、农村人居环境综合整治项目资金大幅增加。
城乡社区支出10954万元，比2019年决算数25864万元减少14910万元，同比下降57.65%；下降的主要原因是上年安排有新增债券10000万元用于凤乐二级公路（凤山段）项目，今年无此项目资金投入。
农林水支出86435万元，比2019年决算数95886万元减少9451万元，下降9.86%；下降的主要原因是上年安排有新增债券用易安项目、其他扶贫项目及整合资金用于扶贫项目，今年无新增债券资金投入扶贫项目。
交通运输支出16643万元，比2019年决算数4014万元增支12629万元，同比增长314.62%；增长的主要原因是今年上级投入四建一通项目、四好农村路奖励资金11675万元。
资源勘探信息等支出1063万元，比2019年决算数3188万元减少2125万元，下降66.66%；下降的主要原因是上年有上级投入工业园区基础设施建设资金2700万元，今年无此投入。
商业服务业等支出740万元, 比2019年决算数717万元增支23万元，同比增长3.21%。
金融支出79万元，比2019年决算数65万元增支14万元，同比增长21.54%。
自然资源海洋气象等支出3062万元，比2019年决算2269万元增支793万元，同比增长34.95%；增长的主要原因是上级投入整县推进土地整治重大工程资金。
住房保障支出7148万元，比2019年决算数6666万元增支 482万元，同比增长7.23%；增长的主要原因是上级投入棚户区改造配套基础设施建设项目资金。
粮油物资储备支出420万元，比2019年决算数246万元增支174万元，增长70.73%；增长的主要原因是上级投入粮食储备库及应急加工厂项目资金。
灾害防治及应急管理支出2207万元，比2019年决算数475万元增支1732万元，增长364.63%；大幅增长的主要原因是该科目属于2019年新增科目，至今年才能全口径反映灾害防治及应急管理事务的支出，所以同比增幅很大。
债务付息支出3158万元，比2019年决算数2398万元增支 760万元，同比增长31.69%；增长的主要原因是2020年政府债券付息增加。
债务发行费用支出3万元，属支付政府债券发行费用。
3.预备费使用情况
2020年年初预算预备费安排300万元，全年预备费支出279万元，结余21万元（结余收回总预算安排下一年度预备费）。预备费主要用于公共服务领域发生的自然灾害及突发事件的应急处置工作经费。
总体来看，2020年全县一般公共预算执行情况保持平稳，落实积极财政政策更加积极有为。其主要表现在：一是地方财政收入实现稳增长；二是民生支出和财政重点支出得到保障，2020年民生支出达237340万元，占一般公共预算支出的85.35%，民生支出保障力度得到加强，法定支出和重点支出得到保障；三是“六稳”“六保”得到全面落实。2020年中央直达资金支出进度达98.40%，抗疫特别国债资金支出进度达100%；四是扶贫资金管理得到加强，脱贫攻坚各项资金需求得到保障；五是保障党政机关和事业单位正常运转；六是确保了全年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年度地方组织基金收入20988万元（其中：国有土地使用权出让收入20210万元，城市基础设施配套费收入369万元，污水处理费收入409万元），同比增收8376万元，增长66.41%；上级补助基金收入9667万元；上年基金结余收入2918万元；债务转贷收入23000万元；基金总收入56573万元。
政府性基金支出54206万元（其中：文化体育与传媒支出4万元，社会保障和就业支出966万元，城乡社区支出19722万元，农林水支出149万元，其他支出24465万元，债务付息支出1094万元，债务发行费用支出34万元，抗疫特别国债安排的支出7772万元），同比增支31288万元，增长136.52%；调出资金162万元（调入一般公共预算）；收支相抵后基金结余2205万元；基金总支出56573万元。
基金支出大幅增长的原因是今年有新增专项债券收入23000万元、抗疫特别国债资金7772万元安排的三门海养生旅游度假项目（一期）、中医院医技综合楼项目、全县十个乡村旅游点项目、县人民医院核酸检测实验室及发热门诊传染病区改扩建项目、可转换传染病区建设项目、全县9个乡镇卫生院发热门诊及隔离病区改扩建项目等建设项目。
（三）社会保险基金预算执行情况
预计2020年完成社会保险基金预算收入45835万元，完成年初预算的104.02%，比上年增收2849万元，增长6.63%，增长的原因是机关事业单位基本养老保险基金收入、城乡居民基本医疗保险基金收入、失业保险基金收入增幅较大。
当年完成社会保险基金预算支出44983万元，完成年初预算的96.10%，比上年增支1383万元，增长3.17%。
收支相抵，当年结余852万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
由于没有国有资本经营收入，故没有单独编制国有资本经营收支预算。
（五）政府性债务的限额、举借、使用和偿还情况
1.2020年财政部下达我县地方政府债务限额为139900万元，其中：一般债务限额96900万元，专项债务限额43000万元。
2.年初余额。2020年政府存量债务期初余额为276503万元，其中：一般债务5883万元，新增一般债券53589万元，新增一般债券10000万元，再融资债券2400万元，置换债券38559万元，专项债务166035万元，政府负有担保责任的债务15万元，政府可能负有一定救助责任的债务22万元。
3.举借情况。2020年，我县根据上级政策举借债务28335万元，其中：新增一般债务2635万元，新增专项债券23000万元，再融资债券2700万元。
4.还本情况。2020年，我县共偿还政府性债务本金9412万元，其中：一般债务还本119万元，置换债券还本2967万元，专项债务还本6326万元。
5.使用情况。2020年，我县新举借的债务额28335万元。其中：一般债务2635万元，系世界银行贷款全部用于扶贫示范项目；新增专项债券23000万元，用于凤山县三门海养生旅游度假项目（一期）11000万元，凤山县中医医院医技综合楼建设项目8000万元，河池市凤山县十个乡村旅游点项目4000万元；再融资债券2700万元，用于偿还2015年广西壮族自治区政府一般债券（十期）到期本金1200万元、2017年广西壮族自治区政府一般债券（五期）到期本金1500万元。
6.债务余额。截至2020年年末政府债务余额为295426万元，其中：政府一般债务8399万元，新增一般债券53589万元，新增专项债券33000万元，再融资债券5100万元，置换债券35592万元，专项债务159709万元，政府负有担保责任的债务15万元，政府可能负有一定救助责任的债务22万元。
7.其他需要说明的事项。2020年年末政府债务余额295426万元中，纳入财政部地方债务系统管理的余额为135717万元，2016-2019年举借的专项债务159709万元。根据财政部《中共中央国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》文件精神，专项债务159709万元全部纳入财政部监测平台实行动态监管。
（六）需要说明的事项
由于年终决算报表及上下级结算对账工作正在进行，现在向各位代表报告的是2020年财政收支预算执行的基本情况，与实际执行情况相比会有一些出入，待我县2020年财政决算报表及结算对账编制完成并经自治区财政厅审核批复后，再按有关规定和程序报请县人大常委会审议。
（七）2020年财政主要工作
1.贯彻落实过紧日子思想，大力压减一般性支出，优化财政支出结构，统筹支持打赢疫情防控攻坚战和促进经济社会平稳运行。
（1）贯彻落实过紧日子思想，大力压减一般性支出
认真贯彻落实中央经济工作会议和全国财政工作会议有关精神，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出，优先落实“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出，2020年对各预算部门的一般性支出经费统一按10%进行压减，全年共压减1168万元。
（2）全力支持打赢疫情防控攻坚战
主动作为，积极有效应对新冠肺炎疫情对我县经济社会的影响，贯彻过紧日子的要求，开源节流，优化结构，统筹财力支持疫情防控，全年共安排疫情防控经费661万元，为全县疫情防控工作提供了资金保障。
2.兜牢基层“三保”底线，切实保障我县“三保”支出。
2020年，全年安排“三保”支出150529万元，其中：保工资52274万元，保运转3227万元，保基本民生95028万元。全年在职及离退休干部职工工资都能按国家统一标准的工资及津补贴及时发放；离退休人员生活补助、乡镇工作人员乡镇工作补贴、人民警察工资待遇政策等得到足额兑现，提高义务教育教师及其他教师绩效工资待遇、保障及提高村级运转经费。
3.加快扶贫资金支出，提高了扶贫资金的使用效益。
2020年，全县筹集到各级财政专项扶贫资金34874万元，支出34511万元，支出率达98.96%，超过上级下达目标任务95%的3.96个百分点；全县纳入整合的涉农资金24783万元，支出24543万元，支出率达99.03%，超过上级下达目标任务95%的4.03个百分点；为全县决战决胜脱贫攻坚提供了资金保障。
4.争取债券资金和特殊转移支付资金，推进我县旅游产业发展，完善中医医院建设和疫情防控硬件设施建设，助推“六稳”“六保”工作落实。
（1）2020年争取得到上级新增专项债券资金2.30亿元，安排用于：①凤山县三门海养生旅游度假项目（一期）11000万元；②凤山县中医医院医技综合楼建设项目8000万元；③广西河池市凤山县十个乡村旅游点项目4000万元。截至2020年12月31日，新增政府债券资金实际支出23000万元，支出进度100%。
（2）2020年我县获得中央抗疫特别国债资金8934万元，安排用于：①县人民医院核酸检测实验室及发热门诊传染病区改扩建项目2500万元；②县疾控中心PCR核酸实验室改建项目300万元；③中心卫生应急队伍设备购置项目150万元；④疫苗冷链冷库建设升级改造项目30万元；⑤9个乡镇卫生院发热门诊、隔离病区改扩建及迁建附属工程项目2260万元；⑥可转换传染病区建设项目2532万元；⑦复工贷款财政贴息资金36万元；⑧工业企业复工复产基本电费补贴4万元；⑨困难群众救助补助资金1122万元。截至2020年12月31日，实际支出8934万元，支出进度100%。
（3）2020年我县获得中央特殊转移支付资金4334万元，
安排用于：①城乡困难群众补助经费2089万元；②野生动物禁食补偿经费211万元；③复工贷款财政贴息县级配套经费42万元；④降低工业企业用电成本补贴县级配套经费15万元；⑤机关事业单位养老保险缺口资金1853万元；⑥村级组织运转经费（提高全额村干待遇）124万元。截至2020年12月31日，实际支出4334万元，支出进度100%。
5.加大民生投入，保障民生福祉。
2020年，教育投入39498万元，科技投入115万元，文化事业投入3989万元。全年拨付上级专项补助资金29277万元，其中：卫生健康资金3550万元、城乡居民医疗保险资金10657万元、医疗救助资金1362万元、民政救助补助资金7489万元、社会保障、就业资金1027万元、残疾人事业发展资金220万元、城乡养老保险资金3925万元、机关事业养老保险资金1047万元。
6.大力推进农村公益事业建设，逐步改善农村生产生活条件。
2020年，为逐步改善我县乡村生产生活条件，夯实宜居乡村发展基础，我县争取上级农村综合改革资金3264万元，用于安排131个农村“一事一议”道路硬化及文化活动中心建设项目、10个村级集体经济项目、34个公共运行维护项目。农村公益事业逐步完善，村集体经济收入不断提高。
7.监控债务动态，防范债务风险。
2020年，我县未出现Ⅳ级（一般）政府性债务风险事件，一般债务付息支出3158万元，未超过一般公共预算支出的10%，专项债务付息支出1095万元，未超过政府性基金预算支出的10%。
8.继续落实减税降费政策，巩固减税降费成果。
疫情防控期间，抓好落实国家一系列促进企业复工复产减税降费优惠政策，全年我县减税降费共计1761万元。对凤山县水力发电总厂、凤山县乡镇供水公司、上林电站、长洲坡坝电站等4家用水企业实行水资源费缓征政策，共缓征水资源费4万。
9.强化资金保障，全力支持扫黑除恶。
保障扫黑除恶专项经费安排，配合公检法司部门做好“打财断血”追缴资金资产情况统计表等各项报表的编制和上报工作，配合做好“六清”行动中的“清财”行动，做到应缴尽缴；全年共安排扫黑除恶专项工作经费138万元。
10.规范采购评审，提高资金使用效益。
（1）严格执行政府集中采购目录和限额标准。2020年，全县政府采购共组织集中采购126次，采购预算金额35548万元，实际采购金额30912万元，节省资金4636万元，节支率为13.04%。
（2）完善电子采购平台建设，规范优化采购流程。我县于2020年3月1日正式启用“政采云”系统进行政府采购计划申报备案、电子卖场等业务，6月5日启用项目采购信息系统，所有涉及政府采购的货物、工程、服务采购均在政采云平台完成计划备案、委托采购、合同备案、结算等相关程序。
11.服务政府与财政，客观公正做好评审工作。
2020年，完成招标控价审核136个，结算审核34个，完成项目评审170个，招标控价送审投资额89530万元，审定投资额85394万元，核减金额4136万元，核减率4.62%，结算送审投资额29315万元，审定投资额27708万元，核减金额1607万元，核减率5.48%。在审项目24个，其中招标控价审核10个，送审投资额41564万元，结算审核14个，送审投资额18532万元。
各位代表：2020年在各级各部门的共同努力下，我县财政工作取得了较好的成绩。但我们也要清醒的认识到，我们的工作还有很多不容忽视的困难和问题。主要表现在：一是财源基础脆弱，财政收入增长乏力。我县经济运行质量和企业经济效益总体上还比较低，财源结构过于单一；规模以上企业很少，对于地方财政的贡献率很低，财源基础脆弱的现状仍未得到改变，全县财政增收步履维艰。二是财政收入结构不合理，可用财力严重不足。税收收入占一般收入比重偏低，税收收入比重不高，直接影响地方可用财力；非税收入中可统筹的财力不多，降低了地方可用财力的比重。三是预算平衡难度进一步加大。各项惠民政策的不断出台，包括养老保险制度改革、事业单位人员绩效工资调整、各项税收优惠政策等，必然要求财政加大投入，造成预算平衡难度加大，财政赤字面临巨大风险。四是企事业负担逐步向财政转移，财政压力进一步加大。近年来，我县国有企事业改制后职工稳定等问题日益突出，尤其是国有林场改革后，更加重了财政的压力。为解决国有企事业职工困难和社会稳定问题，改制涉及的债务处理和职工待遇等问题，不断增加财政压力。五是政府性债务风险形势依然严峻。由于我县融资平台公司自身造血功能不足，无法依靠自身经营收益偿还债务，加大了我县化解债务压力，增加了政府债务风险。针对以上困难和问题，我们将在今后的工作中，积极采取措施逐步解决。
二、2021年财政预算草案
2021年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，围绕中央、自治区和县委、县人民政府的重大决策部署，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣地落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，继续严控“三公”经费、会议费和培训费；坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障“三保”支出；坚持运用零基预算理念，加强项目管理；全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效一体化融合；强化全口径预算管理，加大事业收入、经营收入和其他收入资金统筹力度，有效盘活存量资金；进一步强化支出标准的应用，不断提高预算编制的准确性、科学性。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制的主要原则：一是切实兜牢“三保”底线。加强“三保”领域经费保障，确保工资及时足额发放、机关正常运转和基本民生底线后，再集中财力支持重点建设项目。二是坚持政府过紧日子。进一步压减一般性支出，严格控制政府经常性经费开支，大力削减或取消低效无效支出，把有限的财政资金用在刀刃上、紧要处。突出支持关键领域，加大重点领域和刚性支出保障力度。三是防范化解风险。强化政府债务管理，健全地方政府规范的举债融资渠道，合理控制财政中长期支出责任规模。四是开源节流。积极培植财源，强化收入征管，努力向上争取。五是依法理财。认真贯彻落实预算法，依法依规组织收入。六是严格预算绩效管理，建立绩效评估常态机制。
按照以上指导思想和主要原则，2021年我县地方财政收入预期目标为24800万元，比2020年完成数增长12.07%。其中：税务部门组织收入20200万元，比2020年完成数增长28.21%；财政部门组织收入4600万元，比2020年完成数下降27.84%。2021年我县四本预算安排如下：
（一）一般公共预算
1.一般公共预算总收入166175万元。其中：
（1）地方一般公共预算收入安排14050万元，比上年完成数14040万元增加10万元，增长0.07%。其中：税收收入8150万元，比上年完成数增长16.50%，其中：国内增值税4021万元，比上年完成数增长54.12%；企业所得税420万元，比上年完成数下降8.89%；个人所得税300万元，比上年完成数下降0.99%；资源税150万元，比上年完成数增长7.14%；城市维护建设税550万元，比上年完成数增长34.47%；房产税250万元，比上年完成数增长7.76%；印花税1120万元，比上年完成数增长900%；城镇土地使用税60万元，与上年持平；土地增值税200万元，比上年完成数下降73.05%；车船税270万元，比上年完成数下降0.37%；耕地占用税500万元，比上年完成数下降27.33%；契税300万元，比上年完成数下降68.75%；环境保护税9万元，与上年持平。非税收入5900万元，比上年完成数下降16.24%，其中：专项收入850万元，比上年完成数增长19.55%；行政事业性收费收入1400万元，比上年完成数增长77.22%；罚没收入1500万元，比上年完成数增长7.91%；国有资源（资产）有偿使用收入2000万元，比上年完成数下降50.43%；政府住房基金收入150万元，比上年完成数增长27.12%。
（2）上级补助收入安排142711万元，比上年年初预算数 142804万元减少93万元，下降0.07%。其中：上级各种财力性补助79459万元，比上年年初预算数78654万元增加805万元，增长1.02%；自治区提前告知专项补助收入63252万元，比上年年初预算数64150万元减少898万元，下降1.40%。
（3）预计上年结余收入9414万元（其中：结转下年支出的专款9414万元，净结余0万元）。
根据地方一般公共预算收入、上级提前告知的上级补助收入以及核定的补助基数，加上预计的上年结余数，一般公共预算总收入166175万元全部安排支出，当年一般公共预算收支平衡。
2.2021年一般公共预算总支出相应安排166175万元，其中：一般公共预算支出165315万元，上解上级支出360万元，债务还本支出500万元。
（1）2021年一般公共预算支出按结构分类安排如下：
①基本支出（包括在职人员工资和四险一金缴费，离退休人员经费，遗嘱抚养费和定额公用经费）74583万元；②正常专项支出91592万元，其中：各单位正常专项9210万元，预留经费1700万元，单项经费7656万元，上解上级支出360万元，上级提前告知专款63252万元,上年专款结转9414万元。
（2）2021年一般公共预算支出按功能科目分类安排如下：
一般公共服务支出18850万元，比上年年初预算数（下同）下降3.75%；国防支出247万元，同比增长0.41%；公共安全支出7609万元，同比增长8.30%；教育支出30028万元，同比增长5.34%；科学技术支出109万元，同比增长3.81%；文化旅游体育与传媒支出1717万元，同比下降17.93%；社会保障和就业支出23877万元，同比增长3%；卫生健康支出20503万元，同比增长2.19%；节能环保支出1188万元，同比增长2.95%；城乡社区事务支出2028万元，同比增长3.31%；农林水事务支出48342万元，同比下降13.96%；交通运输支出1292万元，同比下降61.26%；资源勘探电力信息等事务支出344万元，同比增长4.88%；商业服务业等事务支出435万元，同比下降37.14%；金融支出11万元；自然资源海洋气象等支出1167万元，同比增长5.42%；住房保障支出5452万元，同比增长6.13%；粮油物资管理事务支出241万元，同比增长2.12%；灾害防治及应急管理609万元，同比增长19.88%；债务付息支出1266万元，同比增长5.50%。
（二）政府性基金预算
2021年政府性基金预算总收入安排17982万元，其中：县本级基金收入预算安排15650万元（其中：国有土地使用权出让收入15000万元，城市基础设施配套费收入230万元，污水处理费收入420万元），比上年完成数下降25.43%；上级基金补助收入127万元，预计上年结余收入2205万元。
政府性基金预算支出安排17982万元，比上年预算数下降16.10%。收支相抵，基金预算保持平衡。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金预算由县社保中心、医保中心编制，财政局社保股审核汇总。
2021年社会保险基金收入计划安排25583元，比2020年完成数下降44.18%。其中：企业职工基本养老保险基金4197万元；机关事业单位基本养老保险基金15559万元；城乡居民基本养老保险基金5126元；工伤保险基金255万元；失业保险基金446万元。
2021年社会保险基金预算支出安排46265万元，比2020年支出完成数增长2.85%，其中：企业职工基本养老保险基金8270万元；机关事业单位基本养老保险基金15558万元；城乡居民基本养老保险基金4046元；职工基本医疗保险基金3623万元；城乡居民基本医疗保险基金14520元；工伤保险基金130万元；失业保险基金118万元。
由于社会保险基金预算执行全区统筹，收入及支出全区平衡，如有缺口由财政按比例进行分担。
（四）国有资本经营预算
由于没有收入来源， 2021年我县没有单独编制国有资本经营预算。
需要说明的是：以上支出是根据2021年部门预算和可预见增长因素编制。由于今年保工资、保运转、保基本民生、保绩效、保债务还本付息等刚性支出不断增加，预留资金较多，因此政府支出分类科目存在很多不可比因素，政府支出分类科目的最终数据与各部门各项目具体支出数按县人大批准的部门预算细化方案为准。
三、全力抓好2021年预算执行工作
2021年要充分研判我县对财政经济形势，打破基数概念和固化格局，遵循收支平衡原则合理编制预算。收入预算要实事求是，合理确定收入增幅。支出预算要坚持量入为出、可省尽省、有保有压，继续调整优化支出结构，财政资金优先保障党中央、国务院及自治区重大决策部署，以及“六稳”“六保”等重点工作推进。
（一）不折不扣落实过紧日子要求,严控一般性支出
坚持政府带头真正过紧日子，从严从紧编制部门预算。按照中央、自治区以及县委、县人民政府的有关要求，大力压减一般性支出，削减非急需、非刚性和低效无效支出。加强对相关支出事项必要性、合理性的审核，不得安排无实质内容的公务活动，不得以任何方式隐匿“三公”经费支出。要从严控制新增项目支出，原则上不开新的支出口子，坚决取消不必要的项目支出。
（二）推进“零基预算”管理改革，提高项目支出预算管理水平
改变“基数+增长”预算编制方式，实施零基预算编制管理。强化“零基”理念，2021年项目预算编制以“零”为基点，预算安排和审核不再区分存量项目和新增项目；突出预算编制审核重点，结合财力状况、紧要程度、预算执行情况、绩效评价结果、年度工作任务、支出标准及项目准备情况等逐项审核确定项目支出预算，打破部门预算支出结构长期固化、项目支出只增不减的格局；大力优化支出结构，聚焦县委、县人民政府重要战略、重点工作和重大项目，形成重点工作、部门职责引领预算支出的导向，不断提高财政资源配置效率。
（三）强化预算绩效管理，提高资金使用效益
根据《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（桂发〔2018〕26号）等有关规定，各部门要结合本部门职能，分解细化工作计划，科学、完整设置部门整体绩效目标、项目绩效目标及其指标。未按要求设定绩效目标或绩效目标审核未通过以及未按审核意见修改的，一律不予安排预算。2021年预算绩效目标与部门预算同步编制、同步审核、同步报送。
（四）加强组织收入征管，依法依规足额征缴入库
强化全年收入预测分析，全口径编制全年收入预算。要进一步完善非税收入管理，规范非税收入入库，依法依规及时足额上缴，严禁迟缴或不缴。要积极主动作为，努力盘活处置长期低效运转、闲置以及超标准配置的行政事业单位国有资产，加快收储开发土地，重点加强国有资源（资产）有偿使用收入挖潜力度。
（五）切实提高预算支出效率，加强资金统筹，盘活用好存量
加快预算批复进度，年度预算执行中除救灾等应急支出外，减少支出追加事项。加强预算执行跟踪分析，对预算执行进度较慢的，采取收回资金、调整用途等方式，统筹用于全县经济社会发展亟需资金支持的领域。完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。加强全口径预算管理，部门所有收入和支出全部纳入预算，规范事业收入、事业单位经营收入等各项收入管理。各单位要加大各类资金统筹力度，大力调整优化支出结构，现有存量资金要优先保障重大战略、重要改革和重点任务。加强财政拨款结转结余资金管理，充分预计年底结转资金规模，加大结转资金与年度预算的统筹力度。对预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。对列入年初预算的预计结转资金与实际结转资金规模差异较大的，相应减少下年预算；所有结余资金一律收回总预算统筹安排。
（六）健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制
各单位在编制2021年部门预算时，要明确项目的实施计划和执行进度，前期工作未完成的项目不得纳入部门预算。各单位2020年部门本级预算支出进度情况，2019年预算绩效评价结果，以及人大、审计、财政监督和县委巡察结果等作为编制下一年度预算的重要参考依据。
各位代表，做好2021年财政预算工作十分重要。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的依法监督和县政协的民主监督，充分发挥财政职能作用，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，以敢冲善拼的勇气和韧劲，提振敢干实干精气神，雷厉风行、迎难额上，全力以赴完成各项财政工作目标任务，为建设壮美广西、共圆复兴梦想努力奋斗，以优异成绩为我县“十四五”发展开好局！
